业绩数据 - 2023年度公司营业收入为216,291.31万元[9] - 2023年营业利润4778.56万元，2022年亏损7816.39万元[28] - 2023年净利润5338.57万元，2022年亏损4194.59万元[28] - 2023年基本每股收益0.28元/股，2022年为 - 0.29元/股[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.64亿元，2022年为4745.71万元[30] 资产负债数据 - 2023年末资产总计46.65亿元，2022年末为38.77亿元[26] - 2023年末流动资产合计20.48亿元，2022年末为17.19亿元[26] - 2023年末流动负债合计17.27亿元，2022年末为16.81亿元[26] - 2023年末非流动资产合计26.16亿元，2022年末为21.57亿元[26] - 2023年末非流动负债合计15.14亿元，2022年末为7.51亿元[26] 特定项目数据 - 期末应收账款余额为87,952.25万元，坏账准备金额2,120.05万元[13] - 应收账款余额占资产总额的比重为18.40%[13] - 2022 - 2023年股本从124290000元增加到186435000元，增长约49.99%[34][36] - 2023年12月31日货币资金较2022年增长约199.07%[36] - 2023年12月31日应收账款较2022年减少约52%[36] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 因营业收入重要且存在操纵确认时点风险，将收入确认列为关键审计事项[9] - 因应收账款余额占比大且坏账准备计提需重大估计判断，将应收账款坏账准备计提列为关键审计事项[13] 财务处理原则 - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表，将企业集团视为会计主体[67] - 编制合并报表需合并相关项目、抵销长期股权投资份额和内部交易影响、调整特殊交易事项[69][70] - 同一控制下企业合并增加子公司，编制报表时调整期初数和比较报表项目[71] - 非同一控制下企业合并增加子公司，编制资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至期末数据[72] 金融工具处理 - 当公司成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[103] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且符合条件时终止确认[104] - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[107] - 金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等三类[112] 资产计量与核算 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[153][154] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[155] - 固定资产在满足相关条件时，按取得时实际成本确认[189] - 无形资产按取得时实际成本入账[198] 折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限3 - 20年，残值率5%，年折旧率4.75 - 31.67%[191] - 机器设备折旧年限3 - 10年，残值率2 - 5%，年折旧率9.50 - 32.67%[191] - 运输工具折旧年限4 - 5年，残值率2 - 5%，年折旧率19.00 - 24.50%[191] - 办公及其他设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%[191] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益[200]

会议情况 - 2023年召开12次董事会会议和5次股东大会[4] - 第三届董事会审计委员会召开4次会议[9] - 薪酬与考核委员会召开1次会议[9] - 第三届和第四届董事会提名委员会分别召开2次和1次会议[9][10] - 报告期内召开独立董事专门会议1次[11] 决策事项 - 2023年4月27日独立董事对2022年度相关资金占用、担保等发表意见[5] - 2023年5月15日独立董事对发行可转债相关议案发表意见[6] - 2023年6月独立董事对出售子公司股权暨关联交易议案发表意见[6] - 2023年8月28日独立董事对2023半年度相关资金占用、担保等发表意见[6] - 2023年9 - 11月第四届董事会审议多项议案获同意[7] - 2023年4月26日审计委员会审议通过年度报告等议案[10] - 2023年4月26日薪酬与考核委员会审议通过董事等薪酬议案[10] - 2023年8月26日提名委员会审议通过提名第四届董事会候选人议案[10] - 2023年12月27日提名委员会审议通过变更独立董事议案[10] 人员变动 - 2023年9月15日聘任李艳萍为财务负责人[22] - 2024年1月15日独立董事郑丹正式辞任[26] 其他事项 - 报告期内续聘容诚会计师事务所为2023年度审计机构[21] - 报告期内关联交易遵循原则，决策程序合规[16][17] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[18] - 报告期内公司无被收购情形[19] - 报告期内按要求编制并披露相关报告，内容真实准确完整[20] - 报告期内无因非准则变更原因的会计政策等变更情况[23] - 报告期内董事及高管任免、聘任程序合规，候选人具备资格[24] - 报告期内董事及高管薪酬符合制度，方案科学合理[25]

投资金额 - 子公司博晶科技拟认缴出资不超1000万元[2][6] - 产业基金目标认缴出资总额最高不超3.032亿元[6][13][14] - 普通合伙人陕西绿金拟认缴出资160万元[6] - 普通合伙人珠海科创港拟认缴出资160万元[6] - 公司过去十二个月对外投资累计超最近一期经审计净资产10%[21] 股权结构 - 陕西绿金陕投资本持股45%，思融投资持股40%，电气投资持股15%[7] - 珠海科创港王良均持股67.5%，郑志高持股15%等[11] 投资领域 - 产业基金围绕功率器件、第三代半导体等领域[16] 投资风险 - 对外投资合作各方未签协议，后续有不确定性[3][19] - 投资基金可能无法实现预期收益，无保本及最低收益承诺[3][19] 过往投资 - 2023 - 2024年有多笔新设及增资投资，涉及金额不等[22]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事刘瑞林、郑丹、施海娜独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2024年4月25日[2]

业绩总结 - 2022年度最初预计净利润亏损1000万元至1500万元，扣非后净利润亏损2000万元至3000万元[38] - 2022年度业绩预告修正后预计净利润亏损4500万元至6500万元，扣非后净利润亏损6600万元至8500万元[38] - 2022年经审计净利润为亏损5435万元，经审计扣非后净利润为亏损7431万元[38] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司建立规范公司治理结构和议事规则，法人治理结构健全[6] - 公司董事会下设战略委员会负责发展与战略工作[8] - 公司建立健全人力资源管理制度[9] - 公司秉承特定使命、愿景和价值观构建团队文化[10] - 公司积极承担社会责任，推进多方面管理与标准接轨[12] - 公司建立健全财务报表编制流程，信息披露内控有效[15] - 公司对关联交易、重大投资、子公司管理控制严格有效，无违反内控规范情形[17][18][19] - 财务报告内控缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润10%，重要缺陷税前利润5%≤错报＜10%，一般缺陷错报＜5%[28] - 财务报告内控缺陷定性标准：董事等舞弊等情况认定为重大缺陷[28] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告，重大缺陷错报≥税前利润10%等[31] - 非财务报告内控缺陷定性标准：违犯法规等影响重大认定为重大缺陷[32] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大、重要缺陷[35] - 公司依据企业内控规范体系开展内控评价工作[27] - 公司将随情况变化和执行问题改进完善内控制度[36] 合规问题 - 2023年7月12日公司收到深交所监管函[38] - 2023年12月27日公司及相关人员收到安徽监管局警示函[38] 改进措施 - 公司重视问题，加强法规学习，提升规范运作意识[39] - 保荐人对照法规检查公司内控制度建立情况[40] - 保荐人查阅合同、报表等相关文件核查公司内控[40] - 保荐人认为公司现有内控制度符合要求且有效[41] - 保荐人认为公司内控自评报告基本反映建设及运行情况[42] 业务变动 - 公司向实控人控制企业出售成都拓维部分股权致其出表，2024年3月完成OLED业务相关设备出售[17]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2024年4月25日[2]

董事会会议 - 公司于2024年4月25日召开第四届董事会第八次会议[1] - 会议审议通过调整第四届董事会专门委员会委员的议案[1] 委员会成员 - 战略、审计等各委员会委员及召集人确定[1] - 除张彧外委员任期自审议通过至第四届董事会届满[2] - 张彧任期自股东大会通过选举起至届满[2]

会议信息 - 公司第四届监事会第八次会议4月15日发通知，4月25日召开[2] - 应出席监事3人，实际参加3人[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多议案表决3票同意，部分需提交股东大会审议[3][4][7][8][9][10][12][13] - 《关于新增预计2024年度日常关联交易的议案》表决3票同意[14] - 《关于终止向不特定对象发行可转换公司债券事项并撤回申请文件的议案》表决3票同意[26]

业绩总结 - 2022年度业绩预告预计净利润亏损1000 - 1500万元，扣非后亏损2000 - 3000万元[40] - 2022年度业绩预告修正后预计净利润亏损4500 - 6500万元，扣非后亏损6600 - 8500万元[40] - 2022年经审计净利润亏损5435万元[41] - 2022年经审计扣非后净利润亏损7431万元[41] 内部控制 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收合计均占合并报表对应总额100%[7] - 公司确定财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准[30][31][34] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] 公司治理 - 公司建立规范治理结构和议事规则，法人治理结构健全[8] - 董事会下设战略委员会负责公司发展与战略工作[10] 制度建设 - 公司建立健全人力资源和激励制度[11] - 公司建立健全财务报表编制流程，控制信息披露[17] - 公司对关联交易等控制严格有效，无违反内控规范情形[19][20][21] - 公司实行全面预算管理，由财务部门管理[23] 信息与审计 - 公司建立信息与沟通机制，搭建系统提升信息化控制水平[28] - 公司设立内部审计部门，审计监督并提建议[29] 监管情况 - 2023年7月12日公司收到深交所监管函[41] - 2023年12月27日公司及相关人员收到安徽监管局警示函[41]

专门委员会构成 - 专门委员会成员由三名董事组成[4] - 审计等委员会成员中应有半数以上独立董事[4] - 专门委员会委员由董事长等提名[4] 会议规则 - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会议[7] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[7] - 各委员会会议须三分之二以上委员出席[14] 决议与记录 - 专门委员会决议须全体委员过半数通过[14] - 专门委员会会议记录保存不少于10年[15] 任期与制度 - 专门委员会成员任期与董事会一致，可连选连任[4] - 制度由董事会审议通过实施，负责解释修订[18]