交易概况 - 公司拟发行股份向57名交易对方购买宝德计算65.47%股份，交易价格294,606.94万元[26] - 2025年9月13日，申晖金婺现金收购宝德计算22.09%股份，产投致兴收购10.00%股份，10月30日完成[26] - 公司拟向余浩、长江产业集团募集配套资金，总额不超26.8亿元[35][36] 财务数据 - 2024年度净利润将由7041.32万元提升至20247.31万元，增幅187.55%[43] - 2024年归属于母公司所有者净利润将由6558.76万元提升至15610.85万元，增幅138.02%[43] - 2025年7月31日资产总额实际数19.719778亿元，备考数127.665659亿元，变动比例547.40%[44] 股份相关 - 发行股份购买资产，发行数量为145,989,534股，占发行后总股本（不考虑配套募集资金）比例为26.54%[33] - 发行价格除息前为20.26元/股，除息后调整为20.18元/股[33][36] - 私募投资基金新增股份6个月内不得转让，其他交易对方12个月内不得转让[33][34] 未来展望 - 交易完成后公司将从软件技术服务向软硬一体化延伸发展[38] - 公司与标的公司在客户资源和营销渠道有协同空间，可推动业绩增长[103][109] - 交易完成后公司构建软硬一体化全栈产品矩阵，打造全栈信创解决方案[107] 风险提示 - 本次交易尚需公司股东会审议、深交所审核及中国证监会同意注册等程序[45] - 本次交易存在被暂停、中止或取消的风险[70] - 公司与标的公司整合存在进度和协同效果未达预期的风险[73]

业绩数据 - 2025年7月31日货币资金为872,357,016.44元，2024年12月31日为927,452,125.59元[10] - 2025年7月31日应收账款为2,207,992,183.40元，2024年12月31日为3,090,632,001.12元[10] - 2025年7月31日存货为4,472,468,247.23元，2024年12月31日为3,825,155,089.08元[10] - 2025年1 - 7月营业收入为53.9791854019亿元，2024年度为115.2169809566亿元[12] - 2025年1 - 7月净利润为 - 1.0523091109亿元，2024年度为2.0247308529亿元[12] - 2025年1 - 7月基本每股收益为 - 0.1128，2024年度为0.2859[12] - 2025年1 - 7月归属于母公司股东的净利润为 - 6156.348137万元，2024年度为1.5610850113亿元[12] 股权变动 - 2025年3月13日向79名激励对象授予399万股限制性股票，授予价格为12.65元/股，认购后公司总股本增加至40400万元[15] - 公司拟通过发行股份购买宝德计算65.47%的股权，交易价格为29.460694亿元[16][17] - 公司拟向实际控制人余浩和战略投资者长江产业投资集团有限公司发行股份募集配套资金26.8亿元[17] 财务准则 - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额[33] - 报告期内同一控制下企业合并增加子公司及业务，自同受控制日起纳入合并范围[34] - 报告期内非同一控制下企业合并增加子公司及业务，自购买日至期末纳入合并报表[34] 税务政策 - 增值税法定税率为6%、9%、13%，城市维护建设税为5%、7%，教育费附加为3%，地方教育费附加为2%[187] - 慧博云通科技股份有限公司等部分主体2025年1 - 7月和2024年度企业所得税税率为15%[187] - 慧博云通（江苏）软件技术有限公司等部分主体2025年1 - 7月和2024年度企业所得税税率为20%[187] - 北京慧博融信科技有限公司等部分主体2025年1 - 7月和2024年度企业所得税税率为25%[187] - 公司及子公司符合规定的技术开发业务免征增值税[193] - 公司及子公司跨境应税业务收入享受增值税零税率优惠政策[193] 其他信息 - 2022年公司首次向社会公众发行4001万股A股，发行完毕后注册资本由36000万元增至40001万元[14] - 宝德计算注册资本为66800万元[17] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为单项计提坏账准备的应收账款金额大于100万元[27] - 本期重要的应收款项核销标准为单项应收款项核销金额大于100万元[27] - 账龄超过1年的重要预付款项为单项金额超过资产总额0.5%的预付款项[27]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买宝德计算65.47%股份并募集配套资金[1] - 交易完成后宝德计算将成为公司控股子公司[2] 交易优势 - 交易利于提高公司资产完整性、保持独立等多方面[2] 交易情况 - 发行股份购买资产不涉及报批，已披露审批程序并提示风险[1] - 标的资产权属清晰，过户无法律障碍，不涉及债权债务转移[2]

业绩总结 - 2025年1 - 7月营业总收入41.76亿元，2024年度97.79亿元，2023年度91.70亿元[23] - 2025年1 - 7月营业总成本42.22亿元，2024年度95.03亿元，2023年度88.01亿元[23] - 2025年1 - 7月营业利润亏损1.13亿元，2024年度1.96亿元，2023年度2.33亿元[23] - 2025年1 - 7月利润总额亏损1.15亿元，2024年度1.95亿元，2023年度2.32亿元[23] - 2025年1 - 7月净利润亏损0.91亿元，2024年度1.81亿元，2023年度2.30亿元[23] - 2025年每股基本收益和稀释每股收益均为 - 0.13元，2024年0.27元，2023年0.35元[23] 资产数据 - 2025年7月31日货币资金598,557,018.82元，2024年12月31日585,565,889.49元，2023年12月31日823,809,195.35元[17] - 2025年7月31日应收账款1,359,853,559.27元，2024年12月31日2,374,272,067.52元，2023年12月31日1,480,994,637.97元[17] - 2025年7月31日存货4,423,449,766.46元，2024年12月31日3,781,098,242.64元，2023年12月31日3,301,978,479.28元[17] - 2025年7月31日流动资产合计9,320,327,153.25元，2024年12月31日9,542,286,417.57元，2023年12月31日6,695,109,917.31元[17] - 2025年7月31日长期股权投资111,498,591.46元，2024年12月31日124,065,084.97元，2023年12月31日122,060,883.59元[17] - 2025年7月31日固定资产58,052,418.41元，2024年12月31日61,869,779.61元，2023年12月31日60,540,569.32元[17] - 2025年7月31日非流动资产合计468,055,703.69元，2024年12月31日403,548,646.58元，2023年12月31日424,852,986.79元[17] - 2025年7月31日资产总计9,788,382,856.94元，2024年12月31日9,945,835,064.15元，2023年12月31日7,119,962,904.10元[17] 负债数据 - 2025年7月31日流动负债合计60.51亿元，2024年12月31日55.11亿元，2023年12月31日41.53亿元[19] - 2025年7月31日非流动负债合计7.83亿元，2024年12月31日13.98亿元，2023年12月31日1.21亿元[19] - 2025年7月31日负债合计68.35亿元，2024年12月31日69.09亿元，2023年12月31日42.73亿元[19] 现金流量数据 - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金5,661,316,455.71元，2023年度9,879,270,104.75元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度经营活动现金流入小计5,882,774,678.50元，2023年度10,042,204,434.63元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度经营活动现金流出小计4,799,821,679.49元，2023年度9,156,657,881.66元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额1,082,952,999.01元，2023年度885,546,552.97元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度投资活动现金流入小计804,512,219.68元，2023年度655,740,234.60元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度投资活动现金流出小计1,081,389,855.45元，2023年度1,952,033,725.04元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 - 276,877,635.77元，2023年度 - 1,296,293,490.44元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度筹资活动现金流入小计3,059,926,027.96元，2023年度5,422,983,212.26元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度筹资活动现金流出小计3,717,005,601.12元，2023年度5,348,848,806.66元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 - 657,079,573.16元，2023年度74,134,405.60元，2025年1 - 7月数据未完整呈现[25] 所有者权益数据 - 2023年初所有者权益合计2070790746元，年末2186495309元，年增减变动金额115704562.6元[59] - 2023年综合收益总额94294671.16元[59] - 2023年所有者投入和减少资本金额55009891.4元[59] - 2023年利润分配金额133600000元[59] - 2024年综合收益总额230,423,891.43元[34] - 2024年所有者投入和减少资本金额54,860,192.89元[34] - 2024年提取盈余公积33,600,000元[34] - 2024年对所有者（或股东）的分配133,600,000元[34] - 2024年年末实收资本（或股本）68,000,000元[34] - 2024年年末资本公积274,955,126.99元[34] - 2024年年末未分配利润28,623,840.3元[34] - 2024年年末所有者权益合计2,846,551,757元[34] - 2025年1 - 7月资本公积1,367,219,317.7元[53] - 2025年盈余公积1,128,922.98元[53] - 2025年未分配利润236,560,306.7元[53] - 2025年所有者权益合计2,305,257,801.8元[53] - 2024 - 2025年所有者权益增加118,762,493.0元[56] 其他 - 审计涵盖2025年7月31日、2024年12月31日、2023年12月31日的合并及母公司资产负债表等报表[4] - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[5] - 财务报表于2025年12月5日决议批准报出[62] - 公司注册资本为人民币66800万元[60] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[68] - 公司正常营业周期为一年[69] - 公司记账本位币为人民币[70] - 公司将外部销售收入总额超过集团收入总额15%的子公司确定为重要子公司[71]

股东股权质押情况 - 股东慧博创展本次质押股份数量为454万股 [1] - 截至公告日，股东深圳申晖控股有限公司累计质押股数为2936万股，占其所持股份比例为34.34% [1] - 截至公告日，股东慧博创展累计质押股数为1744万股，占其所持股份比例为29.07% [1] 公司基本财务与业务数据 - 截至发稿，慧博云通市值为176亿元 [2] - 2025年1至6月份，公司营业收入构成为：TMT行业占比59.06%，金融行业占比30.83%，其他行业占比10.11% [1]

股东持股及质押情况 - 深圳申晖控股持股85500000股，比例21.16%，累计质押29360000股[3] - 慧博创展持股60000000股，比例14.85%，累计质押17440000股[3] - 余浩持股11683497股，比例2.89%，无质押股份[4] - 股东及一致行动人合计持股157183497股，比例38.91%，累计质押46800000股[4] 质押相关情况 - 深圳申晖和慧博创展质押股份资信好、风险可控[5] - 质押无平仓或强制过户风险，不侵害公司利益[5] - 质押不会导致公司实控权变更，不影响主营业务[5] - 公司将持续关注质押情况并及时披露信息[5] 公告文件 - 公告备查文件包括证券质押登记证明和明细表[6]

公司财务表现 - 2025年前三季度，公司实现营业收入16.21亿元，同比增长34.31% [1] - 2025年前三季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润7408.97万元，同比增长94.05% [1] - 2025年第三季度，公司实现营业收入5.95亿元，同比增长35.75% [1] - 2025年第三季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润6844.20万元，同比增长466.92% [1] - 2025年前三季度，公司基本每股收益为0.1840元，同比增长92.87% [1] - 2025年第三季度，公司基本每股收益为0.1694元，同比增长460.93% [1] - 2025年前三季度，公司加权平均净资产收益率为7.03%，同比增加3.33个百分点 [1] - 2025年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1.26亿元，同比下降300.27% [1] - 2025年上半年，公司营业收入为10.3亿元，同比增长33.5%，但归母净利润为565万元，同比下降78.4% [7] 盈利能力与费用 - 2025年前三季度，公司毛利率为21.32%，同比下降2.91个百分点 [2] - 2025年前三季度，公司净利率为4.63%，同比上升1.19个百分点 [2] - 2025年第三季度，公司毛利率为22.14%，同比下降2.07个百分点，环比下降0.39个百分点 [2] - 2025年第三季度，公司净利率为11.83%，同比上升8.80个百分点，环比上升11.32个百分点 [2] - 2025年前三季度，公司期间费用为3.02亿元，同比增加6995.12万元，期间费用率为18.64%，同比下降0.60个百分点 [2] - 期间费用中，销售费用同比增长10.74%，管理费用同比增长28.59%，研发费用同比增长33.27%，财务费用同比增长301.80% [2] 扣非净利润与调整后指标 - 2025年前三季度，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2142.23万元，同比下降36.23% [1] - 2025年第三季度，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1571.72万元，同比增长51.31% [1] - 2025年前三季度，扣除股份支付影响后，归属于上市公司股东的净利润为1.01亿元，同比增长100.63% [1] - 2025年前三季度，扣除股份支付影响后，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4802.69万元，同比增长5.32% [1] 公司资产与股东情况 - 截至2025年第三季度末，公司总资产为20.44亿元，较上年度末增长10.28% [1] - 截至2025年第三季度末，公司归属于上市公司股东的所有者权益为11.01亿元，较上年度末增长9.81% [1] - 公司董事长余浩2024年所获薪酬为66.07万元，相较上年薪酬101.4万元下降34.84% [6] 公司背景与业务 - 公司全称为慧博云通科技股份有限公司，位于浙江省杭州市余杭区，成立于2009年3月30日，于2022年10月13日上市 [7] - 公司主营业务是为客户提供专业的信息技术外包（ITO）服务，主要包括软件技术外包服务和移动智能终端测试服务两大板块 [7] - 公司董事长余浩，1971年7月出生，拥有北京理工大学通信工程专业学士、北京邮电大学通信与信息系统专业博士及中欧国际工商学院EMBA学位，具有深厚的通信与信息技术行业背景 [6]

公司人事变动 - 慧博云通科技股份有限公司执行副总裁何召向先生因个人原因辞去职务 [1] - 公司董事会于11月25日晚间接到相关书面辞职报告 [1]

核心事件 - 慧博云通科技股份有限公司执行副总裁何召向因个人原因辞职 其辞职申请自辞职报告送达董事会时生效 [1] - 何召向辞职后将不再担任公司及控股子公司任何职务 [1] - 何召向原定任期届满日为2027年第四届董事会届满之日止 [1] 人事与股权 - 截至公告披露日 何召向通过舟山慧博创展创业投资合伙企业间接持有公司股份1,050,000股 占公司总股本的0.26% [1] - 何召向通过杭州慧通英才企业管理中心间接持有公司股份70,275股 占公司总股本的0.02% [1] - 何召向与公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事及高级管理人员不存在关联关系 [1] 后续安排与影响 - 何召向所负责的相关工作已完成交接 其辞职不会对公司日常经营与管理运作产生重大影响 [2] - 何召向辞职后将继续遵守深圳证券交易所关于股份变动管理及股东、董监高减持股份等相关法律法规和业务规则 [1]

公司动态 - 公司第四届第十一次董事会会议于2025年11月25日以通讯会议方式召开 [1] - 会议审议《关于调整公司组织架构的议案》等文件 [1] 财务与业务构成 - 2025年1至6月份营业收入构成中TMT行业占比59.06% [1] - 2025年1至6月份营业收入构成中金融行业占比30.83% [1] - 2025年1至6月份营业收入构成中其他行业占比10.11% [1] - 截至发稿时公司市值为189亿元 [1]