本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"） 为真实、准确反映公司的财务状况与经营成果，对合并财务报表范围内的 2024 年第一季度的相关资产进行了减值测试和分析，判断存在可能发生 减值的迹象，部分资产存在减值迹象应当计提减值准备。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规 的规定，本次计提信用减值准备及资产减值准备事项无需提交公司董事会 或股东大会审议，现将公司 2024 年第一季度计提资产减值准备的有关事 项公告如下： 证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2024-033 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于计提信用减值准备及资产减值准备的公告 一、本次计提资产减值准备的概述 本着谨慎性原则，公司对合并财务报表范围内的 2024 年第一季度末 可能发 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入53,812,930.60元，较上年同期减少18.38%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -5,570,992.74元，较上年同期减少263.02%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 -33,063,592.13元，较上年同期减少39.62%[5] - 本报告期末总资产948,608,591.92元，较上年度末减少1.33%[5] - 2024年第一季度营业总收入为53,812,930.60元，较上期65,932,157.77元下降18.38%[13] - 2024年第一季度营业总成本为54,237,961.42元，较上期60,723,911.22元下降10.68%[13] - 2024年第一季度营业利润为 - 6,225,573.41元，上期为3,829,381.38元[14] - 2024年第一季度净利润为 - 5,570,992.74元，上期为3,417,338.98元[14] - 2024年第一季度综合收益总额为 - 5,478,679.61元，上期为2,730,000.46元[15] - 2024年第一季度基本每股收益为 - 0.07元，上期为0.04元[15] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 33,063,592.13元，较上期 - 23,681,206.12元减少39.62%[16] - 2024年第一季度负债合计为43,435,064.42元，较上期48,784,784.09元下降10.96%[13] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为905,173,527.50元，较上期912,582,846.01元下降0.81%[13] 资产项目关键指标变化 - 货币资金较2024年1月1日减少50.57%，主要系部分闲置资金购买理财产品影响[7] - 交易性金融资产较2024年1月1日增长100.00%，主要系部分闲置资金购买理财产品影响[7] - 应收款项融资较2024年1月1日减少100.00%，主要系银行承兑汇票背书转让所致[7] - 预付款项较2024年1月1日增长54.88%，主要系预付采购款增加影响[7] - 其他非流动资产较2024年1月1日增长98.79%，主要系荣信文化创意园区投入影响[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额271,067,726.31元，较期初548,426,334.76元减少[11] - 2024年3月31日应收账款期末余额78,527,774.41元，较期初70,876,534.64元增加[11] - 2024年3月31日预付款项期末余额49,953,078.36元，较期初32,252,209.34元增加[11] - 2024年3月31日存货期末余额151,392,330.19元，较期初154,243,429.99元减少[11] - 2024年3月31日流动资产合计792,847,870.02元，较期初808,027,064.22元减少[11] - 2024年3月31日非流动资产合计155,760,721.90元，较期初153,340,565.88元增加[12] - 2024年3月31日资产总计948,608,591.92元，较期初961,367,630.10元减少[12] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为11,276[7] - 王艺桦和闫红兵分别直接持有公司25.40%和4.56%的股份，西安乐乐趣投资管理有限合伙企业持有公司6.17%的股份，王艺桦和闫红兵分别持有该企业26.16%和20.00%的出资份额[8] - 截至2024年3月1日，公司累计回购股份510,000股，占总股本0.60%，回购成交最高价格25.90元/股，最低价格12.60元/股，均价23.45元/股，合计支付11,958,721.82元[10] 投资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度投资活动收回投资收到的现金为70,000,000.00元，上期为675,000,000.00元[16] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计70,212,788.63元，2023年同期为676,357,861.88元[17] - 2024年第一季度购建长期资产支付现金1,990,217.01元，2023年同期为7,062,535.22元[17] - 2024年第一季度投资支付现金310,000,000.00元，2023年同期为835,000,000.00元[17] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计311,990,217.01元，2023年同期为842,062,535.22元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -241,777,428.38元，2023年同期为 -165,704,673.34元[17] 筹资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计1,135,241.44元[17] - 2024年第一季度支付其他与筹资活动有关的现金2,512,307.40元，2023年同期为3,100,000.00元[17] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 -2,512,307.40元，2023年同期为 -1,964,758.56元[17] 现金及现金等价物相关指标变化 - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 -5,280.54元，2023年同期为 -49,000.91元[17] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -277,358,608.45元，2023年同期为 -191,399,638.93元[17] 流动负债关键指标变化 - 2024年3月31日流动负债合计42,099,039.33元，较期初46,887,149.36元减少[12]

渠道变革与业绩下滑 - 2023年度图书行业销售渠道发生结构性变化，传统实体店和线上渠道销售下滑，短视频电商渠道高速增长[1,2] - 公司传统实体店和线上渠道销售收入下滑较多，抖音平台收入规模对公司整体收入贡献较小，导致营业收入及毛利额同比下降[1,2] - 公司在抖音平台的促销推广费用增加、线下展会费用增加，导致报告期净利润出现下滑[1,2] - 公司少儿文化产品出口业务营业收入出现下滑[24] 战略转型与数字化 - 公司将重点推进全域营销计划，调整运营思路与策略，积极应对图书行业渠道变革，推动主营业务持续高质量发展[1,2] - 公司将在"一核两翼"战略指引下，全面推动业务体系数字化转型，探索新时代文化与科技的深度融合[1,2] - 公司提出"一核两翼"的核心规划，推动公司业务体系的数字化转型[17] - 公司与科大讯飞、金蝶软件、立邦软件等企业达成战略合作，推进数字化转型[17] 产品创新与市场地位 - 公司积累了包括翻翻书、触摸书、立体书、推拉书等几十种互动类图书工艺设计技术，并取得多项专利[15] - 公司拳头产品"乐乐趣揭秘翻翻书"系列已累计推出百余册图书[18] - 公司策划的图书获得多项国内外大奖,如《诺贝尔文学奖得主经典童诗绘本 云与波》等[18] - 公司在少儿图书零售市场图书公司中排名第二，实现占有率2.19%[21] - 公司在低幼启蒙类图书零售市场图书公司中排名第一，实现占有率6.54%[21] - 公司在少儿科普类图书零售市场图书公司中排名第一，实现占有率3.91%[21] - 公司拥有优秀的策划能力和创作能力，形成了系统化的创意图书开发流程[21] 财务数据 - 2023年公司营业收入为273,509,654.23元，同比下降14.67%[9,24,26] - 2023年公司归属于上市公司股东的净利润为9,960,465.80元，同比下降57.46%[9,24] - 2023年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,542,101.59元，同比下降87.44%[9,24] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为-2,176,439.93元[9,35] - 2023年末公司资产总额为961,367,630.10元，同比下降4.67%[9,36] - 2023年末公司归属于上市公司股东的净资产为912,582,846.01元，同比下降1.38%[9,36] 募集资金使用 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为53,783.90万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为46,905.11万元[44] - 公司超募资金总额为15,905.11万元[47] - 公司于2023年12月29日召开董事会和监事会会议，审议通过使用部分超募资金4,770.00万元永久性补充流动资金[48] - 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金均存放于相应的募集资金专用账户[49] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度[63] - 公司控股股东规范个人行为,不存在干预公司决策和经营活动的行为,公司拥有独立完整的业务和自主经营能力[63] - 公司董事会成员专业背景丰富,独立董事能够独立作出判断,切实维护全体股东利益[63] - 公司高度重视信息披露工作,真实准确完整及时披露信息,指定专人负责投资者关系管理[64] 股东权益保护 - 公司实际控制人、股东等承诺在发行人股票上市后的一定期限内不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份[113,114,115,116] - 公司承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》《关于公司上市后前三年股东分红回报规划的议案》中关于利润分配政策的规定[134] - 公司承诺根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件,以及《公司章程》的相关规定,在符合公司股份回购条件的情况下,为维护广大股东利益、维护公司股价稳定或加强投资者汇报,公司应结构资金状况、债务履行能力、持续经营能力,审慎制定股份回购方案,依法实施股份回购[142] 社会责任 - 公司持续向西安市儿童福利院捐赠童书礼包，参加"2023儿童公益阅读活动"为西藏那曲市尼玛县的少年儿童捐赠图书[111,112] - 公司与西安市小火柴志愿者服务中心共同承办"乡村振兴，我们在行动——乐乐趣图书角捐赠活动"，为西安市各区县的11所乡村小学送去爱心图书[112] 关联交易 - 公司2023年度预计与关联方发生日常关联交易总额为1,025万元[190] - 公司2023年度部分日常关联交易与预计金额存在差异,但不会对公司经营情况造成重大影响[190] - 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[195] - 公司租赁办公场所,租赁租金合计2,525,274.00元,租金价格公允,出租方与公司无关联关系[199,200]

内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[16] 内控缺陷标准 - 财务报告内控营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥合并报表营收2%[18] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷定量标准为损失金额≥资产总额1%[18] 内控情况 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4][20] - 报告期内不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[21] 公司治理 - 公司建立法人治理结构及议事规则，设立四大中心[5] - 公司建立人力资源管理制度和绩效考核体系[6] 风险与沟通 - 公司识别内外部风险并确定应对策略[7] - 公司建立信息沟通机制确保信息有效沟通[14]

确认 2023 年度日常关联交易和预计 2024 年度日常关联交易的 核查意见 中原证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为荣信教育文化产业发 展股份有限公司（以下简称"荣信文化"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等有关规定，对荣信文化确认 2023 年度日常关联 交易和预计 2024 年度日常关联交易的情况进行了核查，核查的具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 中原证券股份有限公司 （一）日常关联交易概述 关于荣信教育文化产业发展股份有限公司 根据荣信文化日常业务开展的需要，公司及全资子公司荣信教育股份（香港） 有限公司（以下简称"荣信香港"）2024 年度拟与关联方 Lucky cat Publishing Ltd. （以下简称"Lucky Cat"）发生日常关联交易，交易内容涉及向关联方购买产品、 接受劳务及销售产品，预计关联交易总金额不超过人民币 1,270.00 万元；预计与 关联法人 Cottage Door Pre ...

荣信教育文化产业发展股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公 司"）监事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》等法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等规章制度的 规定，本着维护公司及广大股东利益的原则，监事会以促进公司依法 运作、提升公司治理水平为目标开展各项工作，对公司董事、管理层 履职情况及公司经营管理中重大事项进行了有效监督，充分发挥了监 事会在上市公司治理结构中的重要作用。现将公司监事会 2023 年主 要工作情况报告如下： 一、2023 年度监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 6 次会议，内容涉及上市公司经 营管理、规范运作等各个方面，认真负责地履行了监督职能，有效维 护公司及股东的合法权益。会议的情况如下： 2023 年 3 月 21 日，公司召开第三届监事会第七次会议，审议通 过《关于确认公司 2022 年度日常关联交易和预计 2023 年度日常关联 交易的议案》《关于修订<监事会议事规则>的议案》； 2023 年 4 月 23 日，公司召开第三届监事会第八次会议，审议通 过《关于 2022 年度 ...

中原证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为荣信教育文化产业发 展股份有限公司（以下简称"荣信文化"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等有关规定，对荣信文化及子公司向银行申请授信并接受关联方 担保暨关联交易的事项进行了核查，核查的具体情况如下： 一、本次交易概述 （一）基本情况 中原证券股份有限公司 关于荣信教育文化产业发展股份有限公司及子公司 向银行申请授信并接受关联方担保暨关联交易的核查意见 根据公司及子公司 2024 年度经营计划的资金需求，为保证各项业务顺利进 行，降低融资成本，拓宽融资渠道，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民 币 20,000.00 万元（含本数）的银行授信额度（最终以银行实际审批的授信额度 为准），授信期限为一年。上述授信额度不等于实际融资金额，公司及子公司实 际融资金额将根据日常经营的实际资金需求合理确定，实际融资金额应在授信额 度以 ...

证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2024-024 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会 议，审议通过了《关于 2023 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交 公司 2023 年年度股东大会审议。现将公司 2023 年度利润分配预案具体情 况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案的基本情况 若在分配方案实施前公司总股本发生变动，则以分配方案实施时确定 的股权登记日的总股本扣除回购专用证券账户上的股份数量后的股本总 额为基数，按照现金分红总额不变的原则对分配比例进行相应调整。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》 的相关规定："上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回 购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现 金分红的相 关比例计算。" 公司 2023 ...

募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告 荣信教育文化产业发展股份有限公司 容诚专字[2024]100Z0436 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-3 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2024]100Z0436 号 荣信教育文化产业发展股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"荣信文 化公司"）董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供荣 ...

中原证券股份有限公司 关于荣信教育文化产业发展股份有限公司及子公司 使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见 中原证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"中原证券"）作为荣信 教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"或"荣信文化"）首次公开 发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对荣信文化及子公司使用闲 置自有资金进行委托理财的事项进行了核查，并出具本核查意见。核查情况如下： 一、委托理财情况概述 （一）投资目的 为提高公司及子公司的资金使用效率，合理使用闲置自有资金，在保证日常 经营资金需求和资金安全的前提下，进一步增加资金收益。 （二）投资额度及资金来源 以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，充分防范风险，公司购买 理财产品的发行方应当是资信状况良好、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利 能力强的金融机构，交易标的应当是低风险、流动性好、安全性高的产品。 （四）投资 ...