武汉光庭信息技术股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为规范武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财务信息的质量，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》等有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，特 制定本制度。 第二条 本办法所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 公司聘任会计师事务所从事其他法定审计业务的，可以选聘其他专项审计业 务的会计师事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当由董事会审计委员会审议同意 后，提交董事会审议，并由股东大会决定。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格和完全民事行为能力，具备国家行业主管部门和 中国证监会规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格和条件； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制 ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 2-00073 号 我们接受委托，审计了武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务 报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股 东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日出具大信审字[2024]第 2-00268 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《武汉光庭信 息技术股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist ...

证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2024-027 武汉光庭信息技术股份有限公司 一、本次会计政策变更概述 1、会计政策变更原因及日期 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）， 规定对"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露" 和"关于售后租回交易的会计处理"的解释内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 2、变更前公司所采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相 关规定。 3、变更后公司所采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部颁布的《解释第 17 号》要求执行。 其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定执行。 关于会计政策变更的公告 本公司及其董事会全体成员保证信息披 ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、2023 年度财务报表的审计情况 武汉光庭信息技术股份有限公司 2023 年度的财务报表已经大信会计师事务 所（特殊普通合伙）审计，本年度审计的签字会计师为张岭女士和胡艺先生，会 计师事务所对公司 2023 年度出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意 见是：我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了武汉光庭信息技术股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。 | | 2023 年 | 2022 | 年 | 本年比上年增减 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | | 营业收入（元） | 638,793,003.11 | 530,299,417.05 | 530,299,417.05 | | 20.46% | | 归属于上市公司股东的净利 | -15,465,620.42 | 31,827,238.45 | 31,855,379.13 | | -148.55% | ...

证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2024-028 武汉光庭信息技术股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提减值准备的概述 为真实反映武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）的财务状况、 资产价值及经营情况，本着审慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策 的相关规定，公司对合并报表范围内截至2023年12月31日发生资产减值损失或信 用减值损失的应收账款、其他应收款、长期应收款、合同资产、存货、长期股权 投资等资产进行了全面清查并计提减值准备。 根据《深圳证劵交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章 程》等相关规定，本次计提减值无需提交公司董事会或股东大会审议。 二、本次计提减值准备的范围和总金额 根据相关法规以及公司相关会计政策，结合公司的实际情况，本着审慎性原 则，公司及控股子公司2023年度计提各项资产减值损失和信用减值损失金额合计 9,932.36万元，具体情况如下： 单位：人民币，元 | 减值类型 | 项目 | 2023 年度计提 ...

2024 年第二次临时股东大会 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于武汉光庭信息技术股份有限公司 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11、12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会 法律意见书 武汉光庭信息技术股份有限公司： 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受武汉光庭信息技术股份有限公 司（以下简称"贵司"或"公司"）委托，就贵司召开 2024 年第二次临时股东大会有关 事宜，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司股东大会规 则》等法律、法规、规章和其他规范性文件以及《武汉光庭信息技术股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所及本所律师依据《律师事务所从事证券法律业务管理办 法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定，严格履行了法定职责， 遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本次股东大会所涉及的相关事项进行 ...

证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2024-013 武汉光庭信息技术股份有限公司 2024年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会未出现否决议案的情形。 2.本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开时间： 1、现场会议召开时间：2024 年 4 月 2 日（星期二）下午 14:30 2、网络投票时间：2024 年 4 月 2 日（星期二） 通过深圳证券交易所交易系统进行投票的具体时间为：2024 年 4 月 2 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 4 月 2 日 9:15 至 2024 年 4 月 2 日 15:00 期间的任意时间。 （二）现场会议召开地点：湖北省武汉市东湖新技术开发区港边田一路 6 号武汉光庭信息技术股份有限公司 3 号楼 4 楼会议室 （三）会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式 召 ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2024-014 关于完成独立董事补选的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据第三届董事会第二十一次会议相关决议，在股东大会选举通过后，张龙 平先生将担任公司第三届董事会审计委员会委员及主任委员（召集人）、薪酬与 考核委员会委员的职务，张云清先生将担任提名委员会委员及主任委员（召集人）、 审计委员会委员职务，任期自公司股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期 届满之日止。 公司本次股东大会选举产生新任独立董事后，原任独立董事汤湘希先生、蔡 忠亮先生的辞职正式生效，辞职后不在公司担任其他职务，也未直接或间接持有 公司股份，不存在应当履行而未履行的承诺事项。公司对汤湘希先生、蔡忠亮先 生在担任公司独立董事及各专门委员会职务期间，勤勉尽责、忠于职守，为公司 的规范运作发挥了积极作用，对此公司及董事会再次表示衷心感谢。 特此公告。 武汉光庭信息技术股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 3 日 独立董事汤湘希先生、蔡忠亮先生因个人原因申请辞任武汉光庭信息技术股 ...

证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2024-004 武汉光庭信息技术股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二十 一次会议通知于2024年3月8日以邮寄、传真、电子邮件等方式送达公司全体董事。 本次会议于2024年3月15日在公司3号楼4楼会议室采取现场结合通讯表决方式召 开。本次会议应出席董事9人，实际出席董事8人，董事王军德先生因公出差缺席 本次会议。其中董事吴珩先生、葛坤先生和王宇宁女士以通讯方式出席会议。本 次会议由董事长朱敦尧先生召集和主持，公司监事、高级管理人员、独立董事被 提名人列席了本次会议。 本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、 法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 经与会董事充分讨论，本次会议审议并通过了如下议案： （一）审议并通过了《关于使用银行承兑汇票及外汇方式支付募集资金投 资项目资金并以募集资金 ...

证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2024-006 武汉光庭信息技术股份有限公司 关于使用银行承兑汇票及外汇方式支付募集资金投资项目资金 并以募集资金等额置换的公告 本公司及其董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 12 月 17 日对公司首次公 开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为"大信验字[2021] 第 2-00050 号"的《验资报告》。 上述募集资金已全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机构、 存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方 监管协议》，严格按照监管协议的规定使用募集资金。 （二）募投项目情况 根据《武汉光庭信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书》，公司本次募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目： 公司本次募集资金净额超过上述项目投资金额部分为超募资金，超募资金 为109,123.93万元（已扣除发行费用）。 二、募集资金使用情况 武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2024 ...