内部控制审计与评价 - 审计公司认为凯旺科技2024年12月31日在重大方面保持财务报表相关有效内部控制[7] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价，不存在财务与非财务报告重大缺陷[12][14] 内部控制建设 - 建立《员工手册》等内部规范，开展后期培训教育[16] - 建立风险评估机制、信息化系统与控制程序[19][20] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分重大、重要、一般，有定量与定性标准[24][25][26] - 非财务报告内控缺陷分重大、重要、一般，有定量与定性标准[24][29][31] - 报告期未发现财务和非财务报告重大及重要缺陷[32][33]

募资情况 - 凯旺科技首次公开发行2396万股，发行价每股27.12元，实际募资6.497952亿元，净额5.8033143642亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金实际到账5.9584993811亿元[2] - 本次发行原计划募集资金（扣除发行费用后）29897.62万元，实际募集资金净额为58033.14万元，超额募集资金28135.52万元[22] 资金使用 - 截至2024年12月31日，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金6610.70844万元，置换预先支付上市费用318.595452万元，支付尚未支付发行费用1228.867925万元[2] - 截至2024年12月31日，直接投入募投项目资金1.7673370512亿元，闲置募集资金买理财8900万元，部分超募资金永久补充流动资金1.652264亿元，部分超募资金对外投资3876万元，募集资金补充流动资金支出6001.872001万元，期末余额78.214661万元[3] - 2022年和2024年公司分别使用8261.32万元超募资金永久补充流动资金，各占超募资金总额的29.36%[9][10] - 2023年公司使用不超5000万元超募资金暂时补充流动资金，2024年8月16日归还至募集资金专户[10] - 截至2024年12月31日，公司使用3876万元超募资金完成对外股权投资[11] 现金管理 - 公司获股东大会同意，在2023年和2024年分别使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理[12] - 公司可使用不超1亿元闲置募集资金进行现金管理，额度自2025年1月10日股东大会审议通过之日起一年内有效[13] - 截至2024年12月31日，公司闲置募集资金管理中，平安银行两笔对公结构性存款合计金额8900万元，预期年化收益率1.3%/1.8%/1.91%[14] 项目投入 - “研发中心建设项目”原计划投资6994.56万元，截至2023年8月24日投入1945.06万元，剩余5049.50万元变更用于新项目[15] - “电子智能化设备零部件技术升级改造项目”拟使用募集资金5049.50万元，截至2024年12月31日已使用5333.87万元[16] - 精密连接器及连接组件产能扩展项目累计投入17005.16万元，投入进度100.60%[21] - 研发中心建设项目累计投入1945.06万元，投入进度100.00%[21] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目本年度投入3225.60万元，累计投入5333.87万元，投入进度105.63%[21] - 补充流动资金累计投入6001.87万元，投入进度100.00%[21] 其他 - 变更用途的募集资金总额5049.50万元，占比8.70%[21] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目截至2024年末结余资金4101.03元，结余资金主要为资金利息收入[1] - 精密连接器及连接组件产能扩展项目募集资金专户注销，将7.03元结余资金转入公司普通账户补充流动资金[1] - 精密连接器及连接组件产能扩展项目因设备配套无法单独准确核算收益情况[1] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目因打通全工艺流程无法单独准确核算收益情况[1]

内部控制范围 - 公司内部控制评价范围涵盖合并报表范围内主要业务和事项[2] 内部控制措施 - 公司重视诚信和道德价值观念，建立系列内部规范并落实[4] - 公司管理层重视胜任能力，针对不同岗位开展后期培训[5] - 公司治理层监督会计政策及内外部审计工作和结果[6] - 公司管理层重视内部控制，对相关报告及时处理[7] - 公司合理确定组织结构，贯彻不相容职务分离原则[8] - 公司建立授权机制和预算控制制度[10] - 公司建立科学人事管理制度并聘用足够人员[11] - 公司设立审计部，对内部控制缺陷提出管理建议并督促整改[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额占比>5%为重大，5%≥比率＞2.5%为重要，2.5%≥比率为一般[31] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接经济损失金额占比>3%为重大，3%≥比率＞1.5%为重要，1.5%≥比率为一般[36] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括财报重大差错更正等[28] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括未按准则选会计政策等[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括严重违法等[32] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括民主决策失误等[34] 缺陷情况 - 报告期内公司未发现财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[37][38] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[39]

培训信息 - 2024年4月15日以视频会议形式开展培训[1] - 培训人员为中原证券王二鹏，对象含凯旺科技实控人等[1] 培训内容 - 围绕《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》等规定[2] - 重点介绍创业板上市公司股份减持规范要求[2] 培训成效 - 凯旺科技及参会人员积极配合，加强合规意识[3] - 加深参会人员法规了解，助于提升公司规范运作水平[3]

业绩总结 - 公司2024年度营业收入为596,021,662.93元，2023年为546,259,136.87元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计金额为12,378,823.06元，占比2.08%；2023年为15,854,628.54元，占比2.90%[10] - 2024年度营业收入扣除后金额为583,642,839.87元，2023年为530,404,508.33元[10] 财务审计 - 中勤万信会计师事务所对公司2024年度财务报表于2025年4月22日签发标准无保留意见审计报告[3] - 该事务所认为公司编制的2024年度营业收入扣除情况表符合相关规定[7]

关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 勤信专字【2025】第 0832 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、专项说明 | 1-2 | | 二、附件： | | | 河南凯旺电子科技股份有限公司 年度 2024 | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 | 3-4 | 表 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项说明 勤信专字【2025】第0832号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了河南凯旺电子科技股份有 限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括2024年12月31日合并及母公司资产负 债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估刘志远、许良军、梅献中三位独立董事独立性[1] - 三人未任他职且与公司及股东无利害关系，符合独立性要求[1] 意见发布 - 董事会意见发布于2025年4月24日[2]

会议情况 - 2024年召开5次董事会，独立董事出席5次[5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席3次[5] - 2024年审计、战略委员会各召开4次会议[6][7] 议案审议 - 2024年4月审议通过2024年度日常关联交易预计议案[10] - 2024年4 - 5月审议通过续聘审计机构议案[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续按规定履职提建议[14]

舆情管理组织 - 公司成立舆情管理工作组，董事长任组长，董办牵头[5] - 董办负责信息收集、分析等，跟踪股价[6] - 各职能部门收集信息，配合通报[7] 舆情处理机制 - 处理原则为快速反应、协调宣传等[8][9] - 一般舆情由组长和秘书灵活处置[10] - 重大舆情组长召集决策，相关单位监控[10] 重大舆情措施 - 包括调查情况、与媒体和投资者沟通等[11][12][13] 保密责任 - 知情人员对舆情信息保密，违规受处分[15] - 擅自披露致损，公司保留追责权利[15]

会议召开情况 - 2024年公司召开5次董事会，独立董事许良军出席5次，现场3次、通讯2次[4] - 2024年公司召开3次股东大会，独立董事许良军出席3次[4] - 2024年独立董事许良军参加3次独立董事专门会议[6] 议案审议情况 - 2024年4月25日第三届董事会第八次会议通过2024年度日常关联交易预计议案[8][9] - 2024年5月22日2023年度股东大会通过续聘2024年度外部审计机构议案，拟续聘中勤万信[10]