募集资金情况 - 公司2023年3月29日首次公开发行2215万股，发行价41.20元/股，募集资金总额9.1258亿元，净额8.2482713788亿元[9] - 截至2023年12月31日，募集资金余额7.0962505684亿元，专用账户存款余额相同[11][13] - 公司首次公开发行股票超募资金总额为45,924.75万元[1] 资金使用情况 - 2023年度投入募集资金总额为13,690.28万元[33] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为28,557.96万元，比例为34.62%[33] - 截至2023年12月31日，本期直接投入募投项目金额1.3587489949亿元，超募资金永久补充流动资金102.789308万元[11] 项目变更情况 - 2023年7月31日，公司变更部分募集资金用途、调整投资总额及实施地点[15] - 年产6000吨高性能电机磁瓦及年产1000吨高性能钕铁硼磁钢技改项目，变更后投资总额为8.238564亿元[17] - 研发技术中心建设改造项目，变更后并入其他项目[17] 项目投资进度 - “年产20000吨节能电机磁瓦及年产2000吨高性能钕铁硼磁钢建设项目”调整后投资总额为69,639.41万元，本年度投入5,587.49万元，投资进度8.02%[33] - “补充营运资金”项目累计投入8,000.00万元，投资进度100.00%[34] - 超募资金补充流动资金项目本年度投入102.79万元，投资进度2.12%[34]

人员与业务规模 - 截至2023年末，合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[1] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户83家[2] 业绩数据 - 2023年业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2023年上市公司年报审计收费8.32亿元[2] 风险保障 - 截至2023年末，累计提取职业风险基金1.61亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[14] 业务执行 - 2023年审计就重大会计审计事项咨询专业技术部，无意见分歧[5][6] - 2023年针对服务需求制定围绕收入确认等审计重点的工作方案[11] 综合评价 - 公司董事会认为立信2023年年报审计履职良好，行为规范，报告客观及时[16]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起变更会计政策，按《企业会计准则解释第16号》执行[2][3][5] - 单项交易递延所得税、权益工具股利所得税、股份支付修改有相应会计处理[6][7] 数据调整 - 2022年12月31日递延所得税资产调整后为4,532,083.39元，负债为563,106.92元[8] - 2022年1月1日递延所得税资产调整后为3,798,680.30元，负债为38,683.30元[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事胜任职责，符合任职及独立性要求[1] 时间信息 - 董事会出具意见时间为2024年4月19日[2]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[7] 公司架构与制度 - 建立由股东大会等组成的公司治理架构[9] - 新设置铁氧体、钕铁硼等事业部[9] - 制定多项人力资源、社会责任等相关规定和制度[11] 内部控制措施 - 对多种风险持续有效识别、计量等[12] - 对主要经营活动设置控制管理政策[13] - 建立内部信息传递和沟通渠道[16] - 内部监督设审计委员会和审计部[17] - 制定系列资金、采购等管理制度[17] 缺陷定量标准 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[24] - 明确非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[25] 报告期情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] - 无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷情形[27] - 报告期内无其他需说明的与内部控制相关重大事项[28]

现金管理决策 - 公司拟用不超5000万元闲置自有资金进行现金管理[2] - 现金管理期限自董事会审议通过日起12个月内有效[3] - 2024年4月19日董事会和监事会审议通过相关议案[3] 资金使用安排 - 额度及期限内资金可循环滚动使用[3] 职责分工 - 授权经营管理层行使决策权并签署文件[3] - 财务部门负责办理具体事宜[3] 风险提示 - 投资可能受市场波动影响存在系统性风险[6] - 短期投资实际收益不可预期[6] - 存在相关工作人员操作和监控风险[6] 影响说明 - 现金管理不影响公司日常经营和主营业务开展[8]

2023年履职情况 - 召开7次董事会、3次股东大会、5次审计委员会会议，独立董事均出席或列席[3][9] - 多次董事会会议独立董事发表意见[4][6][8] - 薪酬与考核委员会会议审议通过2项议案[11] - 督促审计、沟通中小股东问题、实地考察提建议[12][13][14] 其他情况说明 - 不存在提议等相关情况[16] - 独立董事符合独立性规定[16] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提升治理能力[17]

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 现场检查次数为2次[3] - 发表专项意见次数为6次[3] - 向本所报告次数为0次[4] - 培训次数为1次，日期为2023年7月10日[4] 业绩总结 - 2023年公司归母净利润4816.09万元，同比降46.12%[5] 其他 - 公司及股东各项承诺事项均已履行[7] - 保荐代表人变更等重大事项不适用[8]

业绩总结 - 公司首次公开发行2215万股A股，发行价41.20元/股，募集资金总额9.1258亿元，净额8.2482713788亿元[2] - 2023年度使用募集资金无违规情形，披露及时准确完整[19] 资金使用 - 截至2023年12月31日，本期直接投入募投项目金额1.3587489949亿元，超募资金永久补充流动资金102.789308万元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金专项账户利息收入扣除手续费后净额1624.82268万元，余额7.0962505684亿元[3] - 截至2023年12月31日，公司对募集资金投资项目累计投入1.3690279257亿元[4] 项目变更 - 2023年7月31日，公司将募投项目变更为“年产20000吨节能电机磁瓦及年产2000吨高性能钕铁硼磁钢建设项目”，投资总额调整为6.963941亿元，使用超募资金4.108145亿元[13] - 项目变更后，使用剩余超募资金4843.30万元永久补充流动资金[14] 投资进度 - 年产20000吨节能电机磁瓦及年产2000吨高性能钕铁硼磁钢建设项目调整后投资总额69,639.41万元，本报告期投入5,587.49万元，投资进度8.02%[22][25] - 补充营运资金项目投资8,000.00万元，累计投入8,000.00万元，投资进度100%[23] - 承诺投资项目小计调整后投资总额77,639.41万元，本报告期投入13,587.49万元，投资进度37.17%[23] - 超募资金投向补充流动资金项目投资4,843.30万元，本报告期投入102.79万元，投资进度2.12%[23] - 超募资金投向小计投资4,843.30万元，本报告期投入102.79万元，投资进度0.22%[23] - 合计调整后投资总额82,482.71万元，本报告期投入13,690.28万元，投资进度16.60%[23]

财报披露 - 公司于2024年4月22日披露《中科磁业2023年年度报告》及摘要[2] 业绩说明会 - 2024年4月29日15:00至16:30举行2023年度网上业绩说明会[2] - 采用网络远程方式，在“投关易”小程序举行[2] - 提问通道自公告发出之日起开放[2] - 出席人员有董事长兼总经理吴中平、董事等，以当天实际参会人员为准[4][5]