人员任职 - 2023年10月至今卢勇任公司独立董事[3] 会议出席 - 任职期内公司召开3次董事会，卢勇现场参会1次、通讯参会2次[5] - 任职期内公司召开1次股东大会，卢勇出席1次[6] - 任职期内公司审计委员会召开1次会议，卢勇无委托或缺席情况[7] 合规情况 - 任职期内公司无对外担保及控股股东及其关联方违规占用资金情况[12] - 2023年度公司募集资金实际使用与披露相符，无违规使用情况[13] - 任职期内公司无应披露的关联交易[14] - 任职期内公司无聘任会计师事务所情形[15] - 任职期内公司及股东无违反承诺情形[16] - 任职期内公司信息披露真实准确完整，无重大缺陷[17]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为5.33亿元[6] - 2023年瓶坯智能成型系统等业务营收4.67亿元，占比87.69%[6] - 本期营业总收入为532,980,846.53元，上年同期为544,902,633.31元[19] - 本期净利润为86,514,061.48元，上年同期为77,794,030.79元[19] - 2023年度营业收入为453,296,256.08元，上年同期为435,399,854.86元[20] - 2023年度净利润为101,473,611.74元，上年同期为81,548,813.71元[20] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为9328.14万元[8] - 截至2023年12月31日，公司坏账准备为1669.71万元[8] - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面价值为7658.43万元[8] - 期末货币资金为825,673,099.01元[17] - 期末存货为319,752,994.45元，较上年年末大幅增长[17] - 期末合同负债为190,003,822.77元，较上年年末增长约16.78%[17] 子公司情况 - 公司将香港华研、唐山勋宇等6家子公司纳入合并财务报表范围[187] - 华研精密机械（香港）有限公司注册资本1340160元，持股比例100%[188] - 唐山市勋宇包装制品等多家子公司注册资本5000000元，持股比例65%[188] 项目建设 - 在建工程期末合计72,203,890.28元，含研发中心等项目[144] - 研发中心建设项目工程累计投入占预算比例为75.94%，工程进度为64.17%[145] - 瓶坯智能成型系统扩产建设项目工程累计投入占预算比例为52.29%，工程进度为34.61%[145] 税务政策 - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司作为先进制造业企业，可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[120] - 2023年1月1日起，公司及子公司华研制药研发费用未形成无形资产的按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产的按成本200%税前摊销[121] - 2023年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，子公司唐山勋宇享受此优惠[123]

业绩总结 - 2023年度净利润7596.56万元[1] - 2023年末合并报表累计未分配利润15854.58万元[1] - 2023年末母公司累计可供分配利润16286.04万元[1] 利润分配 - 拟10股派5元，预计派现6000万元[1] - 不送红股、不转增股本[2] - 预案待2023年年度股东大会审议[1]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3000万股，每股发行价26.17元，募集资金总额78510万元，净额67715.4万元[1] - 截至2023年末，募集资金项目投入累计20212.53万元，手续费支出3.07万元，利息收入净额2411.11万元，置换费用2731.89万元，结余49910.91万元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金专户存储余额总计499109077.24元[8] - 公司超募资金37108.61万元，截至2023年12月31日，27000万元用于现金管理，尚余10108.61万元[10] 募投项目情况 - 瓶坯智能成型系统扩产建设项目承诺投资9803.96万元，截至期末累计投入5126.42万元，进度52.29%，预定可使用状态时间调至2025年1月31日[24] - 高速多腔模具扩产建设项目承诺投资10987.14万元，截至期末累计投入8106.64万元，进度73.78%，预定可使用状态时间调至2024年6月30日[24] - 研发中心建设项目承诺投资6719.56万元，截至期末累计投入3883.34万元，进度57.79%，预定可使用状态时间调至2024年9月30日[24] - 补充流动资金项目承诺投资3096.13万元，截至期末累计投入3096.13万元，进度100%[24] 项目变更情况 - 2022年公司将“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道718号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立路6号”[15][26] - 2022年公司将“高速多腔模具扩产建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用现有厂房和新建厂房”[16][26] - 2022年公司将瓶坯智能成型系统扩产建设项目和研发中心建设项目实施方式变更为利用现有厂房和新建厂房[17][27] - 公司拟将募投项目达到预定可使用状态时间调整至2024年3月[17][27] 资金使用情况 - 2022年公司对募投项目置换资金112.5万元，置换已支付发行费用自筹资金2731.89万元；2023年对募投项目置换资金1001.06万元[11] - 公司使用不超过5亿元暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理[10] - 截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金及超募资金存入银行定期存款12000万元、购买理财产品15000万元[27] - 募集资金中有3096.13万元用于补充流动资金，无法单独核算效益[13] - 研发中心建设项目无法直接产生收入，无法单独核算效益[13]

募集资金情况 - 2021年12月10日募集资金70,447.29万元，净额67,715.40万元[2] - 2023年末超募资金37,108.61万元，除27,000.00万元现金管理外，余10,108.61万元[8][9] - 2023年末募集资金存放余额499,109,077.24元[8] - 2023年度募集资金总额67,715.40万元，投入14,684.74万元，累计投入20,212.53万元[20] 项目投入情况 - 截至2023年末累计项目投入20,212.53万元，手续费3.07万元，利息净额2,411.11万元，置换费用2,731.89万元，结余49,910.91万元[6] - 瓶坯智能成型系统扩产项目承诺投资9,803.96万元，累计投入5,126.42万元，进度52.29%[20] - 高速多腔模具扩产项目承诺投资10,987.14万元，累计投入8,106.64万元，进度73.78%[20] - 研发中心建设项目承诺投资6,719.56万元，累计投入3,883.34万元，进度57.79%[20] - 补充流动资金承诺投资3,096.13万元，累计投入3,096.13万元，进度100.00%[20] 项目变更情况 - 2022年4月“高速多腔模具扩产项目”地点变更，方式由改建变利用与新建[12][13] - 2022年8月募投项目使用时间调至2024年3月，两项目实施方式变更[13][14] - 瓶坯智能成型系统扩产项目使用时间调至2025年1月31日[21] - 高速多腔模具扩产项目使用时间调至2024年6月30日，研发中心调至2024年9月30日[21] 资金使用情况 - 2022年4月募投项目置换资金112.50万元，置换发行费用自筹资金2,731.89万元[15] - 2023年9月自有资金付税，募集资金置换1,001.06万元[15] - 截至2023年12月31日，闲置资金存定期12,000.00万元、买理财15,000.00万元[21]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—93 页 四、执业资质证书……………………………………………… ...

财务审计 - 审计广州华研精密机械股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告出具时间为2024年3月29日[9] 责任说明 - 建立健全和实施评价内部控制是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

人员与客户数据 - 天健所上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券报告的836人[1] - 天健所2023年客户家数675家，同行业上市公司审计客户513家[1][2] 业绩数据 - 天健所2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 天健所审计收费总额6.63亿元，公司聘请费用85万元[1][3] 其他情况 - 天健所上年末计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[2] - 天健所近三年受多种处罚共涉及50人[2] - 2023年审计委员会召开4次会议，审议19项议案[3]

业绩总结 - 2023年营业收入53,298.08万元，较上年降2.19%[2] - 2023年营业利润8,975.27万元，较上年降11.35%[2] - 2023年利润总额8,963.05万元，较上年降11.45%[2] - 2023年净利润7,779.40万元，较上年降10.08%[2] - 2023年归属上市股东净利润7,596.56万元，较上年降9.92%[2] 研发投入 - 2023年研发投入占营收比例5.49%，较上年升0.32%[3] 资产情况 - 截至2023年末总资产144,688.28万元，较上年降0.84%[4] 公司治理 - 2023年召开董事会7次，审议通过36项议案[5] - 2023年董事会召集4次股东大会[7] - 2023年审计委员会召开4次会议，审议19项议案[9]

会议信息 - 第三届监事会第五次会议于2024年3月29日召开，3名监事均出席[2] 议案审议 - 多项议案获通过，含年报、财务决算等，部分需提交股东大会审议[3][4][6][8][10][11][12][13] 关联交易 - 2023年关联交易实际发生额149.44万元未超预计，2024年预计额度1600万元[7] 审计机构 - 同意聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构，需股东大会审议[10]