股权激励计划回顾 - 2022年7月3日公司第三届董事会第十七次会议审议通过2022年股权激励计划相关议案 独立董事发表同意意见 同日第三届监事会第十六次会议也审议通过相关议案 [2] - 2022年7月19日第一次临时股东大会审议通过该股权激励计划 [2] - 2022年9月1日确定首次授予日 向135名激励对象授予119.40万股第一类限制性股票 向26名激励对象授予62.00万股第二类限制性股票 向8名激励对象授予29.5万份股票期权 [2] - 此后公司多次因激励对象离职 业绩考核未达标等原因 对限制性股票和股票期权进行回购注销 作废等处理 [2] 本次回购注销原因及数量 - 激励对象离职：2022年股权激励计划中预留授予第一类限制性股票的3名激励对象因个人原因离职 公司需回购注销其持有的1.00万股限制性股票 [3] - 业绩考核未达标：预留授予的第一类限制性股票第二个解除限售期业绩考核目标是以2019-2021年平均净利润7,095万元为基数 2024年度增长率不低于160.00% 但公司2024年度实现净利润为3,826.97万元 剔除股权激励影响后为4,942.74万元 增长率为-30.33% 未满足业绩考核目标 [3] - 预留授予部分10名激励对象第二个解除限售期计划解除限售的3.35万股第一类限制性股票不得解除限售 由公司回购注销 [3] - 公司本次拟回购注销第一类限制性股票共4.35万股 占公司现有总股本的0.04% [3] 回购价格调整情况 - 2023年7月3日因公司2022年度权益分派完成 限制性股票授予价格调整为13.99元/股 [4] - 2024年5月15日公司2023年度股东大会通过权益分派方案 并于6月13日实施完成 公司对2022年股权激励计划限制性股票预留回购价格进行调整 调整后预留授予回购价格为13.69元/股 [4] 回购资金来源及股权结构变动 - 公司将以自有资金回购4.35万股第一类限制性股票 回购价格为13.69元/股 预计支付回购资金总额为595,515.00元 [5] - 预计回购注销后 限售条件流通股数量由46,406,500股变为46,363,000股 比例由45.50%变为45.48% 无限售条件流通股数量及比例不变 [5] - 本次回购注销部分限制性股票及调整回购价格事项 不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响 也不会损害公司及全体股东利益 [5]

股权激励计划实施 - 2022年7 - 9月完成激励计划审议、授予等流程，向269名对象授予股票和期权[5][6][7][8][10][11] - 2023 - 2025年多次拟回购注销和作废股票及期权[11][14][15] 业绩情况 - 2024年度净利润3826.97万元，剔除影响后4942.74万元，增长率 -30.33%[19][20][27] - 2024年度股权激励业绩考核目标未达标[18][27] 其他调整 - 限制性股票授予价格由13.99元/股调整为13.69元/股[26]

保荐代表人工作情况 - 查询募集资金专户次数为每月一次[3] - 列席股东大会1次，列席董事会和监事会次数均为0次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为7次[3] - 向深交所报告次数为0次[4] - 对上市公司培训1次，日期为2024年11月30日[4] 公司合规情况 - 信息披露等十一项事项均无问题[4] - 首次公开发行承诺已履行[4] 其他情况 - 报告期内保荐代表人无变更[5] - 监管未对保荐人及其保荐公司采取措施[5]

关联资金往来 - 2024年期初关联资金余额24844.56万元[6] - 2024年累计发生额2416.32万元[6] - 2024年偿还累计1933.92万元[6] - 2024年末关联资金余额25326.96万元[6] 子公司往来情况 - 浙江瑞德2024年末余额959.76万元[6] - 佛山瑞沃年度往来累计1923.17万元[6] - 安徽瑞德2024年末余额24356.08万元[6] - 佛山瑞德物联2024年末余额1.27万元[6] - 广州德珑期末余额9.85万元[6]

财务内控有效性 - 审计和董事会认为公司至2024年12月31日财务报告内控有效[6][11] 评价范围 - 纳入评价单位资产总额和营收占比均为100%[14] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按对利润总额影响分等级[16] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失分等级[19] 内控缺陷情况 - 截至2024年12月31日未发现非财务报告内控重大缺陷[13]

财务数据 - 2024年末公司资产总计16.73亿元，较2023年末的17.66亿元下降5.23%[1] - 2024年末负债合计4.63亿元，较2023年末的5.13亿元下降9.76%[2] - 2024年末所有者权益合计12.10亿元，较2023年末的12.53亿元下降3.39%[2] - 2024年度合并营业总收入为12.62亿元，同比增长18.06%[24] - 2024年度合并净利润为3826.97万元，同比下降6.19%[24] 资产变动 - 2024年末货币资金为3.38亿元，较2023年末的5.44亿元下降37.82%[1] - 2024年末应收账款为4.42亿元，较2023年末的4.05亿元增长9.07%[1] - 2024年末在建工程为1152.24万元，较2023年末的192.10万元增长500.85%[1] 审计情况 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制[4] - 审计将应收款项减值和存货减值准备确定为关键审计事项[6][9] 子公司情况 - 2024年新增子公司瑞德智能科技（越南）有限公司，财务报表合并范围含7家子公司[41] 会计政策 - 存货按成本与可变现净值孰低列示，发出计价采用月末一次加权平均法[99][100] - 公司按分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入[163] 税率情况 - 广东瑞德智能科技股份有限公司2024年度企业所得税税率为15%[198][199] - 佛山市瑞德软件科技有限公司与佛山市瑞沃电子有限公司2024年度企业所得税税率为20%[198][200]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2,548.80万股，发行价31.98元，募集资金总额81,510.62万元，净额72,672.15万元[1] - 募集资金于2022年4月7日到账[2] - 截至2024年12月31日，募集资金总规模8.15亿元，净额7.27亿元[3] - 公司首次公开发行股票超额募集资金为23,429.76万元[18] 资金使用与收益 - 截至2024年12月31日，利息收入净额3545.18万元，募投项目投入3.21亿元[4] - 2024年公司实际投入项目募集资金1.30亿元[12] - 2022年置换预先投入募投项目费用3795.68万元，发行费用417.28万元[14] - 2024年两个募投项目结项，节余7310.83万元补充流动资金[17] 超募资金运用 - 截至2024年12月31日，超募资金补充流动资金7000万元，回购股票6000.20万元[4] - 2022年9月同意使用不超过7,000.00万元超募资金永久补充流动资金[18] - 2024年1月同意使用2,000 - 4,000万元超募资金回购股份，截至2月6日回购2,354,057股[19] - 2024年2月同意再次使用2,000 - 4,000万元超募资金回购股份，截至12月31日回购1,123,800股[21] - 报告期末尚未使用的超募资金10,429.84万元以协定存款存放，0.19万元存于回购专用账户[21] 资金存放与项目延期 - 截至2024年12月31日，顺德农商行等账户共存放募集资金2.65亿元[11] - 2024年4月同意将募集资金余额以协定存款存放，额度不超过43,000万元[23] - 2023年10月将“安徽瑞德生产基地建设项目”等三个募投项目建设期延长至2024年12月31日[24] - 2024年12月将“安徽瑞德生产基地建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年12月31日[25] 项目投资进度 - 安徽瑞德生产基地建设项目投资进度64.16%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[31] - 瑞德智能总部基地技改项目投资进度62.04%，2024年11月结项，效益从2025年1月算[31][33] - 研发中心升级建设项目投资进度52.91%，预计2024年11月30日达预定可使用状态[31] - 补充营运资金项目投资进度100%[31] - 超募资金使用进度55.48%[33] 其他情况 - 报告期内募集资金投资项目未发生变更[26] - 众华会计师事务所认为公司专项报告反映2024年度募集资金存放与使用情况[28] - 公司拥有广东顺德、安徽合肥、浙江绍兴和越南同奈四大生产基地[33]

广东瑞德智能科技股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告 专项鉴证报告 众会字（2025）第 03678 号 广东瑞德智能科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的广东瑞德智能科技股份有限公司（以下简称"瑞德智能"）编制的《广东瑞德智能 科技股份有限公司 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专项报告"）。 一、管理层对专项报告的责任 提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是瑞德智能公司管理层的责任。 我们认为，瑞德智能的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了瑞德智能 2024 年度的募集资 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为12.624亿元，同比增长18.06%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3822.77万元，同比下降6.49%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为501.41万元，同比下降93.48%[21] - 2024年基本每股收益为0.37元/股，同比下降7.50%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为3.00%，同比下降0.17个百分点[21] - 2024年营业成本10.23亿元，同比增长19.29%，毛利率18.98%[76] - 2024年公司实现营业收入126,240.30万元，同比增长18.06%[61] - 归属于上市公司股东净利润3,822.77万元，同比下降6.49%[61] - 扣非净利润3,072.29万元，同比下降19.87%[61] - 经营活动现金流量净额501.41万元，同比下降93.48%[61] 各条业务线表现 - 家电智能控制器传统赛道实现营业收入96,752.06万元，同比增长13.07%[46] - 新赛道业务实现营业收入21,623.06万元，占年度营业收入的17.13%，同比增长4.72%[47] - 汽车电子新赛道营业收入达9,981.87万元，同比增长503.21%[47] - 家电智能控制器收入9.68亿元，占比76.64%，同比增长13.07%[74] - 汽车电子智能控制器收入0.998亿元，同比增长503.21%[74] - 家电智能控制器营业成本7.65亿元，占比74.82%，同比增长12.40%[83] - 汽车电子智能控制器营业成本0.874亿元，同比增长622.24%[83] 各地区表现 - 国内收入12.30亿元，占比97.41%，同比增长19.62%[74] - 国外收入0.327亿元，同比下降20.74%[74] - 公司2024年5月投资设立越南生产基地，推进全球产能布局，现有广东顺德、安徽合肥、浙江绍兴和越南同奈四大生产基地[126] - 越南同奈制造基地正式开业，标志着公司"珠三角-长三角-东南亚"三极产能布局成型[50] 成本和费用 - 研发费用同比增长9.01%，达82,817,785.31元，主要因新赛道投入增加[90] - 销售费用同比增长7.65%，达29,790,467.77元，主要因业务人员薪酬增加[90] - 管理费用同比大幅增长33.04%，达112,668,634.41元，主因人才引进及股份支付[90] - 财务费用同比减少56.25%，为-7,516,590.66元，主要因存款利息减少[90] - 2024年公司存货周转率同比增加约5.31%[48] - 2024年度人均产值达793,465.13元，同比增长18.44%[48] 管理层讨论和指引 - 公司未来五年将专注智能控制器行业，围绕结构升级、创新驱动、数智融合、精敏运营、全球布局五大战略主轴[134] - 公司计划打造1+3+N产业新格局，即以家电智能控制器业务为核心，推动电机电动、汽车电子、数智能源等新赛道业务快速增长[134] - 公司将以越南基地作为国际化第一站，进行国际化布局，实现国内国际双循环[137] - 2025年公司重点投入多模态AI技术、自适应PID算法芯片、无感FOC变频控制技术、无电解电容控制技术等控制领域重点项目研发[138] - 公司推进越南本土化供应力度，逐步实现国内供应到国际供应转变[139] - 公司计划加大越南生产基地建设与运营，提升供应能力和生产效率[140] 研发和创新 - 公司2024年度研发投入达8,281.78万元，同比增长9.01%[45] - 公司拥有授权发明专利48项、实用新型专利134项、外观专利25项和软件著作权157项[32] - 公司拥有授权且有效的发明专利48项、实用新型专利134项、外观专利25项和软件著作权157项[45][52] - 公司正研发高精度控制模组、低延时通信模块及场景化算法，以增强智能控制器在复杂指令解析、多设备协同调度等场景的兼容性[45][52] - 已完成基于CAN通讯的车载冰箱控制技术研发，填补公司汽车电子领域空白[91] - 已完成空气源热泵技术在热水器上的应用研发，提升热能效控制技术[91] - 光储充一体储能逆变系统研发已完成，采用光伏充电基于最大功率点算法、多级智能防护技术等[92] - 家用暖风机控制器吸合噪音降至15dB，具备自动检测开窗和自动温控功能[92] - 变频除湿机控制器实现10个除湿频率段，压缩机运行频率范围为25Hz-58Hz[92] - 多功能烤箱控制器实现双腔同步功能，支持单双腔自由切换和同时烤2种不同食材[92] 现金流和投资活动 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降93.48%，从2023年的76,958,433.19元降至2024年的5,014,054.85元[99] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善15.95%，从2023年的-125,643,045.43元增至2024年的-105,599,047.88元[99] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降49.69%，从2023年的-76,830,894.38元降至2024年的-115,010,755.77元[99] - 现金及现金等价物净增加额同比下降71.44%，从2023年的-125,515,506.62元降至2024年的-215,179,919.47元[99] - 报告期投资额为135,738,156.57元，同比增长8.02%[110] - 募集资金净额为72,672.15万元，已使用49,759.21万元，使用比例68.47%[118] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益合计7,504,869.99元，2023年为2,536,006.99元，2022年为10,776,236.76元[26][27] - 2024年政府补助收益为9,356,949.91元，2023年为3,979,141.29元，2022年为14,367,295.70元[26] - 2024年非流动性资产处置损益为-159,399.67元，2022年为-280,687.97元[26] - 2024年金融资产公允价值变动及处置损益为107,457.53元，2023年为470,000.00元，2022年为725,288.39元[26] - 2023年取消股权激励计划确认股份支付费用-1,230,721.24元，2022年为-1,612,840.00元[27] - 2023年增值税即征即退金额为4,831,211.71元，先进制造业增值税加计抵减金额为6,501,830.70元[27] 资产和负债 - 2024年末资产总额为18.455亿元，同比增长0.72%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为12.557亿元，同比下降2.99%[21] - 货币资金占总资产比例从2023年的38.09%下降至2024年的26.52%，减少11.57个百分点[105] - 应收账款为407,600,333.75元，占总资产22.09%，同比增长3.00%[106] - 存货为171,171,129.62元，占总资产9.27%，同比增长1.96%[106] - 固定资产为337,224,674.12元，占总资产18.27%，同比增长1.84%[106] - 在建工程为101,491,916.27元，占总资产5.50%，同比增长1.62%，主要系新增进口设备及基础设施投入[106] - 长期借款为9,000,000.00元，占总资产0.49%，同比下降5.33%，主要系借款重分类及偿还[106] 生产和销售 - 销售量6327万套件，同比增长39.34%[79] - 生产量6370万套件，同比增长41.87%[79] - 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为32.07%，其中第一名客户占比14.42%[86][87] - 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例为12.32%，其中第一名供应商占比3.12%[87][88] 公司治理和股权 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，下设四个专门委员会[155] - 公司监事会由3名监事组成，包括1名职工代表监事[156] - 公司董事长、总经理汪军持有20,905,400股，持股数量未变动[171] - 董事、副总经理黄祖好持有8,423,600股，持股数量未变动[171] - 董事潘卫明持有3,334,000股，持股数量未变动[171] - 公司股权激励覆盖度达12.63%[49] - 公司以2,000万至4,000万元回购股份，价格不超过35元/股[121] - 公司再次以2,000万至4,000万元回购股份，价格不超过31.50元/股[122] 其他重要内容 - 公司2024年利润分配预案为每10股派发现金红利3元（含税）[5] - 公司主要客户包括美的、苏泊尔、纯米科技等知名企业[14] - 公司采用"以销定产、以产定购"订单式经营模式，依托CRM平台实现客户信息共享[39] - 公司实验室投入超千万元，建成2,500平方米高水平实验室[67] - 公司荣获2024年广东省制造业500强、佛山市智改数转先进企业等荣誉[33] - 2023年中国智能控制器市场规模约34,251亿元，五年复合增长率12.3%，预计2025年超40,000亿元[29] - 智能控制器行业正加速与AI技术深度融合，展现出广阔的发展前景[132]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.329亿元，同比增长37.22%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为659万元，同比增长127.86%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为637万元，同比增长440.99%[5] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元，同比增长100%[5] - 加权平均净资产收益率为0.52%，同比增长0.29个百分点[5] - 2025年一季度营业收入达33,293.78万元，同比增长37.22%[17] - 归属于上市公司股东的净利润659.09万元，同比增长127.86%[17] - 扣非净利润637.30万元，同比大幅增长440.99%[17] - 营业总收入同比增长37.2%，从242,636,216.18元增至332,937,848.45元[34] - 净利润同比增长131.4%，从2,862,178.33元增至6,623,459.49元[36] - 基本每股收益从0.03元增至0.06元[37] - 归属于母公司所有者的净利润增长127.8%，从2,892,518.05元增至6,590,949.04元[36] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长39.6%，从198,168,399.66元增至276,668,835.82元[35] - 支付给职工以及为职工支付的现金为6017.6万元，同比增长14.4%[40] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为304万元，去年同期为-4124万元，同比增长107.38%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1.851亿元，同比增长28.1%[40] - 经营活动现金流入小计为1.912亿元，同比增长21.5%[40] - 经营活动现金流出小计为1.881亿元，同比下降5.2%[40] - 经营活动产生的现金流量净额为304.2万元，去年同期为-4124.4万元[40] 投资活动现金流 - 投资活动现金流出小计为3468.3万元，同比下降34.8%[41] - 投资活动产生的现金流量净额为-3468.3万元，去年同期为-5319.0万元[41] 筹资活动现金流 - 筹资活动现金流出小计为349.2万元，同比下降93.4%[42] - 现金及现金等价物净增加额为-3516.1万元，去年同期为-1.478亿元[42] - 期末现金及现金等价物余额为4.481亿元，同比下降16.1%[42] 资产和负债 - 总资产为19.026亿元，较上年度末增长3.09%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为12.668亿元，较上年度末增长0.88%[5] - 货币资金期末余额459,068,037.96元，期初余额489,422,181.01元[28] - 交易性金融资产期末余额20,119,658.80元，期初余额1,340.00元[28] - 应收账款期末余额414,438,687.30元，期初余额407,600,333.75元[28] - 应收款项融资期末余额103,898,725.07元，期初余额66,572,452.39元[28] - 预付款项期末余额23,636,656.84元，期初余额17,078,734.99元[28] - 流动资产合计增长4.0%，从1,276,840,411.74元增至1,328,293,443.29元[29] - 存货增长7.9%，从171,171,129.62元增至184,648,098.21元[29] - 其他流动资产增长10.4%，从46,939,919.95元增至51,817,815.92元[29] - 应付账款下降7.6%，从305,952,487.58元降至282,802,040.19元[30] - 资产总计增长3.1%，从1,845,550,160.30元增至1,902,614,238.94元[32] 其他财务数据 - 非经常性损益项目中政府补助收益为16.24万元[7] - 前10名股东中汪军持股比例为20.50%，为第一大股东[12] - 公司回购股份方案金额不低于2,000万元且不超过4,000万元[25] 业务表现 - 越南生产基地一季度产能利用率稳步提升[24]