监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为12次[3] - 现场检查次数为2次，未发现重大问题[3] - 发表独立意见次数为8次[3] - 向本所报告次数为0次[3] 培训情况 - 对上市公司培训1次，日期为2025年4月11日[4] 业绩情况 - 公司业绩下滑，因市场竞争致销售价格下降，子公司产能爬坡期成本上升[5] 其他 - 公司及股东各项承诺均已履行[6][7] - 2024年中信建投证券因多项目被多机构采取监管措施，已积极整改[8] - 保荐代表人未变更[8]

募集资金情况 - 公司发行5000万股A股，每股发行价27.81元，应募集资金总额13.905亿元[8] - 2021年12月14日实收募集资金款项13.1310424528亿元，净额12.9941640062亿元[9] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入8.2509600898亿元，尚未使用2543.537201万元[12] - 募集资金总额12.9941640062亿元，本年度投入1.9317787692亿元，累计投入11.5509600898亿元[29] 资金使用与置换 - 公司以自筹资金预先投入募投项目3.509292亿元[18] - 公司使用3.64617亿元募集资金置换前期自筹资金，2022年1月完成置换[19][29] - 公司使用自筹资金支付发行费用不含税13,687,844.66元，募集资金置换同样金额[19] 补充流动资金 - 2022 - 2024年三次使用超募资金各1.1亿元永久补充流动资金[20][21][29] - 截至2024年12月31日，尚有2543.54万元超募资金拟永久补充流动资金待审议[29] 现金管理与项目结项 - 2022 - 2024年分别审议通过使用不超6亿、5亿、6941.64万元闲置资金现金管理[29] - 2024年5月28日募集资金投资项目结项[23] 项目投资与效益 - 烯烃抗氧化剂催化剂项目拟投资9亿，已支付35,092.92，期末投资进度91.68%[19][29] - 烯烃抗氧化剂催化剂项目本年度效益 - 6917.780789万元[29] - 补充流动资金项目承诺投资3.3亿，累计投入3.3亿达预定总额[29] 资金存储与合规 - 截至2024年12月31日，各银行存储余额合计7.064537201亿元[14] - 公司募集资金存放、使用及披露无违规情形[24] - 募投项目节余1.4821亿元[29]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为1,003,563,438.58元[10] - 2024年末公司合并资产总计24.16亿元，上年年末为28.64亿元[32] - 2024年末公司合并负债合计3.70亿元，上年年末为3.83亿元[34] - 2024年末公司合并股东权益合计20.46亿元，上年年末为21.16亿元[34] - 本期合并净利润为 - 6240.720177万美元，上期为1503.130878万美元[37] 应收账款 - 2024年12月31日公司应收账款账面价值为319,719,401.40元，占资产总额比例为13.23%[17] - 2024年12月31日公司应收账款坏账准备金额为36,302,526.15元[17] 资产变动 - 2024年末公司合并流动资产合计15.33亿元，上年年末为25.71亿元[32] - 2024年末公司合并非流动资产合计8.84亿元，上年年末为2.93亿元[32] 现金流量 - 本期合并经营活动产生的现金流量净额为1449.303246万美元，上期为2139.768930万美元[38] - 本期合并投资活动产生的现金流量净额为2.6588454167亿美元，上期为 - 2.8906634099亿美元[38] 股东权益 - 2024年年初归属于母公司股东权益合计2,116,428,415.28元[41] - 2024年未分配利润本年增减变动金额为 - 77,280,436.94元[41] 公司基本信息 - 公司注册资本为20,000万元[53] - 报告期合并范围包括6家二级子公司及1家三级孙公司[54] 会计政策 - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[72] - 公司金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[78] 税务政策 - 公司被认定为高新技术企业，适用15%所得税税率，有效期三年[185] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[186] 资产明细 - 2024年末货币资金合计852,117,403.44元，较上年末706,126,617.78元增加[187] - 2024年末交易性金融资产合计11,000,000.00元，较上年末290,004,000.00元减少[188] 应收款项 - 2024年末应收票据账面价值41,701,596.02元，上年末为56,224,556.27元[188] - 2024年末应收账款账面价值319,719,401.40元，上年末为266,034,907.26元[190] 其他应收款 - 其他应收款期末余额16,294,910.63元，上年年末余额15,069,554.84元[198] - 其他应收款按账龄披露，1年以内期末余额11,388,761.67元、1至2年4,937,352.93元等[198]

营口风光新材料股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 110A014211 号 营口风光新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了营口风光新材料股份有限公司（以下简称 风光股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是风光股份公司董事会的责任。 中国注册会计师 中国注册会计师 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 ...

核查情况 - 致同会计师事务所对风光股份2024年度营业收入扣除情况表专项核查[4] - 编制该表是公司管理层责任[5] - 事务所按规定计划和实施核查工作[5] 核查结果 - 公司管理层编制的表在重大方面符合规定[5] 报告说明 - 报告仅供公司披露相关事项及金额用[7] - 报告日期为2025年4月18日[8]

中信建投证券股份有限公司 关于营口风光新材料股份有限公司 首次公开发行股票之保荐总结报告书 二、保荐机构基本情况 1、保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 2、注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 3、主要办公地址：北京市朝阳区景辉街 16 号院 1 号楼泰康集团大厦 10 层 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"）作为营口风光新 材料股份有限公司（以下简称"风光股份"或"公司"）首次公开发行股票的保 荐机构，履行持续督导职责期限至 2024 年 12 月 31 日。目前，风光股份首次公 开发行股票持续督导期已经届满，中信建投证券根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法 规和规范性文件的相关规定，出具本保荐总结报告书。 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、本机构及本人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项进行的任 何质询和调查。 3、本机构及本人自愿接受中国证监会按照《 ...

培训信息 - 中信建投为风光股份进行2024年度持续督导培训[1] - 培训时间为2025年4月11日[2] - 培训地点为线下[2] 培训内容与作用 - 讲解相关规定并结合违规案例介绍股票交易注意事项[3] - 有助于上市公司股东依法依规进行股票交易[4]

中信建投证券股份有限公司 关于营口风光新材料股份有限公司 使用剩余超募资金永久补充流动资金的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"）作为 营口风光新材料股份有限公司（以下简称"风光股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定， 中信建投证券对风光股份拟使用剩余超募资金永久补充流动资金事项进行了核 查，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕3366 号文核准，并经深圳证 券交易所同意，公司向社会公众公开发行 A 股股票 5,000 万股，每股面值为人民 币 1.00 元，发行价为人民币 27.81 元/股，共计募集资金人民币 139,050.00 万元， 扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币 129,941.64 万元。募集资金已 于 2021 年 12 月 14 日划至公司指定账户。2021 年 12 月 1 ...

关于营口风光新材料股份有限公司 2024 年定期现场检查报告 | 保荐人名称：中信建投证券股份有限公司 上市公司简称：风光股份 | | | | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：邱勇 联系电话：010-56051413 | | | | 保荐代表人姓名：陈站坤 联系电话：010-85130413 | | | | 现场检查人员姓名：邱勇 | | | | 年度 现场检查对应期间：2024 | | | | 现场检查时间：2025 年 月 日 4 11 | | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | | （一）公司治理 是 | 否 | 不适用 | | 现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、公司"三会"议事规则及会议资 | | | | 料等资料；与公司相关负责人等进行沟通等。 | | | | 是 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是 | | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人 员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否 是 | | | | 保存完整 | | | | 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员 ...

2024 年度独立董事述职报告 各位董事： 作为营口风光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年，我切实履行了独立董事的职责，谨慎、诚信、勤勉地行使公司所赋予独立董事 的权利，积极出席了公司 2024 年年度董事会及相关会议，参与公司重大事项的 决策，充分发挥了独立董事的作用。根据《公司法》、《证券法》和《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的有关规定和要求，现就 2024 年 度履行职责情况报告如下： 营口风光新材料股份有限公司 一、 个 人 基本情况 | 独立董事姓名 | 董事会次数 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 林慧婷 | 6 | 6 | 0 | 0 | 2、出席股东大会会议情况 报告期内独立董事基本情况如下： 林慧婷：1988 年 6 月生，中国国籍，博士学位，2015 年至今在首都经济贸易 大学会计学院担任副教授、博士生导师，主持并参与多项国家级课题研究。2023 年 5 月起任公司独立董事。 按照相关法律法规等规定，作为公司的独立董事具备法律法规所要求的独立 性，并在履职中保持客 ...