" RsM | 容 诚 审计报告 上海凯淳实业股份有限公司 容诚审字|2024|200Z0021 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙 骑 缝 章 (3) 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1 - 6 | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | 3 | 合并利润表 | 8 | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10 - 11 | | 6 | 母公司资产负债表 | 12 | | 7 | 母公司利润表 | 13 | | 8 | 母公司现金流量表 | 14 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15 - 16 | | 10 | 财务报表附注 | 17 - 95 | 审 计 报 告 容诚审字[2024]200Z0021 号 上海凯淳实业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海凯淳实业股份有限公司(以下简称凯淳股份公司)财务报表, 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利 润表 ...

东方证券承销保荐有限公司 关于上海凯淳实业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"或"保荐机构"）作为上海 凯淳实业股份有限公司（以下简称"凯淳股份"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》等相关法 律法规的要求，对凯淳股份出具的《上海凯淳实业股份有限公司 2023 年度内部 控制自我评价报告》进行了审慎核查，核查情况如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构认真审阅了公司内部控制自我评价报告，通过询问公司董事、监 事、高级管理人员以及外部审计机构等有关人士、查阅公司股东大会、董事会、 监事会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式，从凯淳股份内部控制 环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控制的完整性、 合理性、有效性进行了核查。 二、凯淳股份内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司本次内部控制评价的范 ...

业绩相关 - 公司首次公开发行2000万股A股，每股发行价25.54元，募集资金总额5.108亿元，净额4.460275004亿元[4] 资金管理 - 拟对不超1亿元闲置募集资金和不超2亿元闲置自有资金现金管理，额度内可滚动使用[3][7] - 闲置募集资金投资12个月内保本产品，自有资金购安全流动性好产品[7][8] - 投资期限自2023年度股东大会审议通过起12个月，董事会授权董事长审批[8] 审批情况 - 2024年4月19日相关会议通过现金管理议案，尚需股东大会审议[3][9] - 董事会、监事会、独立董事、保荐机构均同意现金管理事项[15][16][18]

内部控制评价 - 2023年12月31日评价内部控制有效性，无重大缺陷[5] - 评价依据相关规范，范围含母子公司及多业务[6][7] 缺陷标准 - 财务与非财务报告内控缺陷定量标准一致[14][20] - 两者定性标准均区分重大、重要和一般缺陷[11][16] 公司管理举措 - 建立法人治理结构，明确职责分工[23] - 完善多方面管理制度，管控风险[24][26][27] 报告信息 - 报告期内无重大和重要内控缺陷[21][22] - 报告日期为2024年4月19日[29]

业绩总结 - 2023年度营业收入扣除项目合计63,839.51万元[11] - 2022年度营业收入扣除项目合计76,447.00万元[11] - 2023和2022年度扣除项目占营收比重均为0.00%[11] 审计情况 - 容诚会计师对凯淳股份2023财报出具无保留意见[5] - 认为2023年营收扣除情况表反映真实[6]

保荐机构情况 - 查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表独立意见次数为5次[4] - 向本所报告次数为0次[4] - 对上市公司培训1次，日期为2024年4月15日[4] 公司合规情况 - 信息披露等多方面无问题[5][6] - 公司及股东11项承诺均已履行[7] 其他情况 - 报告期内保荐代表人未变更[8] - 未被监管机构采取监管措施[8] - 无其他重大事项[8]

2024 年 4 月 23 日 经核查独立董事李祖滨、厉洋、谢力的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 上海凯淳实业股份有限公司董事会 上海凯淳实业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等要求，上海凯淳实业股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司在任独立董事李祖滨、厉洋、谢力的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： ...

东方证券承销保荐有限公司 关于上海凯淳实业股份有限公司 使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"、"保荐机构"） 作为上海凯淳实业股份有限公司（以下简称"凯淳股份"、"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司 保荐工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》等相关规定，对凯淳 股份使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理事项进行了核查， 具体核查情况如下： 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯淳实业股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1503号文）同意， 公司首次公开发行的人民币普通股（A股）股票已于2021年5月28日在 深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次向社会公开发行人民币普 通股（A股）2, ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[1] 审计机构情况 - 截至2023年末，容诚合伙人179人，注会1395人，745人签过证券审计报告[2] - 容诚2022年收入266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[3] - 容诚承担366家上市公司2022年年报审计，收费42,888.06万元，同行业审计客户12家[3] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 审计机构风险 - 2023年容诚被判在1%范围内与乐视网连带赔偿，案件二审中[5][6] - 容诚近三年受监管措施12次、自律措施2次、自律处分1次[7] 审计人员情况 - 项目合伙人沈重等近三年无违规记录[10] - 容诚及相关人员无违反独立性情形[11] 审计收费 - 审计收费依业务规模等因素确定[12]

上海凯淳实业股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023 年公司第三届监事会严格按照《公司法》和《公司章程》《公司监 事会议事规则》等相关规定和要求，遵守诚信原则，切实维护公司利益和 全体股东权益，认真履行监督职责，通过列席和出席董事会及股东大会， 配合公司独立董事及内审部对公司相关事项进行核查，了解和掌握公司的 经营决策、财务状况和生产经营情况，对公司董事和高级管理人员的履职 情况进行了监督。 | 第三届监事会 | | | --- | --- | | 姓名 | 职务 | | 朱雯婷 | 监事会主席 | | 凌心慰 | 职工代表监事 | | 王焱 | 监事 | 监事会人员组成如下： 现将 2023 年度监事会主要工作报告如下: 一、监事会工作情况 1、列席董事会会议及出席股东大会情况 报告期内，全体监事列席了公司召开的 6 次董事会现场会议，出席了 召开的所有 3 次股东大会，并对股东大会召开程序以及所作决议进行了监 督。 2、报告期内，监事会共召开 4 次会议，会议情况如下： | | | 3、检查公司对外担保及股权、资产置换情况 （1）报告期内，除母公司为全资孙公司凯淳（香港）国际贸易有限公 司银行授 ...