第一章 总则 第一条 为规范安徽华骐环保科技股份有限公司（以下简称"本公司"或 "公司"）重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和 有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露 管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规及《安徽 华骐环保科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的要求，结合 公司实际，制定本制度。 第二条 公司重大信息报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股 票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报 告义务的有关人员和公司，应当在第一时间将相关信息向公司董事会和董事会秘 书报告的制度。 安徽华骐环保科技股份有限公司 重大信息内部报告制度 第三条 本制度所指"重大信息"是指为内部人员所知悉的，涉及公司经营、 财务或者对公司股票及衍生品种的交易价格产生较大影响的尚未公开的信息。尚 未公开是指公司尚未在证监会指定的上市公司信息披露刊物或网站上正式公开 的事项。 第四条 当董事会秘书需了解重大事项的情况和进展时，相关部门 ...

安徽华骐环保科技股份有限公司 经理工作细则 第一章 总则 第一条 为提高公司管理效率和科学管理水平，根据《中华人民共和国公司 法》（下称"《公司法》"）等相关规定及《安徽华骐环保科技股份有限公司章 程》（下称"《公司章程》"），特制定本细则。 第二条 本细则对公司经理、副经理和其他高级管理人员的职责权限与工作 分工、主要管理职能作出规定。 第三条 公司经理、副经理及其他高级管理人员除应按公司章程的规定行使 职权外，还应按照本细则的规定行使管理职权并承担管理责任。 第二章 经理机构 第四条 公司经理机构设经理1名，副经理若干名，财务负责人1名。公司可 以根据生产经营发展的需要，增设其他高级管理人员。 第五条 经理任职应当具备下列条件： (一) 具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营 管理能力； (二) 具有调动职工积极性、建立合理的组织机构、协调各方面内外关系和 统揽全局的能力； (三) 具有一定年限的企业管理或经济工作经历，精通业务，熟悉多种行业 的生产经营业务和掌握国家有关政策、法律、法规； (四) 诚信勤勉，廉洁奉公，公道正派； (五) 年富力强，有较强的使命感和积极开拓的进取精神。 ...

财务管理 - 库存现金不得超5000元，每月末盘点[12] - 现金用于职工工资等，1000元内零星支出可用[14] - 财务部每月内训，会计每年外训不少于2天、参加一次后续教育培训[9] 人员聘任 - 财务总监由经理提名，董事会聘任；财务部经理由财务总监提名，经理聘任[4] - 聘任会计人员实行回避制度，控股股东直系亲属不得任财务负责人[6] 预算管理 - 预算年度为公历1月1日至12月31日，每年编制，半年视情况调整[23] - 采用“零基预算”法编制，董事会季度检查，经理和财务部每月与部门检查[23][25] 筹资管理 - 年初拟订筹资方案，重大方案需可研报告，董事会或股东会审议[28] - 银行授信、发行债券、股票筹资各有流程，均需董事会审批[28][29][30] 资产折旧 - 房屋建筑物折旧年限10 - 30年，净残值率5%，年折旧率3.17 - 9.5%[34] - 机械设备等折旧年限5 - 10年，净残值率5%，年折旧率9.5 - 19%[34] 收入确认 - 提供劳务和建造合同收入能可靠估计时用完工百分比法[77][81] - 水处理产品销售按是否承担安装调试责任确认收入[84] 采购管理 - 执行采购申请制度，获批后采购，付款通过系统申请[92] - 使用系统供应链模块管理存货，加权平均法核算成本[95] 坏账计提 - 单项金额重大应收账款300万以上，其他应收款100万以上[106] - 不同账龄应收账款和其他应收款有不同坏账计提比例[107][108] 减值处理 - 资产存在减值迹象进行测试，不同金额减值准备审批权限不同[103][124] - 单个事项预计负债金额500万以上且占净资产5%以上等由股东会审批[131] 会计政策 - 会计政策变更用追溯调整法，估计变更用未来适用法[132][135] - 更正重要前期差错用追溯重述法[136] 财务报告 - 财务报告包括年度等，月度和季度除重大事项无附注[138][139] - 全资和控股子公司列入合并范围[140] 系统管理 - 采用金蝶云星空系统核算和处理财务信息[144] - 系统硬盘自动备份，光盘季度刻录，管理员每周检查日志[145][146]

股票发行 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行不超股本30%的A股，募资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][3][4][5][7] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[5] 资金相关 - 募集资金用于主营业务项目建设及补充流动资金[7] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[8] 其他 - 发行股票将在深交所创业板上市，授权有效期至2025年年度股东大会[10][11] - 本次发行需2024年年度股东大会审议通过[14]

业绩总结 - 2024年度水环境治理工程业务收入128,392,857.01元，占收入总额比例为45.95%[8] - 2024年营业技术收入148,954,742.50元，较2023年下降39.64%[34] - 2023年营业总收入350,567,531.34元，2024年为279,415,186.77元[26] - 2023年净利润6,448,530.59元，2024年为 - 42,730,107.68元[26] - 2024年净利润为 - 47,259,726.67元，较2023年亏损扩大718.40%[34] 财务数据 - 2024年末流动资产合计66.15亿元，较2023年末下降4.39%[24] - 2024年末流动负债合计44.68亿元，较2023年末下降3.08%[24] - 2024年末非流动资产合计111.21亿元，较2023年末增长2.25%[24] - 2024年末非流动负债合计51.10亿元，较2023年末增长9.21%[24] - 2024年末货币资金7081.02万元，较2023年末下降7.90%[24] - 2024年末应收账款29.73亿元，较2023年末增长6.75%[24] - 2024年末应付账款25.12亿元，较2023年末下降13.88%[24] - 2024年末长期借款46.64亿元，较2023年末增长9.79%[24] - 2024年末固定资产22.72亿元，较2023年末增长63.21%[24] - 2024年末所有者权益合计81.58亿元，较2023年末下降4.08%[24] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 水环境治理工程业务收入确认、应收账款与合同资产的减值被确定为关键审计事项[8][11] - 审计实施程序后认为证据支持管理层相关估计和判断[10][12] - 审计不对公司2024年度报告中的其他信息发表鉴证结论，未发现重大错报[13] 公司发展历程 - 2002年4月华骐有限成立，注册资本100万元[38] - 2011年11月华骐有限整体变更为股份有限公司，折合4,455万股[38] - 2015年4月公司增加注册资本722.7万元，增资及转增后注册资本为5,177.7万元[40][41] - 2021年1月，公司首次公开发行2065万股，变更后注册资本为8258.31万元[44] - 2022年5月，公司以资本公积每10股转增6股，变更后注册资本13213.2956万元[46][47] 会计政策与核算 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[54] - 公司正常营业周期为一年[55] - 公司存货发出采用加权平均法和个别计价法，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[144][145] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[146] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[150][151] - 固定资产房屋建筑物折旧年限10 - 30年，残值率5%，年折旧率3.17 - 9.50%等[176] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[182] - 无形资产按取得时的实际成本入账，使用寿命有限的采用直线法摊销[184][187] - 研发支出研究阶段支出在发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件可确认为无形资产[189][191] - 对子公司等长期资产在有减值迹象时进行减值测试，商誉等每年测试[193] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[195] - 长期待摊费用核算分摊期限一年以上的费用[196] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[197]

审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人一名，由会计专业独立董事担任，选举后报董事会批准[5] 任期与补选 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 独立董事比例不符或缺会计专业人士，六十日内补选[4] 决策与督导 - 全体成员过半数同意后提交五类事项给董事会审议披露[7] - 督导内审机构至少每半年检查重大事项和资金往来[10] 会议相关 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 三分之二以上成员出席方可举行[16] - 委员连续两次不出席可被免职[16] - 决议须全体委员过半数通过[16] - 会议记录保存十年[16] - 通过议案及表决结果书面报董事会[17] 其他 - 公司有关部门为决策提供书面资料[13] - 细则自董事会批准日起实施，修改亦同[20]

资金管理制度 - 制度适用于公司大股东等与公司间资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 防范机制 - 董事会负责防范大股东及关联方资金占用管理[8] - 设防范领导小组并明确职责[8][9] 责任追究 - 违规占用资金应担责，责任人担责[12] - 擅自批准资金占用追究责任[14] 清偿机制 - 建立“占用即冻结”机制，原则现金清偿[13]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，董事长是当然人选且至少含一名独立董事[4] - 组成人员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由公司董事长担任[5] 战略委员会职责与会议 - 职责是研究重大事项并提建议，检查评价实施情况[6] - 每年至少开一次会，会前三天通知，主任委员主持[9] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[9] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存10年[10] - 细则由董事会解释，批准之日起实施，修改亦同[13] - “以上”“以下”“以内”均含本数[12]

安徽华骐环保科技股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 第一条 为了促进安徽华骐环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 规范运作，保障董事会秘书依法履行职责，加强对董事会秘书工作的管理与监督， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《安徽华骐环保科技股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，并参考《深圳证券交易所上市公司 内部控制指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业 板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定，指定本工作细则。 第二条 公司设董事会秘书，为公司的高级管理人员，对公司和董事会负责， 承担法律、法规及《公司章程》对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的 工作职权，并获取相应报酬。 第三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、高级管理人 员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。 第四条 公司聘任证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。在董事会秘书 不能履行职责时，由证券事务代表 ...

安徽华骐环保科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强安徽华骐环保科技股份有限公司（下称"公司"）内部控制， 防范和化解公司日常经营运作中可能出现的各类风险，促进公司规范运作和健康 发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的相关规定，并参 考《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 （以下简称《创业板上市公司规范运作》）等规定，结合公司的实际情况，制定 本制度。 第二条 公司内部控制制度的目的： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因 素，包括公司组织结构 ...