业绩总结 - 2024年度公司营业收入76,430.35万元，较上年下降19.29%[9] - 2024年度净利润为101,797,903.38元，2023年度为105,667,035.77元[30] - 2024年度基本每股收益为0.8266元/股，2023年度为0.8762元/股[30] 财务数据 - 2024年末货币资金为182,298,822.88元，较2023年末减少约30.25%[28] - 2024年末短期借款为0元，较2023年末减少100%[28] - 2024年末应收账款为22,058,615.24元，较2023年末减少约38.60%[28] - 2024年末存货为98,917,432.27元，较2023年末减少约19.99%[28] - 2024年末流动负债合计为91,049,272.43元，较2023年末减少约47.51%[28] - 2024年末长期借款为0元，较2023年末减少100%[28] - 2024年末非流动负债合计为7,198,342.84元，较2023年末减少约69.56%[28] - 2024年末资产总计为1,091,825,944.97元，较2023年末减少约4.77%[28] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计为984,277,892.05元，较2023年末增加约4.31%[28] - 2024年末所有者权益合计为993,578,329.70元，较2023年末增加约4.65%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 公司将收入确认识别为关键审计事项，执行多项审计程序未发现异常[9][10][11] - 公司将存货可变现净值的评估确定为关键审计事项，审计认为证据支持管理层判断[14][15][16] 公司业务 - 公司主要从事浓缩乳制品研发、生产、销售及乳品贸易[9] 现金流量 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为176,436,834.30元，2023年度为184,222,807.94元[32] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 112,425,086.67元，2023年度为 - 14,576,015.89元[32] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 139,482,624.90元，2023年度为 - 49,124,243.71元[32] 股本变动 - 2020年公司首次公开发行3,100.00万股，注册资本增至12,400.00万元[47] - 2021年向19名激励对象授予98万股限制性股票，注册资本增至12,498.00万元[48] - 2022年向3名激励对象授予限制性股票，增加注册资本25.00万元，累计股本12,523.00万股[48] - 2022年回购注销冯卫玲的限制性股票，减少注册资本6.50万元，变更后为12,516.50万元[49] - 2023年回购注销未完成业绩考核目标的限制性股票，减少股本116.50万元，变更后为12,400.00万元[49] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[60][63] - 企业合并发生的中介及管理费用计入当期损益，作为合并对价发行证券的交易费用计入初始确认金额[65] - 控制包含拥有对被投资方权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[66] - 现金指企业库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物有期限短等特点[92] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[93] - 公司成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[98] - 存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[148][149] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提或转回跌价准备[150][151] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[155] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%表决权股份时，一般认为有重大影响[163] - 投资性房地产中房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%；土地使用权折旧年限50年，年折旧率2%[177] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5%，年折旧率3.17 - 4.75%；机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%；运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%；办公及电子设备折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00 - 31.67%；其他设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%[181] - 无形资产中土地使用权预计使用寿命50年，外购软件预计使用寿命5年，商标预计使用寿命10年[190] - 开发阶段支出确认为无形资产需同时满足五项条件[196] - 资产负债表日判断资产是否存在减值迹象，部分资产每年进行减值测试[198] - 可收回金额取资产公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[198] - 以单项资产或资产组为基础估计可收回金额[198] - 资产组认定依据为主要现金流入是否独立[198] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时减记并计提减值准备[198] - 商誉账面价值按合理方法分摊至相关资产组或资产组组合[199] - 商誉减值测试先对不含商誉的资产组或组合测试，再对含商誉的测试[199] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[200]

募集资金情况 - 2020年10月发行3100万股，每股10.78元，募集资金总额33418万元，净额27780万元[1] - 2024年度使用募集资金1983.74万元，累计使用16063.54万元，余额12977.75万元[2] - 报告期内变更用途的募集资金总额为5800万元，累计变更9300万元，占比33.48%[21] 现金管理 - 2024年同意用不超14000万元闲置募集和不超40000万元自有资金现金管理，有效期12个月[7] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额7000万元[9] 项目投资 - “苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”累计投入12962.87万元，进度62.74%，预计2026年6月30日达预定状态[21] - “年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目”累计投入1430.77万元，进度100%，2022年6月30日达预定状态，效益 - 196.26万元[21] - “饮料及调味品系列产品优化提升改造项目”累计投入1669.90万元，进度41.75%，预计2026年1月31日达预定状态，效益 - 231.91万元[22] - “定安年产5000吨食品原料项目”预计2027年12月31日达预定状态[22] 资金用途变更 - 2024年将“年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目”节余2180.38万元用于“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”[10] - 2024年变更部分募集资金用途，向山东熊猫增资4000万元实施新增项目[11] - 拟用1800万元实施“定安年产5000吨食品原料项目”，占净额6.48%[12] 其他 - 2024年两次向山东熊猫增资共8000万元用于两项目[23] - 2020年以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金6064.42万元[23]

会议召开情况 - 2024年度召开8次董事会会议和6次股东大会，独立董事均按时出席[4] - 2024年度审计委员会组织召开7次会议，独立董事均出席并主持[5] - 2024年度独立董事参加3次独立董事专门会议[5] 议案审议情况 - 2024年1月8日和1月22日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[8] - 2024年4月16日、4月23日和5月15日审议通过为参股公司提供担保暨关联交易议案[9] - 2024年12月12日和12月13日审议通过2025年度日常关联交易预计议案[10] - 2023 - 2024年多次审议通过续聘会计师事务所议案[11] - 2024年4月审议公司董事和高级管理人员2024年度薪酬方案[12] - 2024年1、11月审议通过变更部分募集资金用途议案并经临时股东大会通过[12][13] 报告相关 - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[10] - 《2023年度》和《2024年半年度》募集资金存放与使用专项报告内容真实准确完整[14] 独立董事履职 - 2024年12月独立董事与审计项目有关人员交流分析审计情况[6] - 独立董事履职期间现场办公15日[15] - 2025年独立董事将继续履职维护公司及股东权益[16] 审计机构 - 拟续聘容诚会计师事务所为公司2024年度审计机构[12]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议和6次股东大会，独立董事尤玉如均按时出席并赞成议案[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议，尤玉如出席并主持[5] - 2024年战略委员会未开会，尤玉如关注战略执行[5] - 2024年尤玉如参加3次独立董事专门会议并同意议案[6] 议案审议 - 2024年1月和12月审议通过2024、2025年度日常关联交易预计议案[8][9] - 2024年4 - 5月审议通过为参股公司提供担保暨关联交易议案[8] - 2024年1、11月和2、12月分别审议、通过变更部分募集资金用途议案[11][12] 报告披露 - 按时编制并披露2023 - 2024年多份报告，经审议通过[9] - 董事等对定期报告签署书面确认意见[9] - 2023年度和2024年半年度募集资金报告内容合规[12] 其他事项 - 2024年续聘容诚会计师事务所为年度审计机构[10] - 2024年4月审议公司董事和高级管理人员年度薪酬方案[11] - 2024年独立董事现场办公合计19日[13] - 2025年独立董事将继续履职维护权益[14]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议和6次股东大会，独立董事均按时出席[4] - 2024年审计委员会召开7次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事均亲自出席[5] - 2024年独立董事参加3次独立董事专门会议，对相关议案均表示同意[5] 议案审议情况 - 2024年多次审议通过日常关联交易预计、为参股公司提供担保、变更部分募集资金用途等议案[8][9][11][12] 报告编制披露 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[10] - 2023年度和2024年半年度募集资金存放与使用专项报告内容真实准确完整[12] 人员履职情况 - 2024年独立董事履职现场办公17日[14] - 2025年独立董事将继续履职促进公司持续稳健经营[15]

审计机构续聘 - 2025年4月16日公司同意续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[1][10] - 2025年4月7日审计委员会同意提议续聘[10] - 2025年4月16日董事会9票同意通过续聘议案[10] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务审计报告[4] - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[4] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元，同行业审计客户282家[5] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[5] - 在乐视网案中需在1%范围内与被告连带赔偿，案件二审中[5] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次等[7] - 63名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施21次等[7]

担保情况 - 为浙江超捷提供不超15000万元保证担保，有效期12个月[2] - 本次新增担保额度15000万元，占上市公司最近一期净资产15.24%[3] - 提供担保后公司及控股子公司担保总额29000万元，占比29.46%[11] 浙江超捷情况 - 公司对其持股100%，资产负债率49.75%[3] - 2024年营收12572.79万元，净利润231.59万元[7]

参股公司情况 - 公司对优鲜工坊持股34%，认缴515万元，其注册资本1515万元[3][5] - 2024年末优鲜工坊资产3734.91万元，负债2432.87万元，净资产1302.04万元[6] - 2024年优鲜工坊营收4343.02万元，净利润 -854.32万元[6] 担保情况 - 公司为优鲜工坊新增1000万元担保，有效期12个月，累计2000万元[2][3] - 本次担保后公司及子公司担保总额29000万元，占净资产29.46%[11] 决策情况 - 2025年4月15日独董会议、16日董事会通过担保议案[2][8]

募集资金情况 - 2020年10月公司公开发行3100万股，每股10.78元，募资33418万元，净额27780万元[1] - 2024年度使用募集资金1983.74万元，累计使用16063.54万元，余额12977.75万元[2] - 2024年公司闲置募集资金现金管理余额为7000万元[9] 项目投资情况 - 2024年拟将“年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目”节余2180.38万元用于“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”[9] - 2024年变更部分募集资金用途，向山东熊猫增资4000万元实施新项目，占净额14.40%[10] - 2024年拟用1800万元实施“定安年产5000吨食品原料项目”[11] 项目进度与效益 - 苍南项目调整后投资20660.38万元，累计投入12962.87万元，进度62.74%，预计2026年6月达预定状态[16] - 年产6万吨项目调整后投资1430.77万元，累计投入100%，2022年6月达预定状态，本年度效益 - 196.26万元[16] - 饮料及调味品项目调整后投资4000万元，累计投入1669.90万元，预计2026年1月达预定状态，本年度效益 - 231.91万元[17] 资金使用决策 - 2021 - 2023年同意用不超14000万元闲置募集资金现金管理，2024年同意用不超10000万元闲置募集和不超40000万元自有资金现金管理[18][19] - 2024年11月21日和12月9日审议通过议案，拟用1800万元收购南杭药业100%股权等[23] 项目问题与展望 - 苍南项目因诉讼进度缓慢，延期至2026年6月[17] - 年产6万吨项目因市场变化效益不及预期[17] - “饮料及调味品系列产品优化提升改造项目”和“定安年产5000吨食品原料项目”尚在建设期，未达产能使用预期[24]

募集资金情况 - 2020年10月公司公开发行3100万股，每股10.78元，应募集33418万元，实际27780万元[12] - 截至2020年10月14日，自筹6064.42万元投入项目后被置换[13] - 截至2024年12月31日，累计使用16063.54万元，本年度1983.74万元[13][14] - 截至2024年12月31日，利息净额1261.28万元，现金管理余额7000万元，余额5977.75万元[14] - 2024年度募集资金总额27780万元[26] - 2024年投入募集资金总额1983.74万元[26] - 报告期内变更用途5800万元，累计9300万元，比例33.48%[26] 项目投入与效益 - 苍南年产3万吨浓缩乳制品项目累计投入12962.87万元，进度62.74%，预计2026-6-30达预定状态[26] - 年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目累计投入1430.77万元，进度100%，2022-6-30达预定状态，本年度效益 -196.26万元[26] - 饮料及调味品系列产品优化提升改造项目投入41.75万元，预计2026-1-31达预定状态，本年度效益 -231.91万元[27] - 承诺投资项目合计累计投入16063.54万元，进度57.59%，本年度效益 -428.17万元[27] 资金使用决策 - 公司向山东熊猫增资3500万元实施年产6万吨改扩建项目，4000万元实施饮料及调味料改造项目，1800万元实施定安项目[28] - 多次审议通过使用闲置募集资金不超14000万元现金管理，2024年同意闲置不超10000万元、自有不超40000万元现金管理[28][29] - “年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目”节余2180.38万元用于“苍南年产3万吨项目”[29] 项目进度问题 - 苍南年产3万吨项目因材料物流和诉讼延期至2026年6月[27][33] - 年产6万吨项目因市场需求效益不及预期[33] - 饮料及调味品、定安项目尚在建设期未达预期[33] 账户相关 - 2020年9月30日公司及山东熊猫与多家签署监管协议，开设专项账户[15] - 2024年11月4日山东熊猫与农行签署协议开户[16] - 2024年11月山东熊猫完成2个专户销户，协议终止[16] - 2024年12月20日公司与工行签署协议开户[16] - 截至2024年12月31日，公司银行账户余额129777467.83元[23] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金买理财未到期余额7000万元[29] - 截止2024年12月31日，募集资金余额12977.75万元，含活期3628.75万元、通知2349万元、定期7000万元[29]