财务表现 - 2024年公司实现营业收入8.76亿元 归属于上市公司股东的净利润698.84万元 同比增长109.52% [1] 供应链布局 - 加大供应链投入 在新西兰购买的乳制品生产厂房、土地及设备已确定改造方案 预计2025年下半年正式投产 [1] - 上海松江自有奶酪工厂已投产 常态化生产小圆奶酪和手撕奶酪 并开始承接OEM业务 [1] - 启动国内食用油分装车间改造 发挥全球供应链优势 提高灵活性 [1] 新产品研发 - 德亚推出新西兰进口4.0高蛋白全脂牛奶和A2β-酪蛋白儿童成长牛奶 上市后销售增长迅速 [1] - 品利品牌推出牛油果油产品 扩充粮油速食领域增长点 [1] - 德亚奶酪推出减脂手撕原制奶酪、烧烤味手撕原制奶酪和黑胡椒味手撕原制奶酪 进行本土化口味改造 [1] 品牌建设与营销 - 线上线下联动推广 利用全渠道达人直播、抖音KOL/KOC推广、小红书种草等新兴营销方式 [2] - 线下参与烘焙展、SIAL国际食品展等展会 通过体验活动和品鉴会增强消费者认知 [2] - 践行"线上+线下"协同发展策略 布局生鲜渠道、社交电商、内容电商、达人直播等新兴模式 [2] 公司定位与业务 - 整合全球优质食品资源的健康食品公司 业务涉及乳制品、酒饮、粮油调味品以及饼干等 [3] - 通过自有和合作伙伴供应链 将全球食品资源与中国美食嫁接 适应国人饮食习惯 [3] - 以品牌推广为核心驱动 深度洞察消费者偏好 优化产品开发 开展全渠道营销 [3]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2500万股，每股发行价26.66元，募集资金总额6.665亿元，净额5.9739342455亿元[1] - 2024年度募集资金总额为66,650.00万元，净额为59,739.34万元[31] - 截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金5.714631亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金年末余额为3091.733002万元[3] 项目投资情况 - 渠道建设及品牌推广项目计划投资2.687408亿元，累计使用2.7036953701亿元，投资进度为100.61%[3][4][31] - 翻建生产及辅助用房项目计划投资1.3亿元，累计使用1.161258亿元，投资进度为89.33%[3][31] - 整体信息化建设项目计划投资722.3万元，累计使用972.9万元，投资进度为134.69%[3][32] - 补充流动资金项目计划投资3264.49万元，累计使用3264.49万元，投资进度为100.00%[3][32] - 德亚乳品渠道建设及品牌推广项目计划投资5000万元，2024年使用1003.76万元，累计使用1993.5万元，投资进度为39.87%，预计2026年12月31日达到预定可使用状态[3][32][36] 资金使用及调整情况 - 2020 - 2024年公司多次使用超募资金永久性补充流动资金，累计使用11472.98万元，2024年8月将超募资金及收益转入流动资金，12月完成专户销户，超募资金全部使用完毕[33] - 2023年公司将“整体信息化建设项目”5000万元募集资金变更用途用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”[24][36] - 2024年12月，公司将“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”预计完成日期调至2026年12月31日[23][36] 其他情况 - 2024年公司因募集资金使用不规范收到警示函和监管函，已整改[26] - 立信会计师认为公司2024年度募集资金报告如实反映存放与使用情况[27] - 2024年公司同意使用不超过3000万元闲置募集资金和不超过30000万元闲置自有资金进行现金管理，期限12个月，截至2024年12月31日无已购买未到期的募集资金现金管理产品[34]

财务内控 - 审计报告针对品渥食品2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] - 内部控制有不能防止和发现错报及推测未来有效性的风险[5] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入876,445,513.08元，较上期下降约21.98%[24] - 2024年营业总成本为874,252,020.08元，较上期下降约28.70%[24] - 2024年净利润为6,988,414.22元，上期净亏损为73,370,805.06元[24] 资产负债 - 期末资产总计13.22亿元，较上年年末下降1.86%[15] - 期末负债合计2.74亿元，较上年年末下降4.36%[17] - 期末所有者权益合计10.48亿元，较上年年末下降1.11%[17] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为97,543,117.86元，上期为6,236,533.00元[30] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 30,171,279.11元，上期为 - 115,845,102.63元[30] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 35,077,390.73元，上期为12,644,173.96元[30] 股本情况 - 截至2024年12月31日，公司累计股本总数10000万股，注册资本为10000万元[47] 重要项目 - 奶酪工厂改造项目预算8000万美元，已完工，累计投入占预算比例达100%[188] - 新西兰牛奶工厂项目预算1.0468098亿美元，期末余额1960.596326万美元，工程进度18.73%[188]

会议情况 - 2024年应参加董事会5次，现场4次、通讯1次、委托和缺席0次，出席股东大会2次[3] - 2024年召开5次审计委员会会议，未召开薪酬与考核委员会委员会议[5] 工作时间 - 2024年独立董事全年累计现场工作时间达15日[9] 报告披露 - 2024年编制并披露多份报告[12] 制度修订 - 2024年修订《公司章程》等公司治理制度[12]

会议出席情况 - 2024年董事会应参加5次，现场参加5次，委托和缺席均为0次[5] - 2024年出席股东大会2次[5] 工作时间 - 2024年独立董事现场工作时间达15日[8] 报告披露 - 2024年完成多份报告披露[11] 制度修订 - 2024年修订《公司章程》等治理制度[11]

会议情况 - 2024年应参加董事会5次，现场3次，通讯2次，无委托和缺席[8] - 2024年出席股东大会2次[8] - 2024年未召开提名委员会会议，召开5次审计委员会会议[6] 工作时间 - 2024年独立董事全年现场工作达15日[14] 报告披露 - 2024年按时披露多份报告[15] 制度修订 - 2024年修订《公司章程》等公司治理制度[15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 2025年4月17日相关议案经审计委员会、董事会、监事会审议通过，尚需股东会审议[8][9] 立信情况 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[3] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2024年为693家公司审计，收费总额8.54亿元，同行业上市公司审计客户9家[3] - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律诉讼 - 金亚科技案承担12.29%连带责任，尚余赔偿金额500万元[4] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[5] 执业情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[5] - 项目合伙人王健执业25年，2022 - 2024年任品渥食品项目合伙人[6]

减值准备 - 2024年度公司计提各项减值准备合计1,688,033.63元[2] - 2024年应收账款坏账准备计提963,694.70元[2] - 2024年其他应收款坏账准备计提12,624.94元[2] - 2024年在建工程减值准备计提37,820.67元[2][7] - 2024年度公司计提信用减值准备976,319.64元[4] - 2024年存货跌价准备转回2,702,173.94元[2][7] 财务影响 - 2024年度公司合并报表归属股东净利润增加1,251,758.30元[8] - 2024年度公司合并报表归属股东所有者权益增加1,251,758.30元[8]

品渥食品股份有限公司 2024 年度末注册会计师人数：2,498 人 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，品 渥食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"立信"）履行监督职责情况汇报如下： 一、2024 年会计师事务所基本情况 （一）资质条件 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 2024 年度末合伙人数量：296 人 续聘公司 2024 年度审计机构的议案》。审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核 并进行专业判断，认为立信具有证券相关从业资格，具备足够的独立性、投资者保护能力及 专业的为上市公司提供审计服务的经验与能力，能满足公司对于审计机构的要求，同意续聘 立信为公司 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审 ...