证券代码：300886 证券简称：华业香料 公告编号：2024-021 安徽华业香料股份有限公司 关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"华业香料"或"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过了 《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。现将相关事项公告如下： 一、本次激励计划已履行的相关审批程序 - 1 - 第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同 意公司以 2023 年 1 月 6 日作为首次授予日，向 45 名激励对象授予 124.00 万股 第二类限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本 次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实，律师、独立财务顾问出具相应报 告。 5、2024 年 4 月 22 日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会 第二次会议，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。 二、本次作废部分已授予尚 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，半数以上为独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事委员担任[6] 会议规定 - 每年至少召开一次会议，会前三天通知全体委员[12] - 会议应由2/3以上的委员出席方可举行[12] - 决议须经全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存期限为10年[12] 职责与流程 - 负责制定董事、高管考核标准和薪酬政策方案[7] - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东大会审议通过实施[11] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[11] 补选要求 - 独立董事比例不符或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[4]

国元证券股份有限公司 关于安徽华业香料股份有限公司 一、内部控制评价工作情况 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 （一）内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注 下列高风险领域: 纳入评价范围的单位包括:纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公 司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面的组织架构、发展战略、人 力资源、社会责任等，具体经营业务活动层面的资金往来、内部控制、财务管理、 购销存业务、生产管理、资产管理、工程项目、重大投资、研究与开发、安全管 理、税务管理、信息系统等。重点关注的高风险领域主要包括：购销存业务、生 产及安全管理、研究与开发、税务管理、人力资源、信息披露等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"、"保荐机构"）作为安徽 华业香料股份有限公司（以下简称"华业香料"、"公司"）首次公开发行股票 并在深圳 ...

业绩数据 - 大华会计师事务所2022年度业务收入33.27亿元，审计30.74亿元，证券13.89亿元[1] 客户与人员 - 公司同行业上市公司审计客户26家[1] - 项目合伙人近三年签13家上市公司[2] - 签字注册会计师近三年签和复核2家[2] - 项目质量控制复核人近三年承做或复核超7家次[2] 审计相关 - 2023年年度审计无意见分歧[4] - 2023年底与审计委员会沟通年度审计[7] 其他情况 - 配备专属审计团队[8] - 明确事务所信息安全责任义务[9] - 职业保险与风险基金之和超8亿[10]

内部审计制度 - 内部审计制度应经董事会审议通过[2] 审计部门管理 - 审计部隶属于董事会审计委员会领导，独立于各职能部门[3] - 内部审计人员对商业秘密负有保密义务，工作资料保存超10年[4][9] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 内部审计部门每年向审计委员会提交内部审计报告[7] 审计委员会职责 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[7] - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具评估意见并报董事会[8] 审计范围与方式 - 公司各部门、全资子公司及相关人员接受审计监督[11] - 公司内部审计包括内控、离任、重大合同、专项审计[14] - 内部审计方式有报送审计和就地审计[14] 审计报告与重点 - 内部审计至少每年提交一次内部控制评价报告[16] - 内部审计将对外投资等内控作为检查评估重点[17] - 检查重要对外投资关注审批程序等内容[17] - 检查重要购买和出售资产关注审批程序等内容[18] - 内部审计至少每季度审计募集资金存放与使用情况[18] 责任与奖惩 - 审计人员违反审计标准承担审计责任[21] - 被审单位违反管理制度承担管理责任[22] - 审计人员有突出表现提请董事会奖励[24] - 审计人员有不当行为提请董事会处罚[24] - 被审单位或个人审计中有不当行为审计部可提请董事会处罚[24]

业绩总结 - 2023年期初资金占用余额为5,133.34万元[9] - 2023年度累计发生资金占用金额为6,600.24万元[9] - 2023年度偿还资金占用金额为3,340.26万元[9] - 2023年期末资金占用余额为8,393.32万元[9] 其他 - 大华会计师事务所2024年4月22日对华业香料2023年度财报出具标准无保留意见[4] - 公司与子公司及附属企业存在非经营性资金往来[9] - 资金占用和往来关联方涉及控股股东等[9] - 涉及会计科目有其他应收款等[9]

关联人界定 - 持有公司5％以上股份的法人、一致行动人及自然人属于关联人[3][4] 关联交易决策 - 经理有权决定未达董事会审议及披露标准的关联交易事项[7] - 董事会有权决定与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易[7] - 交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易应提交股东大会审议[8] 关联交易审议流程 - 关联交易事项应经全体独立董事过半数同意及专门会议审议后提交董事会讨论[8] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[8] - 股东大会审议关联交易时关联股东应回避表决[9] 关联交易计算原则 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易按累计计算原则适用决策规定[10] 关联交易其他规定 - 公司应参照规定确定关联方名单，发生交易时责任人应查阅名单判断是否构成关联交易并履行审批、报告义务[5] - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，董事会审议通过后需提交股东大会审议；为控股股东等关联方提供担保，关联方应提供反担保[11] - 公司不得为关联人提供资金等财务资助，向关联方委托理财按发生额连续十二个月内累计计算[11] - 公司可合理预计日常关联交易年度金额，实际执行超出需重新履行审议和披露义务[12] - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[12] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议和披露义务[12] - 公司控股子公司发生的关联交易视同公司行为[12] - 公司审议关联交易事项，需了解交易标的和对方情况，确定交易价格，必要时聘请中介机构审计或评估[13] - 公司与关联方交易一般应签订书面协议[13] - 公司独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[13] - 公司因关联方占用资源造成损失，董事会应及时采取保护性措施[14]

募集资金情况 - 2020年9月4日公司公开发行1435.00万股，每股发行价18.59元，共募集资金2.67亿元，扣除费用后净额2.23亿元[1] - 截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1.95亿元，2020 - 2023年各年度使用募集资金分别为0.02亿元、0.39亿元、0.31亿元、0.10亿元[2] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为0.32亿元，含利息和理财收益净额0.05亿元[2] - 募集资金总额为2.667665亿元，净额为2.2262208525亿元[17] - 本年度投入募集资金总额为1027.536151万元，累计投入1.954222154亿元[17] - 尚未使用的募集资金为3210.128303万元，其中专户余额1210.128303万元，购买理财产品2000万元[18] 项目变更与进度 - 2022年9月15日，公司将“营销网络建设项目”剩余募集资金投入“年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”[6][11] - 2023年6月28日，公司将年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目达到预定可使用状态日期由2023年7月延期至2024年7月[12] - 2023年12月20日，董事会同意“香料工程技术研究中心建设项目”结项，将节余资金永久补充流动资金，2024年1月5日股东大会通过[7][8][12] - 2021年公司变更“香料工程技术研究中心建设项目”实施主体和地点[5] - 报告期内变更用途的募集资金总额为2929.276996万元，累计变更4331.33826万元，比例为16.24%[17] - 年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目承诺投资1.675536亿元，调整后1.8157421264亿元，本年度投入328.564857万元，累计投入1.8366711275亿元，投资进度101.15%，预定可使用日期延至2024年7月[17] - 香料工程技术研究中心建设项目承诺投资4000万元，调整后1070.723004万元，本年度投入698.971294万元，累计投入1070.723004万元，投资进度100%，2023年11月达到预定可使用状态[17] - 营销网络建设项目承诺投资1506.848525万元，调整后104.787261万元，累计投入104.787261万元，投资进度100%[17] - 2021年3月25日，公司同意将香料工程技术研究中心建设项目实施地点变更为合肥，实施主体变更为合肥华业[17] - 2022年9月15日，公司股东大会通过终止部分募投项目并调整募集资金议案[21] - 2023年6月28日，公司董事会通过部分募投项目延期议案，年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目一期1800吨已达可使用状态，二期1200吨产能7月试生产，预计2024年7月所有生产线达预计可使用状态[21] - 2023年12月20日，公司董事会通过部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金议案[21] 其他情况 - 截至2023年12月31日，购买国元证券理财产品余额2000.00万元[9] - 公司制定《安徽华业香料股份有限公司募集资金管理制度》，并与相关银行和保荐机构签署监管协议[3][4] - 公司已披露的募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，使用和管理无违规情况[13] - 2020年10月13日，公司同意使用1.137637934亿元募集资金置换前期已投入募投项目的自筹资金[18] - 截止2023年12月31日，用于补充流动资金的募集资金尚未转出[21] - 各项目未出现未达到计划进度或预计收益的情况[21] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[21]

授信与担保 - 2024年度公司及子公司拟申请不超4亿元综合授信，公司为子公司提供不超2亿担保额度[2] - 担保方式为连带责任保证，申请期限至2024年度股东大会召开[4] - 本次担保额度占2023年末净资产比例37.14%[7] 子公司情况 - 公司持有合肥华业100%股权，其注册资本1亿元[5] - 2023年末合肥华业资产34004.36万元，负债11927.15万元，净资产22077.20万元[6] - 2023年度合肥华业营收9965.02万元，利润总额 -816.95万元，净利润 -798.18万元[8] 其他 - 截至公告日，公司对外担保余额300万元，占2023年净资产0.56%[11] - 2024年4月22日相关授信及担保议案通过审议[10] - 公司及控股子公司无逾期对外担保等情况[11]

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备3,912,095.18元[2] - 本次计提减少2023年净利润和所有者权益3,912,095.18元[7] 财务处理 - 应收账款、其他应收款按预期信用损失计提减值[5] - 存货按成本与可变现净值孰低提取跌价准备[5] 决策进展 - 2024年4月22日董事会、监事会审议通过计提议案[9]