新策略 - 公司制定防范控股股东及关联方资金占用管理办法[1] - 办法适用大股东、实际控制人及关联方与公司间资金管理[2] - 董事会负责防范管理，设领导小组[8] - 建立“占用即冻结”机制[15] - 违规占用应担责，资金原则现金清偿[11]

提名委员会组成 - 提名委员会成员由三名董事组成，半数以上为独立董事[4] - 提名委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名，董事会选举产生[4] 提名委员会任期 - 任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可连任[4] 独立董事补选 - 独立董事出现特定情况，公司应60日内完成补选[4] 提名委员会会议 - 每年至少召开一次，会前三天通知全体委员[11] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] 会议记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，期限为10年[12]

子公司管理 - 超过50%股权或能控制董事会的为控股子公司[2] - 董事等需1个月内提交述职报告并接受考核[7] - 每月递月度财报，每季度递季度财报[9] 财务规划 - 年末前报下年财务预算，结束后1个月报决算报告[9] 决策与披露 - 经营规划服从公司战略，特定交易提交审议[11] - 信息披露按制度执行，董事长为第一责任人[14] 审计与制度 - 母公司不定期派审计人员检查[16] - 制度修改和解释权归董事会[19]

董事会构成 - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事，设董事长一人[8] - 董事任期三年，可连选连任，兼任高管及职工代表董事总计不超董事总数二分之一[4] 交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议[10] - 交易标的相关营收、净利润等多项指标达一定比例和金额需董事会审议[10] - 与关联自然人交易30万元以上、关联法人交易达一定标准需董事会审议[11] 会议规则 - 董事会每年至少召开两次定期会议，临时会议可由特定主体提议召开[14] - 董事会决议表决一人一票，记名投票，关联董事无表决权[19][20] - 董事会会议记录保存期限不少于十年[24] 决议形成与执行 - 提案形成决议须超全体董事半数同意，担保事项另有要求[23] - 董事会议案决议由董事长督促落实，董事会检查，违背决议追究责任[28] - 未经董事会决议实施事项致损由行为人担责[28] 规则生效与解释 - 本规则自股东会批准生效，修改亦同，由董事会负责解释[30]

安徽华业香料股份有限公司 总经理工作细则 （2025年8月） 第一章 总则 第一条 为提高公司管理效率和科学管理水平，根据《中华人民共和国公司 法》（下称"《公司法》"）等相关规定及《安徽华业香料股份有限公司章程》 （下称"《公司章程》"），特制定本细则。 第二条 本细则对公司总经理、副总经理和其他高级管理人员的职责权限与 工作分工、主要管理职能作出规定。 第三条 公司总经理、副总经理及其他高级管理人员除应按公司章程的规定 行使职权外，还应按照本细则的规定行使管理职权并承担管理责任。 第二章 总经理机构 第四条 公司总经理机构设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名。 公司可以根据生产经营发展的需要，增设其他高级管理人员。 第五条 总经理任职应当具备下列条件： (一) 具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营 管理能力； (二) 具有调动职工积极性、建立合理的组织机构、协调各方面内外关系和 统揽全局的能力； (三) 具有一定年限的企业管理或经济工作经历，精通业务，熟悉多种行业 的生产经营业务和掌握国家有关政策、法律、法规； (四) 诚信勤勉，廉洁奉公，公道正派； (四) 担任因违法被吊 ...

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[5] - 董事会、特定股东可提独立董事候选人[10] 独立董事任期与履职 - 连续任职不超六年[11] - 不符合规定应停止履职，董事会60日内补选[12] - 辞职致比例不符应履职至新任产生，董事会60日内补选[12] - 每年现场工作不少于15日[21] - 连续两次未出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[16] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体过半数同意[15][17][33] - 特定事项经专门会议讨论且全体过半数同意后提交董事会[32] - 专门会议决议需全体过半数同意通过[35] 相关会议规定 - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[20] - 公司至少每年开一次独立董事专门会议[30] - 专门会议召集人提前3日通知全体独立董事[32] 资料保存 - 独立董事工作记录等资料保存至少10年[22] - 董事会及专门委员会会议资料保存至少10年[25] - 专门会议记录保存15年[35] 制度施行 - 本制度自股东会审议通过之日起施行，修改亦同[37]

财务报告差错标准 - 重大会计差错涉及资产等金额占比标准为10%以上[6] - 差错金额影响盈亏性质或更正金额占比10%以上需关注[6] 信息披露差错标准 - 报表附注或有事项未披露、重大诉讼等金额占净资产10%以上属重大差错[7] - 年报信息披露存在重大遗漏或不符需补充更正[8] 处理与追责 - 财务报表更正需聘请合规会计师事务所审计[8] - 财务问题内部审计需收集资料提交审议[8] - 重大差错责任追究形式包括责令改正等[12]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，半数以上为独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事委员担任[6] 任期与补选 - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任[4] - 若独立董事不符规定，六十日内完成补选[4] 会议规则 - 每年至少召开一次会议，会前三天通知全体委员[11] - 2/3以上委员出席方可举行[11] - 决议须经全体委员过半数通过[11] 会议记录与报告 - 会议记录由董事会秘书保存10年[11] - 通过的议案及表决结果书面报董事会[11]

选聘相关 - 公司选聘会计师事务所聘期一年，期满可续聘且续聘无需重新招标[8] - 公司选聘会计师事务所应经审计委员会审核，报董事会、股东会审议[3] - 公司选聘会计师事务所采用竞争性谈判、公开招标等方式[9] 费用与质量 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不超两年[11] 评估与报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督报告[5] 改聘情况 - 出现执业质量重大缺陷等情况公司应改聘[13] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘[13] - 会计师事务所主动终止业务，公司履行改聘程序[14] 改聘时间与报送 - 更换会计师事务所应在第四季度结束前完成选聘[14] - 更换后一个月内向证券监管机构报送说明及文件[14] - 预计无法在第四季度前完成选聘应及时报告[14] 监督与处理 - 审计委员会监督检查选聘结果包含在年度审计评价意见中[17] - 发现违规造成严重后果应报告董事会处理[17] - 会计师事务所严重违规，股东会决议重新选聘[17] 信息安全 - 公司和会计师事务所应提高信息安全意识[20] - 选聘时审查会计师事务所信息安全管理能力[21] 制度生效 - 本制度由董事会制定并解释，审议通过后生效[21]

关联交易决策权限 - 总经理有权决定未达董事会审议及披露标准的关联交易事项[9] - 董事会有权决定与关联自然人成交超30万、与关联法人成交超300万且占净资产绝对值0.5%以上的关联交易[9] - 交易金额超3000万且占净资产绝对值5%以上的关联交易应提交股东会审议[9] 关联交易审议流程 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席且决议经非关联董事过半数通过[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[11] - 连续十二个月内关联交易按累计计算适用决策权限[12] 关联担保规定 - 为关联人提供担保，不论数额均需董事会审议后提交股东会[12] - 为控股股东等关联方提供担保，对方应提供反担保[12] 其他关联交易规则 - 不得为关联人提供财务资助，委托理财以发生额为披露标准[13] - 可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序和披露[13] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[13] - 超三年日常关联交易协议每三年重新履行程序和披露[13] - 控股子公司关联交易视同公司行为[14] - 四种关联交易免予按关联交易方式表决[14] - 五种关联交易豁免提交股东会审议[14] 监督与保护措施 - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[17] - 因关联方占用资源造成损失，董事会应采取保护措施[18] 制度实施与修改 - 本制度经股东会审议通过后实施，修改亦同[20]