内部控制审计报告 安徽华业香料股份有限公司 容诚审字[2025] 230Z2419 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了安徽华业香料股份有限公司（以下简称"华业香料公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华业 香料公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2025] ...

安徽华业香料股份有限公司独立董事 2024年度述职报告（姚运金） 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年1月5日召开的2024年 第一次临时股东大会选举产生了公司第五届董事会，本人当选为公司第五届董事会独 立董事。 在2024年度担任独立董事期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》《公司章程》和《独立董事制度》等有关法律、法规和部门规章的规 定，积极参加公司召开的历次董事会、股东大会，独立公正地履行独立董事义务，勤 勉尽责，切实发挥独立董事的作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 本人2024年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一 、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 姚运金，男，1976年生，中国国籍，未拥有境外永久居留权，博士研究生学历， 教授，博士生导师。澳大利亚Curtin University访问学者，中国科学技术大学博士后， 现就职于合肥工业大学化学与化工学院，主要从事化学工程等方面的研究工作，主持 国家自然基金面上项目及安徽省自然基金、中国博 ...

公司治理 - 2024年1月5日召开第一次临时股东大会产生第五届董事会，独立董事姚王信当选[2] - 姚王信参加董事会、审计委员会、薪酬与考核委员会等会议出勤情况良好[4][5][6] 公司决策 - 2024年4月22日第五届董事会第二次会议披露内部控制自我评价报告[8] - 2024年4月22日审议通过作废已授予但未满足归属条件的限制性股票的议案[9] - 2024年9月10日第二次临时股东大会通过拟变更会计师事务所议案，聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构[8] 公司合规 - 2024年公司不存在应披露的关联交易[8] - 2024年公司及相关方承诺均正常履行，无变更或豁免承诺情况[8]

会议相关 - 2024年1月5日召开第一次临时股东大会，选举产生第五届董事会[2] - 审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开5、1、2次会议，独立董事均亲自出席[6] 决策事项 - 2024年4月22日第五届董事会第二次会议披露内控自评报告[9] - 2024年8月20日第五届董事会第四次会议通过拟变更会计师事务所议案，9月10日第二次临时股东大会通过，聘任容诚为2024年度审计机构[10] - 2024年4月22日第五届董事会第二次会议审议确认2023年度董事、高管薪酬[10] - 2024年1月5日第五届董事会第一次会议审议通过聘任公司其他高级管理人员议案[10] - 2024年4月22日公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过作废未满足归属条件的限制性股票议案[11] 关联交易 - 2024年公司不存在应当披露的关联交易[9]

2024年情况 - 监事会召开5次会议，监事均出席无缺席[2] - 监事会列席5次董事会和3次股东大会监督运作[4] - 财务报告获标准无保留审计意见[5] - 关联交易定价公平，无违规担保等情况[5] - 信息披露及时准确完整，防内幕信息泄露[6][7] 2025年计划 - 监事会加强自身学习提升专业能力[8]

业绩数据 - 2024年资产总额3.66亿元，负债3271.92万元，净资产3.33亿元，负债率8.94%[6] - 2024年营收1.85亿元，利润总额1174.16万元，净利润1082.34万元[6][7] 授信担保 - 2025年拟申请不超4亿元综合授信，为子公司提供不超2亿元担保[2] - 本次授信担保额度占2024年末净资产35.37%[6] 子公司情况 - 持有合肥华业100%股权，其注册资本2亿元，2024年末负债率8.94%[6] - 对合肥华业担保余额3000万元，公司对外担保余额占2024年净资产5.31%[6][10]

募集资金情况 - 2020年9月4日公司公开发行1435.00万股，每股18.59元，截至9月10日募资266,766,500.00元，净额222,622,085.25元[11] - 2020 - 2023年度分别使用募集资金1,594,153.35元、38,615,162.00元、31,173,745.14元、10,275,361.51元[13] - 2024年度用于永久补充流动资金转出32,219,133.39元，截至2024年12月31日募集资金全部使用完毕[13] - 募集资金总额为26676.65万元[30] - 累计变更用途的募集资金总额为4331.34万元，比例为19.46%[30] - 已累计投入募集资金总额为19542.22万元[30] 项目投资情况 - “年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”承诺投资16755.36万元，调整后18157.42万元，截至期末累计投入18366.71万元，进度101.15%，2024年效益1082.34万元[30] - “香料工程技术研究中心建设项目”承诺投资4000.00万元，调整后1070.72万元，截至期末累计投入1070.72万元，进度100.00%[30] - “营销网络建设项目”承诺投资1506.85万元，调整后104.79万元，截至期末累计投入104.79万元，进度100.00%[30] - 永久性补充流动资金项目对应香料工程技术研究中心建设项目，拟投入3210.13万元，截至期末累计投入3221.91万元，进度100.37%[3] 项目调整情况 - 2021年公司将“香料工程技术研究中心建设项目”实施主体变更为合肥华业，实施地点变更[17] - 2022年9月15日公司终止“营销网络建设项目”并调整资金[17] - 2023年6月28日，公司将“年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”达到预定可使用状态日期由2023年7月延期至2024年7月[23][30] - 2023年12月20日，公司对“香料工程技术研究中心建设项目”结项，将节余3203.82万元永久补充流动资金[1] 制度与协议 - 公司制定《安徽华业香料股份有限公司募集资金管理制度》，2020年经董事会和股东大会通过[15] - 2020年9月16日公司与国元证券及多家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》[16] - 2020年10月13日合肥华业与公司、兴业银行及国元证券签订《募集资金四方监管协议》[17] - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超一千万元或募集资金净额的10%，应通知保荐机构并提供支出清单[18]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[1] - 2025年4月15日董事会、监事会会议通过续聘议案[8] 审计机构情况 - 截至2024年末容诚合伙人212人，注会1552人[2] - 2023年容诚收入287,224.60万元，较22年涨7.9%[2] - 2023年容诚上市公司审计394家，收费48,840.19万元[2][3] 审计费用 - 2024年度审计费用55万元，财报审计45万，内控审计10万[6]

证券代码：300886 证券简称：华业香料 公告编号：2025-006 安徽华业香料股份有限公司 2024年年度报告披露的提示性公告 公司《2024 年年度报告》及其摘要已于 2025 年 4 月 17 日在中国证监会指 定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注 意查阅。 特此公告。 安徽华业香料股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 17 日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 15 日召开 第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议，会议审议通过了公司《2024 年年度报告》及其摘要。 ...

安徽华业香料股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 要求，安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董 事姚运金、姚王信、吴光洋的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 通过核查独立董事姚运金、姚王信、吴光洋的任职经历以及签署的相关自查文 件， 公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独立 董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 相关法律法规及制度中对独立董事独立性的相关要求。 安徽华业香料股份有限公司董事会 2025 年 4 月 17日 ...