天健函〔2024〕426 号 浙江维康药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业公司） 2023 年度的财务报表，并出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕4632 号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意 见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类第 1 号》相关要求，现将维康药业公司有关情况说明如下： 一、审计报告中保留意见所涉及事项 如审计报告中"形成保留意见的基础"段所述，维康药业公司实际控制人占 用维康药业公司资金，导致前期财务报表多计长期资产、少计其他应收款，维康 药业公司作为重要的前期差错进行了更正,实际控制人分别于 2023 年 12 月和 2024 年 3 月归还占用资金本金及利息。由于维康药业公司未能提供完整资料， 我们无法就资金占用金额及前期差错更正事项获取充分、适当的审计证据。 关于对浙江维康药业股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 取营业收入作为计算基准。 (二) 出具保留意见的审计报告的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第 15 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入199,953,044.93元，较上年同期增长2.15%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润24,334,978.24元，较上年同期下降11.59%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -16,439,476.59元，较上年同期下降221.89%[5] - 本报告期末总资产1,737,995,083.87元，较上年度末下降15.08%[5] - 2024年3月31日，公司资产总计为17.38亿元，较期初20.47亿元有所减少[13] - 2024年第一季度营业总收入199,953,044.93元，较上期195,738,788.54元增长2.15%[14] - 营业总成本173,888,443.65元，较上期165,096,759.61元增长5.32%[14][15] - 营业利润26,634,072.07元，较上期33,039,458.77元下降19.39%[15] - 净利润24,389,323.96元，较上期28,017,798.79元下降12.95%[15] - 流动负债合计129,002,007.44元，较上期431,229,908.50元下降70.08%[14] - 非流动负债合计226,352,282.14元，较上期207,997,822.74元增长8.82%[14] - 负债合计355,354,289.58元，较上期639,227,731.24元下降44.41%[14] - 所有者权益合计1,382,640,794.29元，较上期1,407,408,799.64元下降1.76%[14] - 基本每股收益0.17元，较上期0.19元下降10.53%[16] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产期末余额为0，较期初下降100%，主要系本期转让大额存单所致[8] - 预付款项期末余额8,006,156.38元，较期初增长66.82%，主要系本期预付研发费用增加所致[8] - 流动负债中，短期借款期末为15万元，较期初2.62亿元大幅减少[13] 费用与税费关键指标变化 - 税金及附加本期发生数4,721,783.80元，较上年同期增长2717.77%，主要系本期缴纳房产税和土地使用税所致[8] - 研发费用本期发生数2,971,220.93元，较上年同期下降66.40%，主要系上期已按进度确认研发费用所致[8] - 收到的税费返还本期发生数6,210,062.30元，较上年同期增长100%，主要系本期退回企业所得税所致[8] - 支付的各项税费本期发生数13,944,601.28元，较上年同期增长93.52%，主要系本期缴纳房产税和土地使用税所致[8] 现金流量关键指标变化 - 经营活动销售商品、提供劳务收到现金127,565,675.80元，较上期134,657,906.57元下降5.26%[17] - 经营活动现金流入小计为140,649,782.69元，上年同期为138,651,727.79元[18] - 经营活动现金流出小计为157,089,259.28元，上年同期为125,165,114.71元[18] - 经营活动产生的现金流量净额为 -16,439,476.59元，上年同期为13,486,613.08元[18] - 投资活动现金流入小计为250,969,467.74元[18] - 投资活动现金流出小计为97,408,436.03元，上年同期为50,158,988.40元[18] - 投资活动产生的现金流量净额为153,561,031.71元，上年同期为 -50,158,988.40元[18] - 筹资活动现金流入小计为22,012,120.00元，上年同期为88,240,496.00元[18] - 筹资活动现金流出小计为263,142,488.88元，上年同期为1,385,261.90元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -241,130,368.88元，上年同期为86,855,234.10元[18] - 现金及现金等价物净增加额为 -104,008,813.76元，上年同期为50,182,858.78元[18] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为13250，表决权恢复的优先股股东总数为0[9] - 前10名股东中，刘忠良持股60.89%，数量为8816.04万股；刘忠姣持股6.82%，数量为987.20万股[9] - 前10名无限售条件股东中，刘忠良持有2204.01万股，刘忠姣持有987.20万股[9] - 刘忠良与刘忠姣为兄妹关系，刘忠良为丽水顺泽投资管理合伙企业执行事务合伙人[9] - 股东毛向阳合计持有36.13万股，吴淑来合计持有26.70万股[10][11] - 限售股份变动中，刘忠良、孔晓霞、戴德雄合计期初限售股数为6712.17万股，期末为6704.78万股[12] 借款相关指标变化 - 取得借款收到的现金为2201.21万元，较上期8824.05万元减少75.05%，主要系银行借款减少所致[9]

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-027 浙江维康药业股份有限公司 董事会、监事会及独立董事关于 2023 年度财务报表 非标准审计意见涉及事项的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）对浙 江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报表进行审计，出 具了保留意见的审计报告（天健审〔2024〕4632 号）。根据《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类第 1 号》相关要求，公司董事会对 该非标准审计意见涉及事项作如下说明： 一、审计报告中保留意见所涉及事项 如审计报告中"形成保留意见的基础"段所述，维康药业公司实际控制人占 用维康药业公司资金，导致前期财务报表多计长期资产、少计其他应收款，维康 药业公司作为重要的前期差错进行了更正；实际控制人分别于 2023 年 12 月和 2024 年 3 月归还占用资金本金及利息。由于维康药业公司未 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-042 浙江维康药业股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于提请召开公司 2023 年度股 东大会的议案》，同意于 2024 年 5 月 20 日召开公司 2023 年度股东大会。现将 本次股东大会的相关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会。 3、会议召开的合法性、合规性：公司第三届董事会第十六次会议审议通过了 《关于提请召开公司 2023 年度股东大会的议案》。本次股东大会的召集、召开所 履行的程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等 的有关规定。 4、会议召开日期和时间： （1）现场会议召开：2024 年 5 月 20 日（星期一）下午 14:00。 （2）网络投票：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具 ...

资金占用 - 2020年四季度 - 2023年实控人刘忠良累计占用公司资金14168.98万元，已归还本金及利息合计15672.25万元[12] - 实控人刘忠良占用公司资金中含募集资金1959.01万元，公司于2024年4月19日从自有资金账户转入募集资金专户[12] 费用支付 - 2021 - 2023年公司通过在建工程供应商支付销售相关费用744.27万元，2021年229.54万元、2022年139.14万元、2023年375.59万元[13] 收入确认 - 2020 - 2022年收入确认跨期，2020年营业收入影响 - 475.69万元、营业成本影响 - 91.97万元、利润影响 - 383.72万元；2021年分别为28.97万元、15.72万元、13.25万元；2022年分别为115.03万元、9.33万元、105.70万元[16] 报表调整 - 2022年度合并资产负债表应收账款调整前27518.56万元，调整 - 356.07万元，调整后27162.49万元[17] - 2022年度合并资产负债表其他应收款调整前22692.37万元，调整13938.83万元，调整后36631.20万元[17] - 2022年度合并利润表营业收入调整前53129.17万元，调整115.03万元，调整后53244.19万元[20] - 2022年度合并利润表营业成本调整前22009.74万元，调整 - 101.68万元，调整后21908.06万元[20] - 2022年度母公司资产负债表其他应收款调整前20899.84万元，调整13938.83万元，调整后34838.67万元[19] - 2022年度母公司资产负债表资产总计调整前188717.55万元，调整311.44万元，调整后189028.99万元[19] 财务指标调整 - 公司销售费用调整前为191,642,999.29元，调整金额为1,391,379.56元，调整后为193,034,378.85元[21] - 公司投资收益调整前为10,047,818.03元，调整金额为4,740,302.05元，调整后为14,788,120.08元[21] - 公司净利润调整前为45,473,908.06元，调整金额为4,008,241.78元，调整后为49,482,149.84元[21] - 母公司营业收入调整前为296,015,964.18元，调整金额为4,467,175.23元，调整后为300,483,139.41元[21] - 母公司营业成本调整前为93,313,611.01元，调整金额为 - 347,531.95元，调整后为92,966,079.06元[21] - 合并现金流量表中经营活动产生的现金流量净额调整前为146,568,150.27元，调整金额为 - 1,391,379.56元，调整后为145,176,770.71元[22] - 合并现金流量表中投资活动产生的现金流量净额调整前为 - 443,819,851.53元，调整金额为1,391,379.56元，调整后为 - 442,428,471.97元[22] - 母公司现金流量表中经营活动产生的现金流量净额调整前为92,967,514.80元，调整金额为 - 1,391,379.56元，调整后为91,576,135.24元[22] - 母公司现金流量表中投资活动产生的现金流量净额调整前为 - 420,674,570.84元，调整金额为1,391,379.56元，调整后为 - 419,283,191.28元[22] - 母公司净利润调整前为19,446,014.83元，调整金额为6,515,373.22元，调整后为25,961,388.05元[21]

浙江维康药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 浙江维康药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （刘江峰） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、 法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要 求，本着对全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，积极出席相 关会议，认真仔细审阅会议议案及相关材料，对公司相关事项发表独立意见，全 面关注公司的发展状况，积极维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合 法权益。 现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 本人刘江峰，1979 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 注册会计师。历任天健会计师事务所（特殊普通合伙）高级项目经理、浙江天顾 税务师事务所有限公司副所长、浙江佳信税务师事务所有限公司副所长、浙江汇 联税务师事务所有限公司所长；现担任浙江汇联税务师事务所有限公司经理、浙 江五联会计师事务所有限公司所长；2021 年 5 月至今担任 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-034 浙江维康药业股份有限公司 关于选举产生第四届监事会职工代表监事的公告 华杰女士将与公司2023年度股东大会选举产生的两名非职工代表监事共同组成 公司第四届监事会，任期至第四届监事会届满。 特此公告。 浙江维康药业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 监事会 2024年4月25日 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会任期即将届 满，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，公司于2024年4月25日召开职工代 表大会，经全体与会职工代表审议，选举华杰女士为公司第四届监事会职工代表监 事（简历详见附件）。 附件： 浙江维康药业股份有限公司 第四届监事会职工代表监事简历 华杰女士：1992 年 9 月出生，中国国籍，研究生学历，工程师。2018 年 7 月至 2021 年 12 月担任维康药业研发人员；2022 ...

浙江维康药业股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 浙江维康药业股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 一、报告期监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开 3 次会议，认真审议相关事项，履行了监事会 的监督职责，各次会议具体情况如下： | 会议名称 | 召开时间 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | | 第三届监事会 | 2023年4月27日 | 1、《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》 | | | | 2、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》 | | | | 3、《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》 | | | | 4、《关于公司2023年第一季度报告全文的议案》 | | | | 5、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》 | | 第十一次会议 | | 6、《关于拟续聘会计师事务所的议案》 | | | | 7、《关于公司2022年度监事薪酬的议案》 | | | | 8、《关于公司2022年度募集资金存放与使用情况的专 | | | | 项报告的议案》 | | | | 9、《关于公司2022年度内部控制自我评价报告的议案》 | | | | 10、《 ...

业绩总结 - 2023年度母公司净利润36,520,912.91元，可供分配利润618,948,662.88元[1] - 2023年度归属于上市公司股东净利润 - 8,038,557.83元，合并报表可供分配利润499,237,970.16元[1] 利润分配 - 拟以142,051,296股为基数，每10股派2.5元，派现35,512,824元[2] - 利润分配预案经董事会、监事会审议通过，待股东大会通过实施[5][6][7] 股本情况 - 公司总股本144,790,322股，回购账户已回购2,739,026股[2]

浙江维康药业股份有限公司: 索 引 号 bm56000001/2024-00004096 分 类 发布机构 发文日期 1713746327000 名 称 关于对浙江维康药业股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的决定 文 号 主 题 词 关于对浙江维康药业股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的 决定 如对本监督管理措施不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可 在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。 浙江证监局 2024年4月18日 【打印】 【关闭窗口】 我局在现场检查中发现你公司存在以下问题： 一、2018年至2023年9月，你公司未按规定披露关联方非经营性资金占用情况，募集资金使用不规范，导致相关 年度定期报告及募集资金专项报告信息披露不准确。 二、你公司部分医药产品销售业务收入确认依据不足；部分医药产品销售业务收入的确认时点早于客户签收时 间，存在提前确认收入的情况；2021年公司中药材贸易业务未按照业务实质进行会计处理。上述事项导致公司相关年 度财务数据披露不准确。 三、2017年至2023 ...