证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-024 浙江维康药业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监 督职责情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，浙江维康 药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会现将对天健会计师事 务所（特殊普通合伙），（以下简称"天健会计师事务所"）履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 | （含 | A、B 计情况 | 股）审 | 审计收费总额 | 亿元 6.63 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业， | | | | | | 批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供 | | | | | | 应业，水利、环境和公共设施，管理业，租赁和 | | | | | 涉及主要行业 | 商务服务业，房地产业，金 ...

授信额度 - 2024年度公司及子公司向银行申请综合授信额度不超15亿元[2] 授信形式 - 授信形式包括流动资金贷款等综合业务[2] 授权安排 - 董事会提请股东大会授权经营管理层办理授信等业务手续，有效期一年[3] 额度调整 - 公司可在不同银行间调整授信额度，超上限需董事会提请审议[3] 审议情况 - 上述事项尚需公司股东大会审议[4]

关于浙江维康药业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为浙江维 康药业股份有限公司（以下简称"维康药业"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等有关规定，对维康药业 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核 查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司有关人员交谈，查阅了董事会、监事会等会议记录、审 计报告、公司内部控制评价报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内部控制 环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日， 报告期内公司发现财务报告内部控制重要缺陷 1 项，即公司部分医药产品销售业 务收入确认存在跨期。 根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报 ...

浙江维康药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 浙江维康药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理 结构，制订科学、有效的薪酬管理制度，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》等法律法规、规范性文件规定和《浙江维康药业股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"），公司特设立薪酬与考核委员会，并制定本工作 细则。 第二条 薪酬与考核委员会是设在董事会下的一个专门委员会，经董事会 批准后成立。 第六条 薪酬与考核委员会委员由董事组成，其中独立董事委员不少于委 员会人数的二分之一。主任委员由独立董事担任。 第七条 薪酬与考核委员会的委员由董事会选举产生，主任委员由薪酬与 考核委员会的委员按一般多数原则选举产生，负责主持委员会工作。 第八条 薪酬与考核委员会任期与董事会一致，可以连选连任。在委员任 职期间，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据 本工作细则第五条至第七条规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无 故解除其职务。在董事会根据本工作规则及时补足委员之前，原委员仍按该 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-035 浙江维康药业股份有限公司 独立董事候选人声明与承诺 声明人刘江峰作为浙江维康药业股份有限公司第四届董事会独立董事候 选人，现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响本人独立性的关 系，且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业 务规则对独立董事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事 项： 一、本人已经通过浙江维康药业股份有限公司第三届董事会提名委员会资 格审查，提名人与本人不存在利害关系或者可能妨碍本人独立履职的其他关 系。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条等规定不得担 任公司董事的情形。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易 所业务规则规定的独立董事任职资格和条件。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ ...

浙江维康药业股份有限公司 独立董事津贴制度 浙江维康药业股份有限公司 独立董事津贴制度 为了体现"责任、风险、利益相一致"的原则，特制定本津贴制度。 第一条 本制度所指的独立董事，是指不在公司担任除董事外的其他职务， 公司按照《上市公司独立董事管理办法》的规定聘请的，与公司及其主要股东不 存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。 2024 年 4 月 第二条 津贴原则：津贴水平综合考虑独立董事的工作任务、责任等。 第三条 津贴标准：独立董事津贴为每人每年人民币 8.00 万元。 第四条 以上津贴标准为税前标准，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴 个人所得税。独立董事津贴从股东大会通过当日起计算按月发放。 第五条 独立董事出席公司董事会会议、股东大会的差旅费以及按《浙江维 康药业股份有限公司章程》行使职权所需费用，均由公司据实报销。 第六条 除本制度规定的津贴外，独立董事不得从公司及其主要股东或有利 害关系的机构和人员处取得本制度规定额外的独董津贴和未予披露的其他利益。 第七条 本制度自公司股东大会审议通过后正式实施。 第八条 本制度由公司董事会负责解释。 浙江维康药业股份有限公司 ...

2023年会议情况 - 召开3次董事会会议和1次股东大会，独立董事均出席[4][5] - 独立董事出席3次审计委员会会议和1次薪酬与考核委员会会议，提名委员会未召开[6][7] 2023年相关决策 - 独立董事对多项重大事项、关联交易预计事项发表同意意见[9][15] - 续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构[18] 2023年工作关注 - 关注外部环境及市场变化，对战略制定提建议[10] - 关注信息披露，督促提升水平[12] 2024年及未来工作 - 针对监管问题组织沟通并提建议[21] - 督促整改，未来监督整改加强内控[21]

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-017 浙江维康药业股份有限公司 第三届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十六次会 议通知于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件、专人送达或电话方式送达全体董事，本 次会议于 2024 年 4 月 25 日在浙江省丽水经济开发区遂松路 2 号二楼会议室以现 场结合通讯方式召开。本次会议由董事长刘忠良先生主持，公司应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，决议内容合法有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2023 年度总经理工作报告的议案》 与会董事认真听取了总经理孔晓霞女士所作的《2023 年度总经理工作报 告》，董事会认为 2023 年度公司经营管理层有效地执行了董事会和股东大会的 各项决议，该报告客观、真实地反映了经营管理层 2023 年度的主要工 ...

浙江维康药业股份有限公司 第三届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-018 一、监事会会议召开情况 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日以电 子邮件、专人送达或电话方式发出第三届监事会第十五次会议通知，会议于 2024 年 4 月 25 日在浙江省丽水经济开发区遂松路 2 号研发大楼二楼会议室以现场方 式召开，应参加表决的监事 3 人，实际参加表决的监事 3 人，会议由公司监事会 主席叶萍主持。本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规、部门规 章、规范性文件和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》 公司监事会审议通过了《2023 年度监事会工作报告》，具体内容详见公司 同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司 2023 年度监事会工 作报告》。 表决结果：3 票同意，0 票反对 ...

市场扩张和并购 - 2022年1月维康药业孙公司完成对康养百姓医药60%股权收购，支付对价1162.08万元[1][21][22][39] - 维康药业确认合并产生的商誉为982.35万元[10][21] 业绩总结 - 2023年度康养百姓医药实现营业收入2830.71万元，净利润99.59万元[28] - 2021 - 2023年康养百姓医药总资产分别为1034.58万元、1779.90万元、1603.53万元[30] - 2021 - 2023年康养百姓医药负债分别为831.87万元、1466.60万元、1191.57万元[30] - 2021 - 2023年康养百姓医药净资产分别为202.71万元、313.30万元、411.96万元[30] - 2021 - 2023年康养百姓医药营业收入分别为2151.88万元、3080.13万元、2830.71万元[30] 数据相关 - 评估基准日为2023年12月31日[11] - 评估价值类型为可收回金额[11] - 包含商誉的相关资产组在评估基准日可收回金额不低于2098.81万元[11][56] - 维康药业注册资金为14479.0322万人民币[14] - 评估基准日包含商誉的相关资产组除商誉外资产申报金额1603.53万元、负债1191.57万元，归属于维康药业的账面价值合计1394.31万元[21] - 调整后包含商誉的相关资产组账面价值为2049.21万元[23] - 评估基准日流动资产1111.46万元、非流动资产492.07万元、资产总计1603.53万元、流动负债928.94万元、非流动负债262.63万元、负债总计1191.57万元[24] - 康养百姓医药注册资本500万元[26] 未来展望 - 本次明确预测期为5年，即2024年 - 2028年[45] - 企业管理层认为包含商誉的相关资产组预期收益在2029年达到稳定并保持持续[46] 其他新策略 - 本次为第二次商誉减值测试，采用估算资产组预计未来现金流量现值的评估方法，与以前一致[39][40] - 预计未来现金流量现值计算采用永续模型分段预测折现思路[41] - 资产组现金流量计算公式为$R = EBIT＋折旧摊销－追加资本$等[42] - 税后折现率采用资本资产定价模型（CAPM）确定[42] - 需将税后折现率调整为税前折现率，通过单变量求解方式使税前现金流折现结果与税后一致[43] 公司信息 - 维康药业成立日期为2000年3月31日[14] - 维康药业股票代码为300878[14] - 康养百姓医药成立于2019年6月13日[26] 评估相关 - 评估目的是为委托人编制2023年财报分析商誉减值提供价值参考[65] - 评估报告以企业提供资料真实合法为前提，企业对资料真实性、合法性负责[67] - 评估结论建立在企业对宏观经济、行业趋势准确判断及经营规划有效执行基础上，若情况变化结论可能失效[66] - 评估报告仅供委托人分析评估基准日是否存在商誉减值，不得用于其他目的[68] - 评估报告使用人应正确理解和使用评估结论，结论不等同于可实现价格[68] - 未征得评估机构同意，报告内容不得摘抄、引用或披露于公开媒体[69] - 评估报告日为2024年4月22日[71] - 附件包含相关资产组持有人2023年审计报表等资料[74]