| 证券代码：300876 | 证券简称：蒙泰高新 | 公告编号：2025-002 | | --- | --- | --- | | 转债代码：123166 | 转债简称：蒙泰转债 | | 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 关于2024年第四季度可转债转股情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、"蒙泰转债"（债券代码：123166）转股期为2023年5月8日至2028年11 月1日；最新有效的转股价格为23.47元/股； 2、2024年第四季度，共有10张"蒙泰转债"完成转股（票面金额共计1,000 元人民币）,合计转成42股"蒙泰高新"股票（股票代码：300876）； 3、截至2024年第四季度末，公司剩余可转债为2,999,408张，剩余可转债票 面总金额为299,940,800元人民币。 一、可转换公司债券发行上市概况 （一）可转换公司债券发行情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东蒙泰高新纤维股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1906号），广东 蒙泰高新纤维股份有限公司（以 ...

培训信息 - 2024年12月13日国金证券对公司进行持续督导培训[2] - 培训方式为现场授课，地点在公司会议室[2] - 参会人员含公司实控人、董监高及中层以上管理人员[2] 培训内容与资料 - 培训内容含“国九条”、上市规则修订、股份减持新规等[2] - 培训前后国金证券分别提供讲义及课件、学习资料[3][4] 培训效果 - 培训达预期目标，增强公司规范运作意识[6]

监管检查 - 现场检查对应期间为2024年1月 - 11月，检查时间为2024年12月9日—12日[1] - 2笔合计7000万元定期存单实际持有期超规定[5] - 研发中心项目结项后用募集资金发研发人员2024年4 - 6月工资[5] - 董事参会回执落款时间晚于董事会召开时间等情况[5] - 2023年关联交易4994.16万元未及时审议披露[6] - 2023年3月至2024年8月置换可转债募集资金7063.65万元未及时审议披露[6] 审计工作 - 内部审计部门至少每季度对募集资金审计一次[2] - 内部审计部门在特定时间提交工作计划、报告和内控评价报告[2] - 审计委员会至少每季度召开会议审议相关报告[2] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计情况[2] 业绩情况 - 2024年1 - 9月归属于上市公司股东净利润比上年同期减少214.47%[7]

募集资金使用问题 - 2023年3月至2024年8月置换可转债募投项目资金7063.65万元未及时披露[1] - 研发中心募投项目2022年末资金使用与计划差异超30%未披露原因[2] - 2024年4至6月用募集资金列支研发人员工资111.28万元[2] 投资期限问题 - 2笔合计7000万元定期存单超投资期限规定[2] 资金管理问题 - 存在募集资金专户混同使用、自有资金垫付再置换情况[2]

资金募集 - 发行300万张可转换公司债券，募集3亿元，净额2.954390273亿元[2] 项目投资 - 技术改造项目总投资2.181201亿元，募资2.1亿元[4] - 补充流动资金等募资9000万元[4] - 可转债募投项目总投资3.081201亿元，募资3亿元[4] 资金置换 - 2023.3 - 2024.8先行支付7063.65万元，后等额置换[5] - 2024.12.25董事会、监事会审议通过置换议案[7][8] 相关意见 - 独立董事同意置换议案并提交董事会[8] - 保荐机构认为置换无不利影响[9] - 国金证券对相关议案无异议[10] 整改措施 - 公司内部培训学习制度并整改[10] - 保荐机构督促资金存放使用及程序履行[10]

资金募集 - 公司发行300万张可转换公司债券，募资3亿元，净额2.954390273亿元[3] - 可转债募投项目含技术改造和补充流动资金等，总投资3.081201亿元[5] 资金使用 - 2023年3月至2024年8月，用银行承兑汇票支付募投资金7063.65万元后置换[3][8][11][12] 事项审议 - 2024年12月25日会议通过补充确认支付并置换议案[3][11] - 独立董事、监事会、保荐机构、国金证券均有相关意见[11][12][13] 整改措施 - 公司通过内部培训学习制度整改，保荐机构督促合规使用[13]

人员设置与任免 - 公司设财务总监一名，由总经理提名，董事会聘任或解聘[9] - 财务中心设财务经理一名，由财务总监提名，总经理聘任或解聘[9] - 控股子公司财务部设经理1名，接受公司财务部业务指导、监督和管理[10] - 财务总监由董事会决定任免，董事长签发通知；财务经理由总经理决定任免；一般会计员、出纳员由财务总监决定任免[10] 人员交接 - 财务人员工作调动或离职，需办清交接手续，移交清单一式四份[13][14] - 一般会计人员交接由本部门财务负责人监交，财务负责人交接由上一级财务部门监交[14] - 接交人员应继续使用移交的会计账簿，不得另立新账[15] - 移交人员对所移交资料的合法性、真实性承担法律责任[18] 预算管理 - 公司和子公司费用预算及子公司经营预算应在每年12月20日前完成并上报[21] - 项目预算应在项目启动通知书下达后的60日内完成并上报[21] - 其他期的分期预算应在项目当期启动后60日内向公司财务部报送备案[21] 资金审批与管理 - 支出金额占最近一期经审计的净资产10%以下或绝对金额在1000万元以下的资金支出有审批流程[22] - 支出金额占最近一期经审计的净资产10%以上或绝对金额在1000万元以上的资金支出有审批流程[23] - 一人借用备用金金额在50000元以内的，由总经理批准[24] - 现金每月盘点时间为每月最后一个工作日下班之前[26] 票据管理 - 公司优先收取三个月以内（含三个月）银行承兑汇票，收取三个月以上的需收贴息[31] - 公司不予接收商业承兑汇票[31] - 公司优先收取国有及股份制银行承兑汇票，谨慎收取城市及农村商业银行承兑汇票[31] 坏账计提 - 应收款项账龄1年以内（含1年），应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[40] - 应收款项账龄1－2年（含2年），计提比例均为10%[40] - 应收款项账龄2－3年（含3年），计提比例均为30%[40] - 应收款项账龄3－4年(含4年)，计提比例均为50%[40] - 应收款项账龄4－5年（含5年），计提比例均为80%[40] - 应收款项账龄5年以上，计提比例均为100%[40] 投资与筹资 - 长期投资指预计投资回收期在1年以上的投资[43] - 短期投资指能够随时变现且持有时间不准备超过一年的投资[45] - 单笔筹资金额超上一年度经审计合并报表营业收入10%以上的经总经办审批[48] - 单笔筹资金额超上一年度经审计合并报表净资产20%以上且不超50%的经董事会审批[48] 成本与核算 - 成本项目包括直接材料费、直接人工费、制造费用，成本结算每月一次[50] - 会计核算按《会计基础工作规范》等要求进行，保证数据真实准确及时完整[52] - 会计政策和估计变更需经适当审批，按批复执行并传达子公司[52] - 收入确认按《企业会计制度》原则和方法，全部及时纳入账内核算[52] 费用与税务 - 费用报销需控制支出，提供完整真实原始凭证，按规定报销[56] - 财务部按时申报缴纳税金，可进行纳税筹划降低税赋[57] 报告与审计 - 公司、子公司及控股子公司按规定编制财务会计报告[60] - 控股子公司月报及报表次月8日前上报总部[60] - 公司内部审计需各部门配合，审计结果作为考核依据[61] - 公司部分活动事项须经外部审计，实施统一管理监督制度[63]

募集资金 - 公司可转债募集资金扣除费用后投资项目，投资额30000万元[3] - 2023年3月至2024年8月，先行支付募投项目资金7063.65万元后等额置换[6] 审议情况 - 2024年12月25日，董事会、监事会审议通过相关议案[7][9] - 独立董事同意议案并提交董事会，保荐机构认可行为[9][10] 行为说明 - 支付并置换未经适当程序系规则理解不深，不影响募投[7] - 补充审议确认以规范资金使用保障股东利益[7]

会议情况 - 公司第三届监事会第十二次会议于2024年12月25日召开，3名监事实到[3] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[5] 资金事项 - 公司使用7063.65万元支付可转债募投项目资金未经适当决策程序[4] - 董事会补充确认并履行审议程序，监事会认可处理措施[4]

会议情况 - 公司第三届董事会第十八次会议于2024年12月25日召开[3] - 会议应参加董事5名，实际出席5名[3] 资金使用 - 2023年3月至2024年8月，公司使用票据及信用证支付可转债募投项目资金后以募集资金等额置换7063.65万元[4] 议案表决 - 《关于补充确认使用银行承兑汇票等支付可转债募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》表决5票同意[6] - 《关于修订<财务管理制度>的议案》表决5票同意[8] 制度修订 - 董事会同意修订《财务管理制度》[7]