安克创新科技股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 内部控制审计报告 毕马威华振审字第 2516172 号 安克创新科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了安克 创新科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 ...

审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，签署日期2025年4月27日，机构为毕马威华振会计师事务所[2] - 审计报告文号为毕马威华振审字第2516021号，注册会计师为张楠、郑紫云[2] - 线上销售收入确认被识别为关键审计事项，存在被操纵风险且涉及平均退货率会计估计[11] 财务数据 - 2024年度合并财务报表营业收入约247.10亿元[8] - 2024年线上销售收入约176.00亿元，占比71.23%[8] - 2024年末流动资产123.68亿元，较2023年末增长约34.8%[22] - 2024年末非流动资产42.36亿元，较2023年末增长约17.6%[22] - 2024年末资产总计166.04亿元，较2023年末增长约30%[22] - 2024年末流动负债59.02亿元，较2023年末增长约72.5%[24] - 2024年末非流动负债15.58亿元，较2023年末增长约30.5%[24] - 2024年末负债合计74.59亿元，较2023年末增长约61.6%[24] - 2024年末归属于母公司所有者权益89.58亿元，较2023年末增长约12%[24] - 2024年末少数股东权益1.86亿元，较2023年末增长约15.6%[24] - 2024年末所有者权益合计91.45亿元，较2023年末增长约12.1%[24] - 2024年度营业总收入247.10亿元，较2023年度增长约41.14%[33] - 2024年度营业总成本225.08亿元，较2023年度增长约41.87%[33] - 2024年度营业利润23.77亿元，较2023年度增长约31.62%[33] - 2024年度净利润22.11亿元，较2023年度增长约30.54%[33] - 2024年度基本每股收益3.9939元，较2023年度增长约30.68%[34] - 2024年度稀释每股收益3.9712元，较2023年度增长约30.22%[34] - 2024年度综合收益总额22.13亿元，较2023年度增长约35.77%[34] - 2024年度公司净利润为15.81亿元，2023年度为10.93亿元[37] - 2024年度经营活动现金流量净额27.45亿元，2023年度为14.30亿元[40] - 2024年度投资活动现金流量净额 -15.03亿元，2023年度为 -0.45亿元[40] - 2024年度筹资活动现金流量净额 -8.10亿元，2023年度为 -6.13亿元[42] - 2024年度现金及现金等价物净增加额5.40亿元，2023年度为8.60亿元[42] - 2024年度母公司经营活动现金流量净额1.11亿元，2023年度为0.11亿元[46] - 2024年度母公司投资活动现金流量净额 -0.17亿元，2023年度为4.25亿元[46] - 2024年度销售商品、提供劳务收到现金213.73亿元，2023年度为148.48亿元[40] - 2024年度购买商品、接受劳务支付现金138.53亿元，2023年度为100.94亿元[40] - 2024年度取得借款收到现金13.72亿元，2023年度为4.45亿元[42] - 2024年筹资活动现金流入小计103,518,016.45元，流出小计1,175,084,136.31元，净额 -1,071,566,119.86元[48] - 2024年分配股利、利润或偿付利息支付现金1,132,258,136.31元，较2023年增长131.21%[48] - 2024年末现金及现金等价物余额229,912,916.94元，较年初减少25.87%[48] 权益与股本 - 2024年末公司股本为531,410,776股[63] - 2023年末资本公积余额3,000,592,172.17元，2024年增加至3,103,838,044.58元[60] - 2023年末其他综合收益余额 -88,206.18元，2024年增加至1,087,962.53元[60] - 2023年末未分配利润余额2,256,188,271.5元，2024年增加至2,850,010,814.45元[60] 会计政策与税务 - 2024年度公司执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[195] - 自2024年1月1日起，公司将计提的保证类质保费用计入主营业务成本[198] - 增值税应税收入按13%、6%税率计算销项税，出口货物享受“免退”政策[200] - 境外间接税美国适用各州流转税率，英国20%，德国19%，日本10%，阿联酋5%，沙特15%，澳大利亚10%[200] - 城市维护建设税按实际缴纳增值税计征，税率7%[200] - 教育费附加按实际缴纳增值税计征，税率3%[200] - 地方教育附加按实际缴纳增值税计征，税率2%[200] - 企业所得税中国大陆税率为15%或25%，中国香港为8.25%或16.5%，海外为0%-35%[200]

安克创新科技股份有限公司 自 2024 年 1 月 1 日 至 2024 年 12 月 31 日止年度财务报表 财务报告 一、 审计报告 | 审计意见类型 | 标准无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 4 月 27 日 | | 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 毕马威华振审字第 2516021 号 | | 注册会计师姓名 | 张楠、郑紫云 | 审计报告正文 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg. ...

中国国际金融股份有限公司 关于安克创新科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 （二）募集资金使用和结余情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用情况为： 单位：人民币元 1 | 项目 | 金额 | | --- | --- | | 扣除发行费后的实际募集资金净额 | 2,574,185,344.05 | | 加：以前年度累计募集资金专项账户的理财和利息收入扣除手续费净额 | 109,882,897.93 | | 减：以前年度累计对募投项目投入金额 | 2,487,062,236.46 | | 加：本报告期募集资金专项账户的理财和利息收入扣除手续费净额 | 5,036,731.83 | | 减：本报告期对募投项目投入 | 192,200,992.42 | | 减：本报告期已结项节余资金（含利息收入）转出 | 3,280,635.72 | | 减：本报告期用于永久补充流动资金的超募资金金额 | 0.00 | | 募集资金余额 | 6,561,109.21 | | 其中：募集资金专户余额 | 6,561,109.21 | | 闲置募集资金现金管理未到期余额 | 0.0 ...

对安克创新科技股份有限公司 募集资金 2024 年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 对安克创新科技股份有限公司 募集资金 2024 年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告 毕马威华振专字第 2503282 号 安克创新科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的安克创新科技股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称"专项报告"）执行了合 理保证的鉴证业务，就专项报告是否在所有重大方面按 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为3.9939元，同比增长30.68% [1] - 每股净资产为16.86元，同比下降14.33% [1] - 每股公积金为5.6元，同比下降27.27% [1] - 每股未分配利润为9.88元，同比下降7.32% [1] - 营业收入达247.1亿元，同比增长41.14% [1] - 净利润为21.14亿元，同比增长30.9% [1] - 净资产收益率为24.87%，同比提升13.67个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股19101.19万股，占流通股比64.44%，较上期减少196.34万股 [2] - 阳萌为第一大股东，持股5816.66万股，占比19.62% [3] - 香港中央结算有限公司持股4782.6万股，占比16.14%，减持88.1万股 [3] - 全国社保基金一一四组合增持185.07万股至838.5万股 [3] - 交银新生活力灵活配置混合减持166.1万股至570.05万股 [3] - 和谐成长二期(义乌)投资中心新进持股337.4万股 [3] - 南方中证500ETF退出前十大股东 [3] 分红方案 - 分红方案为每10股派发现金15元(含税) [3]

安克创新科技股份有限公司董事会 安克创新科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 27 日 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等要求，安克创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事邓海峰、李聪亮、易玄的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事邓海峰、李聪亮、易玄的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

安克创新科技股份有限公司 二、2024 年度履职概述 （一）出席董事会、股东大会会议情况 2024 年度，公司共召开 9 次董事会和 5 次股东大会。在任期内，本人积极 参加公司召开的董事会会议、股东大会，能够投入足够的时间和精力，专业、高 效地履行职责，持续地了解公司经营情况，主动调查、获取做出决策所需要的相 关资料，对提交董事会的全部议案进行认真审议，与公司管理层积极交流讨论， 提出合理建议，以严谨的态度行使表决权，为公司董事会正确决策发挥了积极的 2024 年度独立董事述职报告（邓海峰） 各位股东及股东代表： 本人邓海峰，作为安克创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》及《公司章程》等相关规定，本着对公司和股东负责的态度，忠实勤勉 地履行职责，充分发挥独立董事的作用，为公司的经营决策和规范化运作提出了 合理的意见和建议，有效地维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责的工作情况汇报如 ...

安克创新科技股份有限公司 舆情管理制度 （经第三届董事会第二十七次会议审议通过） 安克创新科技股份有限公司舆情管理制度 安克创新科技股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总 则 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活动，使公 司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司股票及其衍生品种交易价格变动的负面舆 情。 （二）一般舆情：指除重大舆情之外的其他舆情。 第一条 为了提高安克创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类舆 情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、公司 商业信誉及正常经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律 法规和《公司章程》的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易 ...

经核查独立董事邓海峰、李聪亮、易玄的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 安克创新科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 27 日 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等要求，安克创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事邓海峰、李聪亮、易玄的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 安克创新科技股份有限公司董事会 ...