业绩总结 - 公司2023年实现营业收入6.77亿元，同比增长111.46%[1] - 公司2023年归母净利润1.34亿元，同比增长813.92%[1] - 公司2024-2026年预计营业收入分别为11/13/15.6亿元，同比增速分别为64%/17%/20%[2] - 公司2024-2026年预计归母净利润分别为2.8/3.9/4.3亿元，同比增速分别为108%/39%/11%[2] - 公司2026年预计营业收入将达到1560百万元，较2022年增长了390%[3] - 公司2026年预计EBITDA较2022年增长了384.99%，达到57百万元[3] - 公司2026年预计净利润较2022年增长了4025%，达到339百万元[3] - 公司2026年预计ROE为9.89%，较2022年增长了9.43个百分点[3] - 公司2026年预计ROIC为66.43%，较2022年增长了61.05个百分点[3] 分红和股利 - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利6元，以资本公积每10股转增4股，共预计转增5449万股，派发现金股利8174万元[1] 其他 - 报告中提到，投资者应当考虑到国联证券及/或其相关人员可能存在影响本报告观点客观性的潜在利益冲突[11] - 报告中强调未经国联证券事先书面许可，任何机构或个人不得以任何形式翻版、复制、转载、刊登和引用[12]

公司基本信息 - 公司股票简称为锋尚文化，股票代码为300860[10] - 公司法定代表人为沙晓岚[11] - 公司注册地址位于北京市东城区青龙胡同1号16层1606[11] 公司财务数据 - 公司2023年营业收入为676,778,490.54元，较上一年增长111.46%[14] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为134,479,505.17元，较上一年增长813.92%[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-41,777,227.70元，较上一年下降333.08%[14] 公司业务发展 - 公司服务于城市景观艺术照明市场和高端景观灯光艺术演绎市场[30] - 公司将虚拟演艺产品的创意设计及制作服务作为未来业务发展的重点方向之一[32] - 公司在文化创意产业中具有良好的市场声誉和强大的品牌影响力[35] 公司财务管理 - 公司2023年年度报告显示，公司财务报表按照企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，公允、真实地反映了公司2023年6月30日的财务状况以及半年度的经营成果和现金流量[126] - 公司聘任了信永中和会计师事务所进行审计服务，报酬为50万元，审计服务连续年限为7年，注册会计师姓名为梅秀琴和赵晓宇，审计服务连续年限为3年[179] 公司股权及股东情况 - 公司控股股东及其他关联方在报告期内履行了关于股份限售安排的承诺[150] - 公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，将依法赔偿投资者的损失[161] - 公司股东西藏晟蓝承诺36个月内不转让或委托他人管理公司股份[151]

业绩审计 - 信永中和会计师事务所于2024年3月8日对锋尚文化2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 少晓岚2023年往来累计发生35.10万元，利息7.25万元，偿还7.25万元，期末35.10万元[11] 资金占用 - 锋尚文化科技等多家公司2023年有不同金额资金占用及偿还情况[11] 应收款项 - 公司对西昌满天星斗期初应收783.41万元，期末433.23万元[11] 股权处置 - 公司2023年1月处置西昌满天星斗全部股份[11]

关联交易数据 - 2024年与北特圣迪预计日常关联交易不超8000万元[1][5][12] - 截至披露日与北特圣迪已发生关联交易1.55万元[5] - 上一年度与北特圣迪关联交易2887.23万元，占比7.06%，差异5112.77万元[6] - 上一年度与中润光电关联交易3380.10万元，占比8.27%，差异1119.90万元[6] - 上一年度向关联方供货与北特圣迪发生34.78万元[6][7] 北特圣迪财务 - 2023年末资产36035.893344万元，负债25439.340407万元，净资产10596.552937万元[8][9] - 2023年营收32823.013815万元，净利润 - 159.634369万元[9] 股权与人员 - 公司持有北特圣迪45%股权[10] - 公司李建、杨学红、李勇在北特圣迪任董事[10] 交易评估 - 关联交易合理必要，不损股东权益和公司独立性[13][14][15][16] - 独立董事同意提交董事会审议[17] - 监事会同意该事项[18] 备查文件 - 《第三届董事会第五次会议决议》[19] - 《第三届监事会第十七次会议决议》[20] - 《第三届董事会独立董事第一次专门会议决议》[20]

激励计划历程 - 2021年10月22日审议通过激励计划相关议案[1] - 2021年11月12日批准实施2021年限制性股票激励计划[3] - 2022年7月25日审议通过调整授予价格等议案[4] - 2023年4月27日审议通过回购注销等议案[4] 限制性股票作废情况 - 首次授予部分5名离职对象4.2240万股作废[6] - 预留授予部分1名离职对象0.7200万股作废[6] - 2023年度业绩未达目标42.9360万股作废[6] - 本次合计作废47.8800万股[6] 影响说明 - 本次作废不影响公司多方面情况[7]

业绩数据 - 2023年度净利润134,479,505.17元[12] - 2023年末合并报表累计未分配利润809,644,634.52元[12] - 2023年末母公司累计未分配利润845,338,918.52元[12] 利润分配 - 2023年度每10股派现6元（含税）转增4股[14] 激励计划 - 2021年激励计划回购注销11.97万股[22] - 2021年激励计划47.88万股作废[25] 会议安排 - 2024年4月2日召开2023年年度股东大会[30] 表决结果 - 第三届董事会第五次会议议案均7票赞成[4][7][10][16][19][21][23][26][29][31]

股票回购 - 公司拟回购注销11.9700万股限制性股票，占总股本0.09%，回购资金317.9232万元，回购价26.56元/股[7] - 本次回购注销尚需股东大会批准[11][13][14] 激励计划 - 2021年10 - 11月激励计划相关议案通过审议、公示及股东大会批准[2][3][4] - 2022 - 2024年多次审议调整、回购注销和作废部分限制性股票议案[5] 股份解禁 - 2024年2月26日，公司首次公开发行前87,297,299股股份解除限售，可流通30,844,575股，占总股本22.49%[10]

公司结构 - 董事会设董事7名，其中独立董事3名[5] - 董事会下设4个专业委员会[5] - 监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[6] - 设立综合管理中心等多个管理部门[7] 企业文化与核心 - 秉承“创意，呈现中国之美”的企业文化使命[8] - 坚持以“文化 + 科技”为创意核心[8] 管理机制 - 采购业务实行“统一领导、归口管理、分级负责”管理体制[20] - 年度预算先分解到各部门，再由财务部汇总调整形成[22] - 各项业务合同经多部门审核后报总经理审批[24] - 成立工程运维部对工程进行专项监督管理[25] - 运用协同办公系统覆盖各运营层面[26] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占2023年度合并报表对应总额100%[2][2] - 建立有效风险评估和决策风险评估机制[13] - 人力行政部会同财务部盘点公司财产最长间隔不超12个月[16] - 制定多项财务会计制度保障财务数据准确[17] - 2023年度严格执行信息披露制度履行披露义务[28] - 财务报告内控缺陷中营收或资产总额潜在错报≥3%为重大缺陷[29] - 非财务报告内控缺陷按财产损失与营收或资产总额比例划分等级[31] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[33][34] - 无其他内部控制相关重大事项说明[35] - 内控评价基准日未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[36][37] - 保荐机构核查认为公司内控符合规定[38] - 公司在重大方面保持有效内部控制[38] - 董事会自我评价报告基本反映内控情况[38]

独立董事履职 - 独立董事周煊2023年股东大会应参加4次、实际列席4次，董事会会议应参加8次、实际列席8次[2] - 2023年多次会议周煊对议案发表独立意见[4][5] 委员会审议 - 2023年战略委员会审议通过公司2023年经营发展计划议案[8] - 2023年审计委员会审查通过多项议案[9] 未来展望 - 2024年独立董事将加强学习，严格履职[12]

募集资金情况 - 2020年8月发售1802.00万股，发行价每股138.02元，募资净额227,233.14万元[1] - 2021 - 2023年募资使用总额分别为93,561.43万元、3,048.69万元、3,714.08万元[2] - 2021 - 2023年利息净收入分别为5,164.02万元、3,184.40万元、3,176.15万元[2] - 截至2023年12月31日，募资专户余额141,487.60万元[2] - 2021年12月3日，超募资金28,810.00万元永久性补充流动资金[13] 项目投资进度 - 创意制作及综合应用中心建设项目承诺投资64,283.97万元，累计投入7,896.90万元，进度12.28%[25] - 创意研发及展示中心建设项目承诺投资5,416.25万元，累计投入2,642.04万元，进度48.78%[25] - 企业管理与决策信息化系统建设项目承诺投资1,496.62万元，累计投入437.51万元，进度29.23%[25] - 补充流动资金承诺投资60,000.00万元，累计投入60,000.00万元，进度100.00%[25] 资金使用计划 - 2023年7月28日，拟用不超15亿元闲置募资、不超18亿元闲置自有资金现金管理[10][14][26] 项目延期情况 - 2021年11月16日，“创意制作及综合应用中心建设项目”延期至2023年12月31日，“企业管理与决策信息化系统建设项目”延期至2024年6月1日[16] - 2023年4月27日，“创意制作及综合应用中心建设项目”和“创意研发及展示中心建设项目”延期至2025年12月31日[16] 其他情况 - 截至2023年12月31日，未用募资置换预先投入募投项目自筹资金[9] - 截至2023年12月31日，无闲置募资补流、节余募资使用、变更募资投资项目资金使用情况[11][12][18] - 保荐机构认为2023年度募资存放和使用合规[22] - 超募资金96,036.30万元，已使用28,810.00万元，使用进度30.00%[26] - 募集资金使用及披露无问题[27]