公司基本信息 - 公司股票简称北鼎股份，股票代码300824[2] - 公司法定代表人是GEORGE MOHAN ZHANG[21] - 公司注册地址为深圳市南山区桃源街道福光社区留仙大道3333号塘朗城广场(西区)A座、B座、C座A座3801，上市至今未变更[21] - 董事会秘书姓名为牛文娇，联系电话0755 - 26559930，传真0755 - 86021261，电子信箱buydeem@crastal.com[22] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）[23] - 公司聘请的会计师事务所为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)，办公地址在北京市东城区朝阳门大街8号富华大厦A座9层，签字会计师为刘晓聪、王海霞[24] - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[17] - 控股股东为晶辉电器集团有限公司(HK)，实际控制人为GEORGE MOHAN ZHANG、张北[17] - 公司网址为http://www.buydeem.com，电子信箱为buydeem@crastal.com[21] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入665,283,763.48元，较2022年减少17.33%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润71,357,291.52元，较2022年增长51.92%[25] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润64,032,126.45元，较2022年增长59.20%[25] - 2023年末资产总额969,482,455.46元，较2022年末减少6.70%[25] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产742,538,840.05元，较2022年末增长3.66%[25] - 2023年第一至四季度营业收入分别为170,468,595.72元、150,947,883.15元、150,903,045.06元、192,964,239.55元[27] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 456,615.91元[31] - 2023年计入当期损益的政府补助（特定情况除外）为927,234.60元[31] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生相关损益为9,414,790.33元[31] - 2023年营业收入665,283,763.48元，较2022年的804,743,081.72元同比减少17.33%[92] - 2023年销售费用186,549,888.04元，同比减少26.39%；管理费用63,055,059.55元，同比减少18.60%；财务费用 -6,268,707.70元，同比减少159.02%；研发费用40,040,459.50元，同比增加15.55%；所得税费用7,116,399.54元，同比增加119.38%[103] - 2023年研发投入金额40,040,459.50元，占营业收入比例6.02%，较2022年的34,651,025.87元及4.31%有所提升[105] - 2023年经营活动现金流入小计762,751,287.94元，同比减少13.27%；现金流出小计615,475,902.97元，同比减少15.18%；现金流量净额147,275,384.97元，同比减少4.27%[105] - 2023年投资活动现金流入小计1,181,091,898.99元，同比减少6.86%；现金流出小计1,425,716,986.32元，同比增加7.87%；现金流量净额 -244,625,087.33元，同比减少356.61%，主要因买入未到期理财产品增加[105] - 2023年筹资活动现金流入小计88,293,568.90元，同比减少34.43%，主要系期末票据贴现借款减少；现金流出小计177,028,602.20元，同比减少21.28%；现金流量净额 -88,735,033.30元，同比减少1.65%[105] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -183,931,547.28元，同比减少1,354.91%，受投资和筹资活动因素综合影响[105][106] - 2023年末货币资金336,137,662.16元，占总资产34.67%，较期初减少40.86%，因未到期理财产品增加[109] - 2023年末应收账款23,116,355.95元，占总资产2.38%，较期初减少40.68%，因期初应收账款本期收回[109] - 2023年末交易性金融资产343,157,492.21元，占总资产35.40%，较期初增加324.18%，因未到期理财产品增加[109] - 2023年末无形资产13,759,064.12元，占总资产1.42%，较期初增加54.25%，因供应链数字化项目转入核算[109] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为80,898,975.36元，本期公允价值变动损益为1,658,516.85元，本期购买金额为1,412,900,000.00元，本期出售金额为1,152,300,000.00元，期末数为343,157,492.21元[112] - 货币资金期末账面价值受限金额为74,590,083.31元，受限原因是银行承兑汇票保证金[113] - 报告期投资额为1,413,459,868.40元，上年同期投资额为866,701,311.55元，变动幅度为63.09%[114] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务包括“北鼎BUYDEEM”自主品牌业务和OEM/ODM业务[35] - 公司2023年研发投入4,004.05万元，占自主品牌营业收入7.58%[64] - 自主品牌业务覆盖研发设计、生产、销售等全链条，采用“自营经分销同步，线上线下并举”销售模式[48][51] - OEM/ODM业务为世界知名品牌提供研发、设计、生产一体化服务，产品以FOB出口运输[45][60] - 公司从2017年起拓展海外自主品牌业务，2019年起尝试海外直销业务[56] - 公司整体营业收入为66,528.38万元，同比下降17.33%，其中“北鼎BUYDEEM”收入52,836.74万元，占比79.42%，同比降22.23%；OEM/ODM收入13,691.64万元，占比20.58%，同比升9.23%[71] - “北鼎BUYDEEM”电器类收入36,243.18万元，占比68.59%，同比降26.94%；用品及食材类收入16,593.56万元，占比31.41%，同比降9.50%[73] - “北鼎BUYDEEM”北鼎中国收入49,570.93万元，占比93.82%，同比降15.54%；北鼎海外收入3,265.81万元，占比6.18%，同比降64.68%[76] - “北鼎BUYDEEM”中国直销收入33,154.71万元，占比66.88%，同比降19.91%；经销、分销及其他收入16,416.22万元，占比33.12%，同比降5.07%[78] - “北鼎BUYDEEM”中国经分销中，京东收入4,922.17万元，占比9.93%，同比降20.39%；微信收入5,777.13万元，占比11.65%，同比升8.96%；其他收入5,716.92万元，占比11.53%，同比降1.57%[80][81] - “北鼎BUYDEEM”中国线上直销中，天猫收入19,716.03万元，同比降30.22%；北鼎商城收入3,403.54万元，同比降9.63%；京东收入2,660.36万元，同比降27.77%；抖音收入3,441.21万元，同比升32.28%[83] - “北鼎BUYDEEM”中国线下自营门店收入3,933.57万元，同比升27.16%，报告期末门店数量27家[85] - 2023年电器类产品收入498,838,454.12元，占比74.98%，同比减少19.72%；非电器类产品收入166,445,309.36元，占比25.02%，同比减少9.22%[92] - 2023年北鼎中国收入495,709,273.15元，占比74.51%，同比减少15.54%；北鼎海外收入32,658,103.79元，占比4.91%，同比减少64.68%[92] - 2023年自主品牌业务收入528,367,376.94元，占比79.42%，同比减少22.23%；OEM/ODM（全球）收入136,916,386.54元，占比20.58%，同比增加9.23%[92] - 2023年小家电行业销售量1,042,851台，同比减少15.28%；生产量901,674台，同比减少4.70%；库存量205,799台，同比减少40.69%[94] - 2023年小家电行业直接材料成本202,735,539.97元，占比61.87%，同比减少16.38%；直接人工成本22,081,217.67元，占比6.74%，同比减少6.40%；制造费用及其他成本102,848,404.10元，占比31.39%，同比减少29.78%[96] 募集资金使用情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为32,120.85万元，净额为28,178.04万元，已累计使用21,948.11万元，累计变更用途的募集资金总额为6,407.13万元，占比19.95%[119] - 厨房小电扩建项目募集资金承诺投资总额为10,908.98万元，截至期末累计投入金额为4,610.55万元，投资进度为42.26%[122] - 2021年品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目投入2252.73万元，完成率100.26%[123] - 2022年品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目投入5076.33万元，完成率100.74%[123] - 2021年品质生活厨房小电线上营销网络及品牌建设项目投入9940万元，完成率100.25%[123] - 承诺投资项目小计28178.04万元，已投入21948.11万元[123] - 2020年7月10日公司调整部分募投项目预计可使用状态时间，如厨房小电扩建项目延至2021年6月30日等[123] - 2021年3月24日公司再次调整募投项目实施进度，厨房小电扩建项目延至2024年6月30日等[123] - 2022年12月8日公司终止“厨房小电扩建项目”，将剩余募集资金本金6407.13万元及利息永久补充流动资金[123] - 2022年12月27日公司2022年第三次临时股东大会审议通过终止部分募投项目并补充流动资金议案[123] - 2020年8月17日公司同意使用募集资金置换截止到2020年7月31日预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为13978.28万元，其中募投项目置换13047.55万元，发行费用置换930.73万元[124] - 2022年公司将“品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目”及“品质生活厨房小电线上营销网络及品牌建设项目”结项，节余募集资金5.08万元永久补充流动资金[124] - 2022年公司将“品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目”结项，节余募集资金3.09万元永久补充流动资金[124][125] - 2022年12月8日公司终止“厨房小电扩建项目”，将剩余募集资金本金金额6407.13万元及其利息永久补充流动资金[125] - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项或终止，节余及剩余募集资金用于永久补充流动资金[125] - 2023年2月14日公司将“品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目”、“厨房小电扩建项目”对应募集资金专户余额6779.58万元划入自有资金银行账户，完成专户注销[125] 子公司相关信息 - 2023年公司新设7家子公司，注销1家子公司[97][100] - 北鼎科技注册资本2亿元，总资产3.98亿元，净资产1.83亿元，营业收入5.20亿元，营业利润7432.87万元，净利润6663.55万元[129] - 北鼎晶辉科技注册资本1亿元，总资产3.62亿元，净资产2.03亿元，营业收入3.02亿元，营业利润662.91万元，净利润214.58万元[129] - 报告期内新设昆明鼎北等10家公司，注销DEEMBUY TRADING LIMITED，均无重大影响[129] 公司战略与风险 - 公司未来战略包括拓展产品矩阵、推进自主品牌出海、突破传统渠道、优化运营效率[130][132][

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入6.65亿元，同比下滑17.33%[1] - 公司2023Q4毛利率同比提升至54.54%[2] - 公司2024年预计营业收入将增长15%[4] 用户数据 - 公司2023年线下直营门店收入增长27.16%[3] 未来展望 - 公司2024-2026年预计归母净利润分别为1.01/1.16/1.29亿元，同增42.1%/14.9%/10.4%[3] - 2024年预计净利率将达到13.3%[4] - 2024年预计每股收益将达到0.31元[4] 新产品和新技术研发 - 公司持续推进线下体验店建设[3] 市场扩张和并购 - 公司2023年线下直营门店净增长4家[3]

募集资金情况 - 公司首次公开发行5435万股，发行价5.91元/股，募集资金总额32120.85万元，净额28178.04万元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金21948.11万元，2023年度使用0元[6] - 各专项账户初始存放金额合计29590.85万元，截止2023年12月31日余额均为0元且已销户[9] - 累计变更用途的募集资金总额为6407.13万元，占比22.74%[23] 募投项目进度 - 2020年7月10日、2021年3月24日两次调整募投项目实施进度，厨房小电扩建等项目预计可使用状态时间推迟[2][3] - 2022年12月8日终止“厨房小电扩建项目”，剩余本金6407.13万元及利息永久补充流动资金[5] - 截至2023年2月14日，“品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目”等专户余额划入自有账户，专户注销[6] - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项或终止[18] 项目投入情况 - 厨房小电扩建项目承诺投资总额10908.98万元，累计投入4610.55万元，进度42.26%[23] - 品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目承诺投资总额2252.73万元，累计投入2258.57万元，进度100.26%[23] - 品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目承诺投资总额5076.33万元，累计投入5114.02万元，进度100.74%[23] - 品质生活厨房小电线上营销网络及品牌建设项目承诺投资总额9940.00万元，累计投入9964.97万元，进度100.25%[23] 资金置换与补充 - 公司以自筹资金预先投入项目及支付发行费用13978.28万元，2020年8月17日同意用募集资金置换13978.28万元[13][26] - “品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目”等结项，节余5.08万元永久补充流动资金[14][26] - “品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目”结项，节余3.09万元永久补充流动资金[16][26] 其他事项 - 公司制定《募集资金管理及使用制度》，财务部门设台账记录资金使用情况[7][8] - 2020年7月公司与多家银行及保荐机构签订募集资金三方监管协议[10] - 2020年12月同意将“厨房小电扩建项目”实施主体变更为全资子公司[11]

深 圳 市 北 鼎 晶辉 科 技 股份 有 限 公司 2 0 2 3 年 度 审 计 报 告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-80 | 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司全体股东： XYZH/2024SZAA3B0039 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 一、 审计意见 我们审计了深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称北鼎股份公司）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财 ...

具体内容详见巨潮资讯网披露的《2023 年度独立董事述职报告》《董事会关 于独立董事独立性自查情况的专项报告》及《2023 年度董事会工作报告》。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 2. 审议通过《关于公司<2023 年度总经理工作报告>的议案》，表决结果：7 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 公司董事会听取了总经理 GEORGE MOHAN ZHANG 先生所作的《2023 年 度总经理工作报告》，认为 2023 年度公司经营层有效地执行了董事会的各项决 议，该报告客观、真实地反映了经营层 2023 年度主要工作。 证券代码：300824 证券简称：北鼎股份 公告编号：2023-008 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 第四届董事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十 三次会议通知于 2024 年 3 月 18 日以电话、电子邮件、送达方式或即时通讯工具 等方式递交各位董事、监事及高管。会议于 2024 年 3 月 28 日在公司会议室以现 场和通讯相结合方式召 ...

中山证券有限责任公司 关于深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中山证券有限责任公司（以下简称"中山证券"、"保荐机构"）作为深圳 市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称"北鼎股份"或"公司"）首次公开发 行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则（2023 年修订）》等相关规定，对公司 2023 年度内部控制自我 评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括本公司、分公司及全资子公司；纳入评价 范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:控制环境（包括组织结构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化）、风险评估、控制活动（包括资金管理、投融 资管理、研究与开发、产供销业务管理、资产管理、担保业务、财务报告管 ...

深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 公司开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负债 状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地 规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。 四、公司开展外汇衍生品交易的基本情况 1、开展外汇衍生品交易业务额度：公司及控股子公司拟使用使用闲置自有 资金开展总金额不超过1,500万美元（含等值其他币种）的外汇衍生品交易业务。 自董事会批准之日起 12个月内有效。上述额度自董事会审批通过后12个月内可 循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该 关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易的背景 因业务发展，深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）及控 股子公司存在大量的进出口贸易业务。在人民币汇率双向波动及利率市场化的金 融市场环境下，为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影 响，同时合理降低财务费用，公司及控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务。 二、公司开展的外汇衍生品交易概述 公司开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、 ...

3. 2022年4月15日，公司2021年年度股东大会审议并通过了《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制 性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会 办理股权激励相关事宜的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权 激励归属相关的注册资本变更的工商登记、<公司章程>修改等事宜的议案》。 本激励计划获得2021年年度股东大会批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、 在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必 证券代码：300824 证券简称：北鼎股份 公告编号：2024-015 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月28日 召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过的《关 于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》，现将相关事项公告如下： 一、公司 202 ...

人员情况 - 截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超660人[1] - 签字项目合伙人刘晓聪近三年签署和复核上市公司4家[4] - 独立复核合伙人陈莹近三年签署和复核上市公司超5家[4] 业绩数据 - 2022年度信永中和业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[2] - 2022年度信永中和上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元，同行业上市公司审计客户家数237家[2] 审计情况 - 2023年年度审计就公司重点会计审计事项及时沟通，解决重点难点技术问题[7] - 2023年年度审计就公司所有重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[8] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[14] - 除乐视网案外，信永中和近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[14] 其他 - 2024年3月28日，深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司董事会发布报告[15]

关联资金情况 - 表格呈现公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况[1][2] - 非经营性资金占用涉及现、前大股东及其附属企业等[2] - 其他关联资金往来涉及多类关联方[2] 企业人员 - 企业负责人为GEORGE MOHAN ZHANG[2] - 主管会计和会计机构负责人为牛文娇[2]