公司信息 - 精研科技注册资本为18607.6681万人民币[17] - 安特信技术初始注册资本200万，2020年增至5000万[19] - 广东安特信技术有限公司注册资本1000万人民币，安特信技术持有其100%股权[24] 股权情况 - 2021年3月后精研科技持有安特信技术60%股权，认缴出资3000万[20] - 评估基准日安特信技术持有安信科技术60%股权，持有安特信软件100%股权[26][27] - 2016年1月安特信技术成立，许明强等初始出资比例分别为50%、12.5%、25%、12.5%[19] 财务数据 - 2023年末安特信技术资产总计9085.68万元，负债合计16090.68万元，所有者权益 -7005万元[22] - 2021 - 2023年安特信技术营业收入分别为46427.39万元、16959.13万元、7664.73万元[23] - 2021 - 2023年安特信技术营业成本分别为16677.68万元、43903.50万元、6518.99万元[23] - 2021 - 2023年安特信技术研发费用分别为1298.71万元、862.77万元、381.72万元[23] - 2021 - 2023年安信科技术净利润分别为-5646.37万元、-6359.38万元、-1469.27万元[25] 商誉相关 - 2021年精研科技收购安特信技术60%股权，交易对价为18000.00万元[31] - 收购60%股权形成商誉13995.32万元，折合100%股权商誉为23325.54万元[31] - 2021 - 2022年累计计提商誉减值准备10594.43万元，2021年计提8397.51万元、2022年计提2196.92万元[32] - 截至评估基准日，合并安特信技术所形成的商誉金额为3400.90万元[32] - 评估基准日商誉及相关资产组账面价值为7192.58万元，采用收益法评估后可收回金额为1520.00万元[13][51] 评估相关 - 评估目的是为精研科技编制财务报告进行商誉减值测试提供价值参考意见[13] - 评估对象为安特信技术商誉及相关资产组可收回金额[13] - 评估基准日为2023年12月31日[13][34][51] - 价值类型为可收回金额[13] - 评估方法采用收益法[13][15][39][42][52] - 评估结论使用有效期限自评估基准日起一年有效[14][51][55] - 预计商誉及相关资产组所在单位于2028年达到稳定经营状态，预测期截止到2028年底[41] - 本次评估选用的收益期为无限期[40] - 税后折现率采用加权平均资本成本（WACC）[40] - 评估人员于2023年12月15日至2024年4月22日对评估对象涉及的资产组实施评估[43] - 2023年12月15日公司与委托人就评估业务基本事项达成一致并拟定评估计划[43] - 评估人员于2024年1月11日至2024年1月18日对评估对象涉及的资产组进行清查核实和尽职调查[43] - 本次评估利用了中兴华会计师事务所2024年4月22日出具的审计报告[52] - 评估以委估资产组作为整体考虑为前提，不考虑资产分拆单独处置的影响[53] - 安特信技术承诺不存在抵(质)押等或有事项及重大期后事项[15][53] - 评估假设包括一般假设和特殊假设，假设条件变化时评估师及机构不承担责任[48][49][50] - 评估流程包括资料收集、评定估算、内部审核、沟通修改后出具正式报告[46][47] - 尽职调查内容包括资产、财务、经营管理等多方面状况及相关信息[45] - 资产评估报告使用人为精研科技等[55] - 评估结论仅对本项目对应的经济行为有效[55] - 未经许可不得向第三方提供或公开报告内容[55] - 未征得同意不得摘抄、引用或披露报告内容[55] - 未按规定使用报告，评估机构不承担责任[55] - 除规定人员外，其他机构和个人不能成为报告使用人[55] - 评估结论不等同于评估对象可实现价格[55] - 本项目资产评估报告日为2024年4月22日[56] - 资产评估报告附件包含审计后财务报表等多项资料[62]

财报真实性 - 公司董监高确认《公司2023年年度报告》信息公允、全面、真实反映财务状况和经营成果[1] - 公司出具的《公司2023年年度报告》客观、公正、真实[1] - 公司保证《公司2023年年度报告》披露信息真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[1]

董监高责任险方案 - 公司拟购买董监高责任险，投保人是公司，被保险人是公司及董监高[2] - 赔偿限额不超2000万元/年，保费支出不超15万元/年[2] - 保险期限12个月，后续可续保或重投[2] 方案审议与有效期 - 董事会拟提请股东大会授权办理相关事宜[2] - 方案经股东大会审议通过后三年内有效[4] 监事会意见 - 监事会认为购买有利于完善风控体系，审议程序合法合规[5]

会议召开情况 - 2023年公司召开7次董事会和3次股东大会[5] - 2023年薪酬与考核委员会召开2次会议[6] - 2023年审计委员会召开4次会议[6] - 2023年公司召开1次独立董事专门会议[7] 独立董事履职 - 独立董事王普查2023年应参加董事会7次，现场出席4次，通讯表决3次，应参加股东大会3次，实际出席3次[5] - 王普查2023年对多项董事会事项发表同意意见[7][8][9] 公司决策事项 - 2023年2月6日公司聘任张志俊为副总经理[15] - 2023年4月26日公司审议通过对外投资设立控股子公司等议案[12][13][14][15] - 2023年8月28日公司审议通过全资子公司增资扩股等议案[12][13] - 2023年12月6日公司审议通过2024年度预计日常关联交易议案[13] 激励计划相关 - 2020年限制性股票激励计划回购注销91,466股未解除限售的限制性股票[16] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划办理61,440股归属股票的股份登记工作[16] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划注销部分未行权股票期权和不符合行权条件股票期权，作废部分未达到归属条件的第二类限制性股票[16][17] 其他事项 - 2023年5月16日公司举办2022年度业绩说明会[11] - 2023年5月18日公司召开2022年度股东大会，审议通过续聘会计师事务所等议案[11][14][15] - 2023年度公司按时编制并披露定期报告[13]

业绩总结 - 2023年公司营业收入21.96亿元，同比下降12.44%[2] - 2023年归属上市公司股东净利润1.66亿元，扣非后净利润1.18亿元，扭亏为盈[4] - 子公司安特信2023年净利润较上年度减亏5531.60万元[5] - MIM零部件及组件营收同比下滑14.34%[2] - 终端产品营收同比下滑59.19%[3] - 精密塑胶零部件及组件营收同比下滑20.22%，汽车类精密塑胶件销售规模同比增长31.60%[3] - 传动、散热类组件及其他营收同比增长26.88%[3] - 金属板块营收规模下滑，但整体毛利率较上年明显改善[7] 未来展望 - 发展成为一站式从零部件到终端产品供应的平台型企业[11] - 2024年持续优化客户结构[25] - 2024年深耕大客户、开拓非金属业务与客户、平衡国内外市场[25] - 挖掘消费电子非智能手机及新兴领域客户潜在需求[26] - 推进内部效率提升，坚持降本增效[27] - 推进各业务板块交叉融合创新[28] - 推动企业ESG建设，融入绿色治理理念[29] 新产品和新技术研发 - 注重材料、技术和产品、制造过程创新[23] - 精密塑胶与电机+齿轮箱结合提供汽车电动活动机构组件产品[28] - 散热与电机+齿轮箱结合为客户提供散热方案[28] 其他新策略 - 打造六大业务板块，产品应用于新能源、新消费、新基建等领域[19] - 紧跟国家趋势拓展业务领域并加强创新提高竞争力[24]

业绩与利润分配 - 2023年度以总股本186,076,681股为基数，每10股派发现金红利1.60元，合计派发29,772,268.96元[7] - 2023年度瑞点精密扣非后净利润1326.13万元，未实现3000万元业绩承诺[15] 财务与股权 - 2021至2023年公司累计应收瑞点精密原股东业绩补偿款3484.51万元[15] - 公司收购瑞点精密100%股权交易款22500万元，已支付15750万元，扣除补偿款后尚需支付3265.49万元[16] - 公司将350256股第二类限制性股票予以作废处理[18] - 公司注销385692份不符合行权条件的期权[19] 决策与担保 - 多项议案表决通过，部分需提交2023年度股东大会审议[3][4][5][6][14][23] - 公司拟为子公司常州瑞点精密科技有限公司融资业务提供不超过1亿元连带责任担保，有效期一年[22] 会议安排 - 公司董事会提议于2024年5月14日下午15：00在公司办公楼3楼会议室召开2023年度股东大会，采用现场与网络投票结合方式[25]

人员情况 - 截至2023年底，中兴华所拥有合伙人189人，注册会计师969人，签过证券服务审计报告的489人[1] - 项目合伙人等近三年签署或复核多家上市公司审计报告[5][6] 业绩数据 - 2022年审计业务收入总额184,514.90万元[2] - 2023年审计上市公司115家，收费14,809.90万元[2] 执业记录 - 近三年中兴华所受行政处罚2次等，39名从业人员受罚多次[3] 质量与风险 - 2023年审计无重大意见分歧，近一年无质量管理缺陷[8][9] - 计提职业风险基金13,602.43万元，保险累计赔偿限额12,000万元[13] 法律责任 - 近三年在亨达案中被判定承担20%连带赔偿责任[13]

股票授予与归属 - 2021年2月4日完成89.28万份股票期权授予[4] - 2022年7月1日首次授予限制性股票归属407,446股[7] - 2023年2月16日预留授予限制性股票归属61,440股[10] 股票行权与调整 - 2021年股票期权行权价格调为45.04元/份，数量调为1,071,360份[5] - 2022年7月19日至2023年2月3日可行权514,250份[8] 股票注销 - 2023年2月17日注销514,250份未行权股票期权[10] - 2023年5月15日注销385,690份不符合行权条件期权[10] - 董事长等合计注销385,692份股票期权，占比30%[13] 会议审议 - 2020 - 2024年多次会议审议激励计划等议案[2][4][11] 业绩考核目标 - 2021年股票期权第三个行权期要求2023年营收不低于38.87亿元或净利润不低于3.887亿元[12]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为219,558.10万元[8] - 营业总收入本期为21.96亿元，上期为25.08亿元[24] - 净利润本期为1.57亿元，上期亏损2.63亿元[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期为3.82亿元，上期为3.18亿元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为3.35亿元，上期亏损6.09亿元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期亏损3.16亿元，上期为0.43亿元[26] - 基本每股收益本期为0.89元，上期为 - 1.25元[24] 资产负债 - 截至2023年12月31日，公司存货余额为49,365.28万元，存货跌价准备金额为18,813.60万元[10] - 截至2023年12月31日，公司商誉的账面价值为13,995.32万元，商誉减值准备为13,995.32万元[11] - 短期借款期末余额为118,119,060.99元，上年年末余额为355,419,515.73元[22] - 应付票据期末余额为253,492,849.13元，上年年末余额为400,391,672.13元[22] - 应付账款期末余额为383,881,479.88元，上年年末余额为497,310,127.42元[22] - 合同负债期末余额为29,576,972.89元，上年年末余额为20,752,107.95元[22] - 流动负债合计期末余额为1,055,074,566.37元，上年年末余额为1,476,979,801.51元[22] - 长期借款期末余额为10,878,625.89元，上年年末余额为45,560,000.00元[22] - 非流动负债合计期末余额为115,112,809.67元，上年年末余额为159,018,845.93元[22] - 负债合计期末余额为1,170,187,376.04元，上年年末余额为1,635,998,647.44元[22] - 股东权益合计期末余额为2,047,727,400.07元，上年年末余额为1,891,192,860.67元[22] - 负债和股东权益总计期末余额为3,217,914,776.11元，上年年末余额为3,527,191,508.11元[22] 其他数据 - 2023年末公司累计发行股本总数186,076,681股，注册资本为186,076,681元[49] - 本期纳入合并财务报表范围的主体共15户，比上期增加2户，减少1户[52][53] 股权结构 - 公司对常州博研科技有限公司持股比例为95%，对广东精研科技发展有限公司等多家子公司持股比例为100%[52][53] - 公司对深圳市安特信技术有限公司持股比例为60%，对深圳市安信科技术有限公司等控股孙公司持股比例有36%、60%等[53] - 公司对江苏精研动力系统有限公司和江苏精研热能管理有限公司持股比例为82%[53]

（一）计提信用减值和资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公 司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果，经公司及下属子 公司对有关资产进行全面清查和资产减值测试，根据测试结果，基于谨慎性原则， 公司拟对截至 2023 年 12 月 31 日存在减值迹象的相关资产计提信用减值准备和 资产减值准备。 证券代码：300709 证券简称：精研科技 公告编号：2024-025 江苏精研科技股份有限公司 关于计提信用减值和资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏精研科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开 第三届董事会第二十五会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于 计提信用减值和资产减值准备的议案》。现将本次计提信用减值和资产减值准备 的具体情况公告如下： 一、计提信用减值和资产减值准备情况概述 （二）计提信用减值和资产减值准备的范围和金额 经全面清查和资产减值测试，2023 年度公司及下属子公司计提信用减值和 ...