独立董事评估 - 公司董事会对独立董事王怀明和李柏林独立性进行评估[1] - 两人未在公司及主要股东担任除独董外职务[1] - 两人与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票募集资金总额499,999,995.28元，净额494,311,316.03元，于2021年8月6日到位[2][32][49][50] - 2022年末募集资金使用1,223,851,419.59元，余额121,455,998.31元[3] - 2023年末募集资金使用636,849,787.72元，余额67,208,689.92元[6] 理财情况 - 2022 - 2023年利用闲置募集资金购买理财产品到期赎回分别为840,000,000.00元和575,000,000.00元[33][36] - 2022 - 2023年利用闲置募集资金购买理财产品收益分别为6,779,305.33元和5,966,812.05元[33][36] - 2022 - 2023年募集资金利息收入减除手续费分别为4,216,796.54元和1,635,667.28元[33][36] - 2023年公司购买银行结构性存款认购金额合计87500万元，实际收益596.68万元[39] - 截至2023年12月31日，有17500万元理财产品尚未到期收回[8][9][15][43][56] 投资项目情况 - 航空零部件智能制造中心承诺投资44000.00万元，调整后投资43431.13万元，截至期末累计投入20963.50万元，投入进度48.27%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[17][44][62] - 补充流动资金承诺投资6000.00万元，调整后投资6000.00万元，截至期末累计投入6,106.62万元，投入进度101.78%[17][44][62] - 承诺投资项目小计承诺投资总额50,000.00万元，截至期末累计投入27,070.12万元，投入进度54.76%[17][62] 资金管理与制度 - 2022年8月同意用不超3.8亿闲置募集资金和2亿闲置自有资金现金管理[6][36] - 2023年8月同意用不超2.5亿闲置募集资金和3亿闲置自有资金现金管理[7][37] - 公司制定《成都爱乐达航空制造股份有限公司募集资金使用管理办法》并与相关方签订《募集资金三方监管协议》[41][58] 其他 - 2021年8月25日和10月15日公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金分别为5000.00万元和5,616,882.47元[18][45][63] - 2023年4月25日公司将募投项目达到预定可使用状态的日期由原计划的2023年4月1日延长至2024年12月31日[18][44][62] - 报告期内公司不存在变更募集资金投资项目的情况[19][64] - 信永中和会计师事务所认为公司2023年度募集资金年度存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[21][66] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金使用和管理规范，无违规使用情形[66]

投资审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况由董事会审批[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况由股东大会审批[6] - 证券投资等事项由董事会或股东大会审议批准[7] 投资流程 - 对外投资由业务部门可行性分析后报总经理，再按权限报决策机构[11] - 投资项目决策实施由总经理签文件，业务部门和子公司执行[11] 投资管理 - 委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[9] - 实物或无形资产对外投资需经评估[13] - 公司可在特定情况收回或转让对外投资[16] 项目处理 - 投资项目有悖经营方向、连续亏损无前景或公司资金不足时可处理[19] 制度相关 - 制度修改需董事会提交股东大会审议[20] - 制度解释权归董事会，自股东大会审议通过之日起生效[20]

第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，审计委员会成员为不在公司担任 高级管理人员的董事。其中，独立董事两名，且至少有一名独立董事为会计专业 人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 成都爱乐达航空制造股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有 关法律、法规、规范性文件及《成都爱乐达航空制造股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）的有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细 则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三章 职责权限 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业 人士担任，负责主持委员会工作。 1 ...

成都爱乐达航空制造股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会议事方式与程序，提高董事会议事效率，保证董事会决策的科学性，切实行 使董事会的职权，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公 司规范运作》等法律、法规和规范性文件，结合《成都爱乐达航空制造股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）及公司实际情况，制定本规则。 第二条 董事会是公司经营管理的决策机构，依据《公司章程》和股东大会 赋予的职权范围行使职权。 第三条 董事会会议是董事会议事的主要形式，董事按规定参加董事会会议 是履行董事职责的基本方式。 第四条 董事会设董事会秘书，对董事会负责。董事会秘书依据有关法律、 法规以及其他规范性文件和《公司章程》的规定履行信息披露、会议筹备等工作 职责。 第五条 本规则对公司全体董事具有约束力。 第二章 董事 ...

一、综合授信情况概述 证券代码：300696 证券简称：爱乐达 公告编号：2024-019 成都爱乐达航空制造股份有限公司 关于向银行申请综合授信的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月23日 召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向银行申请综合授信的 议案》，现将议案有关情况公告如下： 1、《成都爱乐达航空制造股份有限公司第三届董事会第十二次会议决 议》。 特此公告。 成都爱乐达航空制造股份有限公司董事会 2024年4月23日 为进一步拓宽企业融资渠道，优化融资结构，确保公司业务发展所需。公司 拟向银行申请不超过人民币 9 亿元（含本数）的综合授信额度，综合授信业务包 括但不限于流动资金贷款、商业汇票承兑、商业汇票贴现、非融资性保函、信融 e 等（具体业务品种以银行审批为准），授信期限 1 年。本次申请银行综合授信 为信用担保方式，公司无需提供抵押担保。 前述授信额度不等于公司实际发生的融资金额，实际融资金额在授信额度内 以银行与公司实际发生的融资金额为准。 本事项在 ...

激励计划进程 - 2023年1月9日相关会议审议通过激励计划草案等议案[2] - 2023年2月8日股东大会批准激励计划[3] - 2024年4月23日拟终止2023年限制性股票激励计划[1] 终止情况 - 因宏观经济及市场环境变化决定终止[5] - 作废300.00万股，约占股本总额1.02%[6] 合规与承诺 - 终止符合规定，对公司无重大不利影响[7] - 自公告起3个月内不再审议股权激励计划[7] 公告文件 - 2024年4月23日公告多项会议决议及报告[12]

审计相关 - 信永中和会计师事务所对公司2023年财务报表进行审计，审计认为报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4][15] - 公司营业收入确认被确定为关键审计事项，相关审计程序包括评价内控、检查合同等[7][8] 财务数据 - 2023年末资产总计21.87亿元，较年初增长1.71%；负债合计2.71亿元，较年初增长11.70%；股东权益合计18.98亿元，较年初增长0.87%[17][19][23][37] - 2023年营业总收入3.497亿元，较2022年下降37.69%；净利润7366.19万元，较2022年下降66.09%[25][27] - 2023年经营活动现金流量净额4.50亿元，由负转正；投资活动现金流量净额 - 2.03亿元，由正转负；筹资活动现金流量净额 - 5312.08万元，亏损扩大7.64%[29] - 2023年末货币资金6.72亿元，较年初增长40.49%；交易性金融资产3.18亿元，较年初增长81.27%；应收账款3.46亿元，较年初下降52.31%；固定资产4.55亿元，较年初增长58.34%[17][21] 会计政策 - 金融资产初始确认分以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益两类[57] - 应收账款按不同账龄计提坏账准备，1年以内5%，1 - 2年10%等[66][67] - 固定资产按不同类别预计残值率和折旧年限计提折旧[85] 项目投资 - 公司拟出资5700万元参与设立盈创德弘有限合伙，认购份额22.71%，累计出资后收回2850万元[160] - 航空零部件智能制造及系统集成中心项目预算10亿，工程累计投入占比42.08%[168] 税务政策 - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[118] - 公司自2022年起3年内可按15%的税率计缴企业所得税，2023年度暂按西部地区鼓励类产业企业减按15%征收企业所得税[119][120] - 2023年公司发生的研究开发费用加计100%在企业所得税税前扣除[121]

资助范围与条件 - 对外资助不包括特定控股子公司情形[2] - 为持股不超50%公司资助，其他股东原则按比例资助[4] 资助期限与成本 - 对外资助期限原则不超12个月[4] - 资助成本按不低于同期银行贷款利率确定[4] 审议规则 - 董事会审议需全体董事过半数且三分之二以上出席董事同意[5] - 被资助对象资产负债率超70%或资助金额超净资产10%需提交股东大会[7] 信息披露 - 资助事项应在二交易日公告相关内容[10] - 未及时还款或合并报表范围变更需及时披露[12] 职责分工 - 财务部门负责风险调查、手续办理、跟踪监督[13] - 董事会秘书负责信息披露，财务部门协助[13] - 内部审计部门负责合规性监督检查[13] 违规处理 - 违规造成损失处分并追究赔偿责任[15] - 情节严重构成犯罪移交司法机关[15] 制度说明 - 制度中“以上”“内”含本数，“超过”不含[17] - 制度由董事会制定、修改及解释，审议通过生效[17]

人员数据 - 截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超660人[1] 业绩数据 - 信永中和2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[2] - 2022年度上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元[2] 客户数据 - 公司同行业上市公司审计客户家数为237家[3] 审计相关 - 2022年续聘信永中和为2023年审计机构[4] - 信永中和对公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[5] - 2024年2 - 4月审计委员会召开多次会议沟通审计事项[7][8]