成都爱乐达航空制造股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性 文件和《公司章程》等规定和要求，成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"信永中和"）合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券 服务业务审计报告的注 ...

股份转让限制 - 公司董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超一千股可一次全转[9] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[11] - 董监高所持股份上市交易之日起1年内不得转让[5] - 董监高离职后半年内所持股份不得转让[5] 买卖时间限制 - 董监高在年报、半年报公告前三十日内不得买卖股份[6] - 董监高在季报、业绩预告、快报公告前十日内不得买卖股份[6] 信息申报 - 新上市公司董监高申请股票上市时需申报个人及近亲属身份信息[15] - 新任董监在任职事项通过后两个交易日内申报个人及近亲属身份信息[15] - 新任高管在任职事项通过后两个交易日内申报个人及近亲属身份信息[15] 交易规定 - 董监高买卖股票及衍生品前需书面通知董秘核查[17] - 董监高持股变动后两个交易日内深交所公开相关内容[18] - 董监高集中竞价减持需提前15个交易日通知并预披露[18] - 每次披露减持时间区间不超六个月[18] - 减持数量过半或时间过半时应披露进展[18] - 减持计划实施完毕或未完毕均需报告并公告[18] - 董监高持股变动比例达规定需报告披露[19] - 董监高从事融资融券交易需委托公司申报[19] 其他 - 董监高离任后登记结算公司6个月内锁定其股份[12] - 违反制度公司可追究责任[22] - 制度自董事会决议通过之日起生效[26]

重大信息报告标准 - 持有公司5%以上股份的其他股东和关联人为重大信息内部报告义务人[4] - 非主营业务交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时报告[8] - 非主营业务交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 非主营业务交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[8] - 非主营业务交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 非主营业务交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[8] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需及时报告[12] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[12] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需及时报告[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时报告[15] 信息报告流程与责任 - 内部信息报告责任人有敦促信息收集等义务并通知董事会秘书[24] - 董事会秘书对上报信息分析判断并向董事会汇报需披露信息[24] - 未经董事会授权各部门等不得对外披露信息[24] - 未及时上报信息追究第一责任人责任[24] - 内部信息接触人员在未披露前负有保密义务[26] - 信息报告责任人未履职致违规公司给予处分并要求赔偿[26] - 不履行信息报告义务有多种情形[26][27] 其他规定 - “第一时间”指责任人获知信息24小时内[29] - 制度由董事会负责制订、修改及解释[30] - 制度自董事会决议通过之日起生效[31]

投票信息 - 公司投票代码为"350696"，投票简称为"爱乐投票"[6] - 深交所交易系统网络投票时间为股东大会召开日的深交所交易时间[6] - 互联网投票系统开始投票时间为股东大会召开当日上午9:15，结束时间为现场股东大会结束当日下午3:00[8] 股东定义 - 中小投资者指除特定人员及大股东外的其他股东[16] 公司义务 - 股东大会通知应明确网络投票相关事项[4] - 网络投票开始日前两日提供股东电子数据[4] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔两交易日[4] - 股权登记次日核对确认投票信息[4] 投票规则 - 多账户或多方式重复投票以首次有效结果为准[11][14]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4] 重大关联交易标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上为重大关联交易[8] - 与关联法人总额高于300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上为重大关联交易[8] 关联交易审批 - 低于30万（自然人）或300万且低于净资产0.5%（法人）由总经理批准[16] - 30万以上（自然人）或300 - 3000万且占净资产0.5% - 5%（法人）经董事会审议[16] - 3000万以上且占净资产5%以上经股东大会批准[17] 关联交易披露 - 与关联自然人30万元以上、关联法人300万元以上且占净资产0.5％以上及时披露[20] - 3000万元以上且占净资产5％以上除披露外需评估审计并提交股东大会[20] 关联交易计算原则 - “提供财务资助”等按连续十二个月累计计算[21] - 连续十二个月与关联人同一交易标的相关按累计计算[23] 日常关联交易审议 - 首次发生按协议金额提交董事会或股东大会，无金额提交股东大会[23] - 已执行协议条款重大变化或期满续签按金额审议[24] - 可预计年度总金额，超预计重新审议披露[24] - 协议期限超三年每三年重新审议披露[25]

内部控制制度 - 内部控制目标是保证经营管理合法合规等[2] - 遵循全面性、重要性等原则[3] - 董事会负责建立健全和实施，监事会监督，总经理组织日常运行[5] - 考虑内部环境、目标设定等要素[7] 风险管控 - 建立完整风险评估体系监控各类风险[10] - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[22] 关联交易与担保 - 建立关联交易内部控制制度，遵循相关原则[13] - 不得对交易标的状况不清等情形的关联交易进行审议[14] - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，未经审议不得担保[18] 证券投资 - 投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前经董事会审议披露[25] - 投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，投资前经董事会审议披露并提交股东大会审议[25] 信息披露 - 建立信息披露事务管理制度，经董事会审议通过并公告[27] - 指定董事会秘书负责信息披露，非授权人不得发布未公开重大信息[27] - 建立重大信息内部保密制度[28] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，制定控制管理制度[30] - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等活动[30] - 督促控股子公司逐层建立对下属子公司管理控制制度[31] 监督与评价 - 内部审计发现内控重大缺陷或风险及时向董事会报告[33] - 董事会认为内控存在重大问题向深交所报告并披露[33] - 董事会根据内审评价报告出具年度内控自我评价报告[34] 考核与追责 - 将各部门和子公司内控情况纳入绩效考核[34] - 对违反内控的责任人进行责任追究[34] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[36]

公司概况 - 公司于2004年3月成立，2017年8月在深交所上市[13] 业绩与分红 - 2017 - 2022年度累计分红193,877,314.20元[20][22] - 2023年拟派发现金股利29,315,298.30元[22] 荣誉与认证 - 2023年3月航空零部件精密制造数字化车间认定为成都市数字化车间[14] - 2023年5月荣获“成都市节约用水工作先进单位”荣誉[42] - 2023年度通过“数字化车间”和“两化融合贯标”等数字化信息体系认证[44] - 2023年度环境信用评价工作动态得分均在88分以上，为环保信用良好企业[46] 公司治理 - 报告期内召开2次股东大会，审议通过17项议案[17] - 董事会成员5人，其中独立董事2人，报告期召开6次董事会[17] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，报告期召开5次监事会[18] - 制定《投资者关系管理制度》，推进与投资者良性互动[19] 员工管理 - 实行多元化薪酬体系，实施股权激励计划[28] - 建有员工食堂、宿舍，发放用餐、住房补贴，设置司龄奖[28] - 建立员工内部培养提升机制，制定年度培训规划[29] - 开展员工关怀活动，搭建交流平台，进行帮扶慰问[32] 生产与安全 - 产品质量合格率常年保持行业领先水平[36] - 2023年度开展安全生产月等宣传活动6次、应急演练12次、EHS教育培训23批次[40] - 2023年全年未发生轻伤及以上的事故[41] 供应链与客户 - 构建供应链战略合作伙伴关系，保障供应商权益[34] - 是某主机厂客户最大供应商，承接关键零件比例最大[36] - 2023年收到多家客户感谢信或表扬信[37] 环保工作 - 2023年度产生的危险废物均交由有对应资质的处置单位处置[43] - 2023年度自行委托第三方机构对水、气、声排放检测12次，政府检查检测3次，所有排放均达标[43] 其他 - 2022年度向南京航空航天大学教育发展基金会捐款设立“爱乐达基金”[48]

资产情况 - 货币资金期末余额671,795,892.34元，较期初增长40.49%[6] - 交易性金融资产期末余额317,868,770.14元，较期初增长81.27%[6] - 应收账款期末余额345,943,488.81元，较期初减少52.31%[6] - 固定资产期末余额454,861,642.18元，较期初增长58.34%[7] 负债情况 - 应付账款期末余额202,493,601.41元，较期初增长16.88%[9] - 合同负债期末余额2,107,164.12元，较期初增长313.32%[9] 收入与费用 - 2023年度营业收入349,713,685.86元，较2022年度减少37.69%[16] - 2023年度销售费用2,125,995.68元，较2022年度增长69.84%[16] - 2023年度财务费用 -13,166,682.55元，较2022年度减少83.84%[16] 收益与损失 - 2023年投资收益184,493.05元，较2022年度减少97.50%[16] - 2023年信用减值损失20991752.63元，较2022年增长211.52%[17] - 2023年资产处置收益187769.85元，较2022年增长2325.93%[17] 利润与现金流 - 2023年营业利润81886660.73元，较2022年下降66.98%[17] - 2023年经营活动现金流入小计771073606.49元，较2022年增长120.48%[19] - 2023年投资活动现金流量净额 -203420998.67元，较2022年下降2507.20%[20] - 2023年筹资活动现金流入小计10000000元，较2022年增长100.00%[20] 比率指标 - 2023年毛利率24.22%，较2022年减少27.77个百分点[21] - 2023年加权平均净资产收益率3.67%，较2022年减少8.27个百分点[21] - 2023年应收账款周转率0.61次，较2022年下降35.15%[21] - 2023年非流动资产周转率0.61次，较2022年下降47.41%[22]

董事会会议情况 - 2023年应出席董事会会议6次，现场2次，通讯4次，无委托和缺席[3] - 2023年董事会薪酬与考核、战略、审计委员会分别召开3、1、4次会议，无委托和缺席[8][9][11] 会议决策 - 2023年多次董事会会议对激励计划、资金管理、人事变更等议案发表同意独立意见[5][6] 履职情况 - 2023年对公司现场考察，监督信息披露，关注经营管理并提建议[13][15] - 2023年履职重点关注财务信息等情况，公司无违法违规[17][18] 未来展望 - 2024年继续学习法规和培训，履行职责维护股东权益[19]

公司基本信息 - 公司于2017年8月22日在深圳证券交易所上市，首次发行1725万股[8] - 公司注册资本为29315.2983万元[8] - 公司股份总数为29315.2983万股，均为普通股[15] 股权结构 - 公司设立时，冉光文等4人及2家机构合计持股4921.8294万股，比例100%[15] 股份限制 - 公司收购股份不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[20] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数25%[22] 股东权益 - 股东有权要求董事会收回违规收益，未执行可起诉[23] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求诉讼[27] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[34] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东大会[35] 董事会 - 董事会由5名董事组成，设董事长1人，副董事长1人[74] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知[82] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人[92] - 监事会每6个月至少召开一次会议[93] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[96] - 公司实施现金分红须满足条件，每年现金分配利润不少于当年净利润10%[99] 其他制度 - 公司实行内部审计制度，审计负责人向董事会负责并报告工作[106] - 公司聘用会计师事务所聘期为1年，由股东大会决定[108]