内部控制审计 - 审计无锡蠡湖增压技术股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] 内部控制情况 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[8] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9][10]

财务数据 - 2024年存货账面余额49,924.63万元，跌价准备2,858.35万元，账面价值47,066.28万元[10] - 2024年度营业收入152,185.38万元[12] - 2024年度传统燃油车压气机壳及其装配件业务营收67,952.62万元，占比44.65%[12] - 2024年度传统燃油车涡轮壳及其装配件业务营收70,404.30万元，占比46.26%[12] - 期末货币资金248,591,956.64元，较上年年末略有下降[23] - 期末短期借款205,809,166.68元，较上年年末大幅减少[23] - 期末应收账款438,591,602.22元，较上年年末有所降低[23] - 期末存货470,662,764.01元，较上年年末减少[23] - 期末流动负债合计592,304,917.36元，较上年年末下降[23] - 期末长期借款44,500,000.00元，较上年年末增加[23] - 期末固定资产724,092,192.86元，较上年年末增长[23] - 期末实收资本（或股本）215,316,977.00元，与上年年末持平[23] - 期末资本公积672,302,879.69元，较上年年末略有增加[23] - 期末所有者权益合计1,381,725,635.09元，较上年年末增长[23] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[6] - 审计将存货可变现净值、收入确认确定为关键审计事项[9][11] 会计政策 - 公司发出存货采用月末一次加权平均法[76] - 公司存货盘存制度为永续盘存制[77] - 公司低值易耗品和包装物按一次转销法摊销[78][79] 税收政策 - 公司2022 - 2024年企业所得税减按15%计缴，蠡湖新质公司2023 - 2025年同[135] - 2023年1月1日至2027年12月31日，海大清能公司、嘉兴清能公司符合小型微利企业标准，2024年度享受优惠政策[137] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司及蠡湖新质公司享受进项税加计5%抵减应纳增值税税额优惠政策[137] 信用风险 - 公司信用风险主要来自货币资金和应收款项[197] - 截至2024年12月31日，公司应收账款84.42%源于余额前五名客户，2023年12月31日为87.37%[199]

会议召开 - 2024年召开6次董事会和2次股东大会[4] - 2024年独立董事主持4次审计委员会会议[7] - 2024年独立董事参加2次薪酬和考核委员会会议[8] 议案审议 - 2024年1月3日审议内部业务重组议案[13] - 2024年3月28日审议业务重组进展暨调整组织架构议案[13] - 2024年10月22日审议通过对外投资设立合资公司议案[14] - 2024年12月27日审议通过对外投资暨关联交易议案[14] - 2024年12月审议通过2025年度日常关联交易预计议案[15][16] - 2024年3月28日审议通过聘请2024年度审计机构议案[20] - 2024年8月27日审议通过限制性股票激励计划相关议案[23] 其他事项 - 2024年8月独立董事参加深交所独立董事培训班获证明[24] - 2024年度独立董事建议被公司采纳[24]

业绩相关 - 2024年度未发生债务重组等情况[8][10] - 2024年度关联交易合理合规[6] - 截至2024年12月31日，对外担保总额28,605.95万元，占比20.69%[7] 公司治理 - 2024年监事会召开六次会议，程序合规[2] - 监事会认为董事会决策、董事高管履职合规[4] - 监事会认为财务管理规范，报告真实客观[5] - 已建立完善内控体系，制度运行良好[11] 未来展望 - 2025年监事会围绕经营战略督促运作管理[14] 其他策略 - 制定信息披露和内幕信息管理相关制度[13] - 审查重大经营决策程序与执行情况[18] - 加强自身建设，提升业务水平和效率[18]

资产负债 - 2024年末公司资产总额203,231.95万元，较2023年末减少12,165.28万元，同比减少5.65%[4] - 2024年末公司负债总额65,059.39万元，较2023年末减少16,955.06万元，同比减少20.67%[7] - 2024年末所有者权益合计138,172.56万元，较2023年末增加4,789.79万元，同比增加3.59%[10] 经营业绩 - 2024年营业收入152,185.38万元，较2023年减少7,924.19万元，同比减少4.95%[12] - 2024年净利润5,425.93万元，较2023年减少1,236.92万元，同比减少18.56%[12] 科目变动 - 应收票据期末数较期初数下降100%，系商业承兑汇票减少[4] - 短期借款期末数较期初数下降43.86%，系本期末一年内银行借款减少[7] - 其他流动资产期末数较期初数增加95.51%，系期末待抵扣税额增加[4] - 在建工程期末数较期初数下降69.79%，系本期在建工程竣工结转固定资产[4] - 长期借款期末数较期初数增加368.42%，系本期末一年以上银行借款增加[7] 收支变动 - 财务费用较上年同期减少289.85%，因报告期人民币兑美元汇率贬值致汇兑收益增加[14] - 公允价值变动收益较上年同期增加100.00%，因本期未产生远期锁汇浮动损益[14] - 资产减值损失较上年同期增加131.81%，因本期计提存货减值准备增加[14] - 资产处置损失较上年同期减少31.95%，因本期固定资产处置损失减少[14] - 所得税费用较上年同期减少224.62%，因本期利润减少使当期及递延所得税费用减少[14] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为24283.93万元，较2023年增加18.38%[16] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 11482.05万元，较2023年下降111.73%，因本期购建固定资产支出增加[16][17] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 12985.68万元，较2023年下降8582.14%，因本期收到银行贷款扣除偿还后净额少于上年同期[16][18] - 2024年汇率变动对现金及现金等价物的影响为1056.75万元，较2023年增加270.63%，因报告期汇率变动较上期增加[16][18] - 2024年现金及现金等价物净增加额为872.95万元，较2023年下降94.38%[16]

委托理财安排 - 拟用不超30000万元闲置自有资金理财，额度内可滚动使用[2][5][14][16] - 理财品种为低风险、高流动性短期存款类和保本银行理财产品[1][6] - 议案自2025年4月16日起有效期一年[7] 决策与风险 - 授权管理层决策，财务负责人组织，财务部操作[9] - 投资受宏观、收益、操作和监控风险影响[10] 审议结果 - 2025年4月16日董事会和监事会均审议通过议案[14][15]

审计机构变更 - 公司拟聘任信永中和为2025年度审计机构，原审计机构为天健[2] - 拟聘任事项需提交2024年度股东大会审议通过生效[22] 信永中和情况 - 2024年末合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券审计报告的700人[4] - 2023年业务收入40.46亿元，审计收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[4] - 2023年审计客户364家，收费4.56亿元[4] - 2024年同行业上市公司审计客户238家[4] - 2024年末职业保险累计赔偿限额和职业风险基金超2亿，2025年所投限额10亿[6] - 近三年受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[7] 审计费用 - 2024和2025年度审计费用均为75万元，含财报审计费50万、内控审计费25万[15] - 2025年度财务审计费用按工作量及公允原则协商确定[12] 决策流程 - 2025年4月3日审计委员会审议通过聘任议案[20] - 2025年4月16日董事会和监事会审议通过聘任议案[21]

业绩数据 - 2024年末海大清能资产1398.74万元、负债1798.72万元、净资产-399.99万元[5] - 2024年海大清能营收706.15万元、净利润-631.28万元[5] 增资情况 - 公司拟对海大清能增资2000万，现金出资，自有资金[2][6] - 增资后海大清能注册资本3000万，蠡湖股份持股93.33%[2][7] - 公司24个月内分批缴付增资金额[10] 增资目的与风险 - 增资助力海大清能转化优势，增强经营能力[15][16] - 海大清能经营可能收益不达预期[16]

业务重组 - 2024年1月19日股东大会审议通过内部业务重组议案[1] - 2024年3月28日通过业务重组进展暨调整组织架构议案[2][3] - 截至公告日完成业务重组组织架构调整[1][3] 资产过户 - 华谊路2号土地、房屋过户因拆迁未完成[4] - 刘塘路36号在建工程、天竹路2号房产土地过户处行政审批流程[5][6] 未来展望 - 加强与当地政府沟通，尽快完成房产土地过户[7]

业绩总结 - 审计公司对蠡湖股份2024年度财报及汇总表审计[3] - 审计认为汇总表如实反映2024年关联资金往来情况[8] 数据相关 - 全资子公司年初余额18262.19万元，累计发生49365.26万元，偿还60528.34万元，期末余额7099.11万元[11] - 控股子公司年初余额201.99万元，累计发生990.00万元，利息22.59万元，偿还224.58万元，期末余额990.00万元[11] - 其他关联方期初余额18464.18万元，累计发生50355.26万元，利息22.59万元，偿还60752.92万元，期末余额8089.11万元[11]