审计机构情况 - 公司续聘毕马威华振为2024年度审计机构[1] - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签过证券服务业务审计报告超300人[6] 业务收入与客户 - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入超19亿元[7] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元，同行业上市公司审计客户2家[7] 风险与合规 - 毕马威华振购买职业保险累计赔偿限额和计提职业风险基金之和超2亿元[8] - 2023年审结债券相关民事诉讼案，按2% - 3%比例承担约270万元赔偿责任[8] - 近三年未受刑事、行政处罚等，曾受一次出具警示函行政监管措施[9] 审计流程与管理 - 2024年12月27日，董事会审计委员会听取2024年度审计计划汇报并提要求[4] - 2025年3月10日，董事会审计委员会通过《公司2024年年度报告》等议案并同意提交董事会[4] - 2025年3月20日，董事会审计委员会听取审计发现汇报且无异议[4] - 毕马威华振对需项目质量复核的项目实施复核，须在审计报告日前完成[15] - 设有专职团队开展项目层面监控及督导活动，每年开展业务质量检查[16] 质量管理与信息安全 - 根据2024年9月30日质量管理体系年度评估，公司质量管理体系能合理保证目标实现[17] - 毕马威华振制定信息安全等相关政策和管控措施，审计数据存储于中国内地[19] 审计报告结果 - 毕马威华振已对公司2024年度财务报表及内控有效性审计并出具报告[20] - 出具标准无保留意见的财务报表及内控审计报告[20]

关联交易金额 - 2025年度预计日常关联交易不超3000万元[3] - 2024年日常关联交易预计金额原为5000万元，调整后为4700万元[6] - 2024年度日常关联交易实际发生总额低于预计总额的80%[6] - 向关联人提供服务预计金额2000万元，截至披露日已发生0元，上年发生232.20万元[4][5] - 向关联人提供/采购服务预计金额1000万元，截至披露日已发生0元，上年发生15.34万元[5] 2024年实际关联交易情况 - 2024年向深圳市资本运营集团有限公司实际发生关联交易0.81万元，占同类业务比例0.06%，与预计金额差异 -99.80%[5] - 2024年向万科企业股份有限公司实际发生关联交易70.19万元，占同类业务比例0.50%，与预计金额差异 -76.60%[5] 关联方财务数据 - 深圳市资本运营集团有限公司2023年12月31日总资产12986583.39万元，营业总收入2391934.88万元，净利润320858.39万元[6] - 万科企业股份有限公司2023年12月31日总资产1504850172.1万元，营业总收入465739076.7万元，净利润20455558414.74万元[6] - 建科院2023年12月31日总资产69476396306万元，净资产15104967247.11万元，净利润1505406731.42万元[7] - 深圳市振业（集团）股份有限公司2023年12月31日总资产25919169551万元，净资产7441732702.61万元，营业总收入901718379.92万元[7] - 深圳市创新投资集团有限公司2023年12月31日总资产12218931.82万元，净资产5270103.61万元，营业总收入1537989.12万元，净利润330518.79万元[7] - 深圳市柳鑫实业股份有限公司2023年12月31日总资产12218931.82万元，净资产5270103.61万元，营业总收入1537989.12万元，净利润330518.79万元[8] - 深圳市赛格集团有限公司2023年12月31日总资产937160.42万元，净资产499767.05万元，营业总收入523520.29万元，净利润15475.70万元[8] 其他信息 - 公司与关联人业务往来按市场定价，定价公允合理[9] - 关联交易协议在预计金额范围内签署[10] - 关联交易是公司日常经营性交易，遵循市场化原则，合理且必要[11] - 关联交易以市场公允价格为依据，不损害上市公司利益，不会使公司依赖关联人[12] - 董事会同意2025年度日常关联交易预计议案，独立董事发表同意意见[13] - 深圳市天健（集团）股份有限公司注册资本186854.5434万元[6]

本次计提信用减值损失及资产减值损失的确认标准及计提方法 本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 本次计提资产减值准备的资产包含应收账款、合同资产和其他应收款，计提 的减值准备总金额为 12,306,429.19 元，详见下表： 单位：元 | 项目 | 本期发生额 | | --- | --- | | 一、信用减值损失 | 11,510,712.92 | | 其中：应收账款坏账损失 | 13,372,689.69 | | 其他应收款坏账损失 | -1,528,077.56 | | 应收票据坏账损失 | -333,899.21 | | 二、资产减值损失 | 795,716.27 | | 其中：合同资产减值损失 | 795,716.27 | | 合计 | 12,306,429.19 | 本次计提信用减值准备主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他 应收款和合同资产；在资产负债表日，依据公司相关会计政策和会计估计测算表 明其发生了减值的，公司按规定计提减值准备。 证券代码：300675 证券简称：建科院 公告编号：2025-008 深圳市建筑科学研究院股份有限公司 关于 2024 年度计提减值准备的公告 公司及董 ...

业绩总结 - 2024年扣非净利润扭亏为盈，经营性现金流正向，资产规模稳定[1] 新产品和新技术研发 - 2024年主编、参编标准与规范82项，在研科研项目37项，新增专利申请6项[2] 市场扩张和并购 - 公司收购雄安绿研智库有限公司股权事项决策程序符合规定[16] 其他新策略 - 2025年监事会聚焦经营目标履职，严格履职、提升效能、深化能力建设[18][19]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》执行[1][2][5] - 公司自印发日起按《企业会计准则解释第18号》执行，可提前执行[2] - 变更对当期报表无影响，不追溯调整，无重大影响[6]

审计机构续聘 - 公司续聘毕马威华振为2024年度审计机构[1] 审计机构情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[4] - 毕马威华振2023年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入共计超19亿元[5] - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户家数为98家，收费总额约5.38亿元，同行业上市公司审计客户家数为2家[5] - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[6] 审计机构合规 - 2023年审结债券相关民事诉讼案件，毕马威华振按2% - 3%比例承担赔偿责任，约270万元[6] - 毕马威华振及其从业人员近三年仅受一次出具警示函行政监管措施[7] 审计项目情况 - 2024年年度审计本项目无重大事项和疑难问题，不存在意见分歧[10][11] - 根据2024年9月30日评估，毕马威华振质量管理体系能合理保证目标实现[14] 审计工作内容 - 毕马威华振对公司2024年度财务报表及内部控制有效性审计并出具报告[17] - 毕马威华振对非经营性资金占用及关联资金往来情况执行工作并出具专项说明[17] - 毕马威华振出具标准无保留意见的财务报表及内部控制审计报告[17]

证券代码：300675 证券简称：建科院 董事会工作报告 深圳市建筑科学研究院股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年度，深圳市建筑科学研究院股份有限公司（以下简称公司）董事会认 真履行《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》赋予的职权，以《公 司三年发展战略规划（2023—2025）》为纲要，以可持续发展为导向，继续引领 公司前行。全体董事勤勉尽责、忠实守信，充分审议各项议题，科学决策重大事 项，带领公司应对行业变局，深化科研引领发展的模式，以更高质量的业务服务 于"城市客户"，推动新旧动能转换，实现扣非归母净利润扭亏为盈，经营性现 金流保持正向，资产规模保持稳定，实现全年安全生产，有力维护公司及全体股 东的合法权益。 具体报告如下： 研创载体谋动力 董事会以跨越周期的长远视角，持续压实创新投入在赋能业务发展及巩固行 业地位方面所发挥的关键作用，长期高强度研发投入也推动科研基础和方法论优 势得以进一步巩固：继续聚集"光储直柔"建筑技术与示范、既有建筑绿色低碳 改造技术、低碳韧性城市等重点技 ...

关联资金情况 - 公司2024年度不存在非经营性资金占用[1] - 与深资本运营集团应收账款累计8600元，其他应付款累计3679200元[3] - 控股股东及其附属企业2024年期初余额2139500元，累计发生4465800元，偿还6221612.5元，期末余额383687.5元[3] - 与深振业股份应收账款期初1952576元，累计发生824533.09元，偿还1218813.09元，期末余额1558296元[3] - 其他关联方及其附属企业2024年期初余额6608769.32元，累计发生2414998.11元，偿还2877423.39元，期末余额6146344.04元[4] - 公司2024年所有关联资金往来期初余额8748269.32元，累计发生6880798.11元，偿还9099035.89元，期末余额6530031.54元[4]

内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] - 报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[12][14] 组织架构 - 董事会下设5个专门委员会及独立董事专门会议机制[18] - 战略及可持续发展（ESG）委员会2024年7月更名并扩充职责范围[22] 制度建设 - 报告期内发布干部选拔任用等制度[19] - 制定采购、销售等多方面制度规范业务流程[23][24][26][28] - 制定资金、资产、财务报告等管理相关制度[32][33][34] - 制定全面预算管理办法规范预算程序[35] - 明确关联交易审批权限和程序并制定管理办法[36] - 制定募集资金使用管理办法，报告期内募集资金无余额[37] 业务管理 - 建立供应商评估和准入机制加强供应商管理[23] - 设立专人专岗负责知识产权审批并委托律师服务[27] - 建立并每月更新诉讼/仲裁案件登记台账[29] 合规体系 - 报告期后“四个到位”合规组织体系经董事会批准生效[31] - 报告期后修订的合规管理方案及办法经董事会批准生效[31] 风险体系 - 建立内部监督体系和“三道防线”风险责任体系[38] 荣誉 - 公司在香港国际ESG榜单年度评选中获最佳ESG实践案例奖[22]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东净利润2,401,417.00元[11] 分红情况 - 拟以总股本146,666,700股为基数，每10股现金分红0.10元（含税），总额1,466,667.00元（含税），占净利润61.08%[11] 会议相关 - 监事会会议2025年3月20日在深圳召开，应到实到监事5名[2] - 多项议案表决通过，部分需提交2024年度股东大会审议[3][5][6][7][8][10][11] - 2025年度日常关联交易预计议案表决赞成4票，关联监事回避[12]