深圳市杰恩创意设计股份有限公司关于2024年度 计提资产减值损失及信用减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市杰恩创意设计股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月21日 分别召开了第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，会议审议通过 了《关于2024年度计提资产减值损失及信用减值损失的议案》。2024年度计提信 用减值损失36,517,959.61元，计提资产减值损失9,854,405.15元，现将具体情况公 告如下： 证券代码：300668 证券简称：杰恩设计 公告编号：2025-026 一、本次计提资产减值损失及信用减值损失的情况概述 （一）本次计提资产减值损失及信用减值损失的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及公司相关会计制度 的规定和要求，公司及纳入合并范围的子公司对截至2024年12月31日合并报表范 围内相关资产进行了全面清查并进行了减值测试，同时依据管理层对市场情况及 交易近况的研讨判断，认为上述资产中存在一定 ...

关联交易额度 - 2024、2025年度预计与置恩日常关联交易均不超600万元，2024年实际18.15万元[1] - 2025年预计向置恩采购设计服务不超500万元、提供租赁服务不超100万元[3][4] 交易执行情况 - 2024年向置恩采购设计服务实际14.58万元，占比0.64%，差异97.08%[6] - 2024年向置恩提供租赁服务实际3.57万元，占比1.75%，差异96.43%[6] 置恩财务数据 - 截至2024年底，置恩总资产64.94万元，净资产 - 161.96万元[7] - 2024年置恩营业收入296.96万元，净利润226.92万元[7] 公司与置恩关系 - 公司直接持有置恩28%股份，可影响其经营决策[8] 交易评估 - 关联交易按市场公允价和惯例协商，按合同结算[10] - 2025年预计关联交易是正常需要，不损公司和股东利益[12] - 独立董事、监事会认为关联交易合理合规[13][14]

资产情况 - 2024年末公司合并资产总计117.02亿元，较上年末117.88亿元略有下降[2] - 合并流动资产合计9.82亿元，较上年末9.95亿元略有减少[2] - 合并非流动资产合计1.88亿元，较上年末1.84亿元有所增加[2] - 母公司2024年末资产总计7.96亿元，较上年末8.32亿元有所下降[6] - 母公司流动资产合计6.27亿元，较上年末6.68亿元有所减少[6] - 母公司非流动资产合计1.70亿元，较上年末1.64亿元有所增加[6] - 公司货币资金期末余额为1.87亿元，较上年末1.93亿元略有下降[2] - 公司应收账款期末余额为6.00亿元，较上年末5.68亿元有所增加[2] 负债情况 - 合并流动负债合计4.01亿元，较上年末3.74亿元有所增加[4] - 合并非流动负债合计0.26亿元，较上年末0.19亿元有所增加[4] - 公司流动负债期末余额为265,791,304.86元，上年年末余额为233,486,729.10元[8] - 公司非流动负债期末余额为9,811,950.37元，上年年末余额为7,912,017.03元[8] - 公司负债合计期末余额为275,603,255.23元，上年年末余额为241,398,746.13元[8] 所有者权益情况 - 归属于母公司所有者权益上年年末余额为718,078,080.85元，本年年初余额为718,058,346.35元，本期期末余额为785,138,416.96元[1] - 母公司所有者权益上年年末余额为590,375,351.17元，本年年初余额为590,375,351.17元，本期期末余额为520,725,395.71元[22] - 归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为67,080,070.61元[1] - 母公司所有者权益本期增减变动金额为 - 69,649,955.46元[22] - 归属于母公司所有者权益中资本公积本期增加8,476,771.49元[1] - 母公司所有者权益中资本公积本期减少1,855,312.76元[22] - 归属于母公司所有者权益中未分配利润本期增加57,374,073.82元[1] - 母公司所有者权益中未分配利润本期减少74,012,887.42元[22] - 归属于母公司所有者权益中少数股东权益上年年末余额为3,138,338.90元，本期期末余额为4,225,690.37元[1] - 母公司所有者权益中库存股本期减少6,218,244.72元[22] - 上年年末所有者权益合计为590,199,794.05元[24] - 会计政策变更使所有者权益减少19,734.50元[24] - 本年年初所有者权益合计为590,180,059.55元[24] - 本期资本公积增加8,476,771.49元[24] - 本期未分配利润减少8,281,479.87元[24] - 综合收益总额为 - 8,281,479.87元[24] - 所有者投入和减少资本使所有者权益增加8,476,771.49元[24] - 股份支付计入所有者权益的金额为8,476,771.49元[24] - 本期所有者权益合计增加195,291.62元[24] - 本期期末所有者权益合计为590,375,351.17元[24] 经营业绩情况 - 公司营业总收入本期金额为585,924,773.75元，上期金额为748,689,390.03元[10] - 公司营业总成本本期金额为543,876,625.55元，上期金额为633,974,318.89元[10] - 公司营业利润本期金额为519,777.82元，上期金额为73,018,850.28元[10] - 公司净利润本期金额为 - 10,498,069.46元，上期金额为58,461,425.29元[10] - 公司综合收益总额本期金额为 - 10,227,963.16元，上期金额为58,603,299.12元[10] - 公司基本每股收益本期为 - 0.10元/股，上期为0.48元/股[10] - 本期营业收入为203,735,366.61元，上期为275,392,814.33元[12] - 本期营业利润为 - 40,143,738.22元，上期为 - 13,164,504.81元[12] - 本期净利润为 - 37,904,027.05元，上期为 - 8,281,479.87元[12] 现金流量情况 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为573,660,967.08元，上期为516,645,968.06元[14] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 35,940,963.52元，上期为 - 2,723,021.00元[14] - 本期投资活动产生的现金流量净额为42,745,602.93元，上期为 - 15,301,157.66元[14] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 12,210,037.08元，上期为 - 7,948,655.88元[14] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 5,610,147.44元，上期为 - 26,085,944.23元[14] - 本期期初现金及现金等价物余额为180,174,213.27元，上期为206,260,157.50元[14] - 本期期末现金及现金等价物余额为174,564,065.83元，上期为180,174,213.27元[14] - 经营活动现金流入小计本期为245,222,013.32元，上期为299,697,575.37元[16] - 经营活动现金流出小计本期为263,736,814.28元，上期为304,439,262.74元[16] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 18,514,800.96元，上期为 - 4,741,687.37元[16] - 投资活动现金流入小计本期为558,960,030.64元，上期为684,491,675.19元[16] - 投资活动现金流出小计本期为513,675,087.23元，上期为753,252,919.05元[16] - 投资活动产生的现金流量净额本期为45,284,943.41元，上期为 - 68,761,243.86元[16] - 筹资活动现金流入小计本期为39,621,845.00元，上期为4,283,558.00元[16] - 筹资活动现金流出小计本期为48,436,691.10元，上期为9,212,069.47元[16] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 8,814,846.10元，上期为 - 4,928,511.47元[16] - 期末现金及现金等价物余额本期为120,173,572.71元，上期为102,172,141.58元[16]

股东大会时间 - 2025年5月13日15:00召开2024年年度股东大会[1] - 现场会议时间为2025年5月13日15:00[2] - 网络投票时间为2025年5月13日9:15 - 15:00[2] - 股权登记日为2025年5月8日[3] - 现场会议登记时间为2025年5月12日（9:00 - 12:00，14:00 - 18:00）[7] 会议地点及登记 - 会议地点为深圳市南山区乌石头路8号天明科技大厦11楼综合会议室[3] - 登记地点为广东省深圳市南山区乌石头路8号天明科技大厦11楼证券部办公室[7] 投票相关 - 投票代码为350668，投票简称为杰恩投票[14] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月13日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[15] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月13日9:15 - 15:00[16] 提案及表决 - 总提案涵盖除累积投票提案外的所有提案[19] - 非累积投票提案包括《2024年度董事会工作报告》等9项议案[19] - 表决票需在“同意”“反对”“弃权”中选一项划“√”，多打或不打视为弃权[20] - 委托人未作具体指示，受托人有权按自己意愿表决[21] 参会登记 - 有2024年年度股东大会参会股东登记表[22] - 自然人或法人股东需填写相关信息，包括持股数量等[23] - 股东拟发言需在登记表表明意向及要点，公司统筹安排发言[23] - 《授权委托书》、参会股东登记表复印件或自制均有效，法人股东委托须加盖公章[21][23]

业绩总结 - 2024年营业总收入5.86亿元，较上年度下降21.74%[4] - 2024年净利润-1199.55万元，较上年度下降120.91%[4] 未来展望 - 2025年公司向银行申请不超6亿元综合授信额度，期限一年[11] 其他新策略 - 多项议案表决全票通过，含年度报告等[3][5][6][7][8][9]

业绩总结 - 2024年营业总收入585,924,773.75元，较上年度下降21.74%[5] - 2024年归属于上市公司股东净利润 - 11,995,500.85元，较上年度下降120.91%[5] - 2024年度母公司净利润 - 37,904,027.05元[8] 财务状况 - 截至2024年12月31日，合并报表累计可分配利润221,326,234.36元，母公司报表累计可供分配利润 - 273,320.52元[8] - 2024年度利润分配预案为不进行现金分红、送红股和资本公积金转增股本[8] 未来展望 - 2025年度公司向银行申请综合授信额度不超6亿元，授信期限一年[12] 人员薪酬 - 2025年度非独立董事按劳动合同约定执行，不另领董事津贴[13] - 2025年度独立董事每年领取津贴12万元[13] - 2025年度高级管理人员薪酬以“基本年薪+绩效考核奖金”结合方式发放[15] 关联交易 - 2025年度公司及子公司与置恩（上海）建筑设计咨询有限公司预计日常关联交易不超600万元[16] 股权激励 - 49名激励对象放弃第一个归属期全部权益，合计作废限制性股票130.2883万股[22] - 因2024年业绩考核目标未达成，取消并作废第二个归属期限制性股票132.2032万股[22] - 以2022年年度业绩为基数，2024年营业收入或净利润（扣非后）较2022年增长率不低于44.00%[22] 会议安排 - 2024年年度股东大会将于2025年5月13日15：00以现场与网络投票结合方式召开，审议9项议案[25] 报告审计 - 《2025年第一季度报告》编制程序合规，内容真实准确完整反映公司情况[20][21] - 立信会计师事务所2024年度较好完成财务报表审计工作，审计委员会切实履行监督职责[19] 独立董事 - 公司董事会认为独立董事符合法规对独立性的要求[18]

业绩数据 - 2024年净利润：合并报表-11,995,500.85元，母公司-37,904,027.05元[1] - 2024年营业收入585,924,773.75元，较上年度下降[5] - 2024年研发投入21,223,397.64元，较上年度减少[5] - 最近三年累计研发投入占累计营收比例4.08%[5] 利润分配 - 2024年现金分红0元，上年度36,114,381.90元[3] - 2024年拟不分红、送股、转增，未分配利润结转[2] - 母公司累计可供分配利润为负，不满足分红条件[6]

限制性股票激励计划 - 2023年3月27日以18.50元/股向54人授予285.90万股[4] - 2025年2月28日审议调整授予价格等议案[4] - 2025年4月21日审议作废部分已授未归属股票议案[5] 作废情况 - 49人放弃首归属期权益，作废130.2883万股[6] - 未达成业绩目标，取消二归属期132.2032万股[6] 影响与合规 - 作废不影响财务和经营成果[8] - 监事会、律所认为作废合规[9][10]

募集资金情况 - 2022年1月6日向特定对象发行股票，募集资金净额234,169,738.27元[11] - 2022 - 2024年置换预先投入募投项目自筹资金12,895,510.16元[14] - 2022 - 2024年银行利息等合计7,574,456.58元[14] - 2024年度投入募集资金99,707,850.72元，累计投入242,644,194.85元[38] 资金使用及变更 - 2022 - 2024年各年有直接投入募投项目及销户补充流动资金情况[14] - 2024年终止“数字化设计云平台建设项目”，剩余资金用于永久补充流动资金[30] - 报告期内变更用途募集资金总额98,395,208.44元，累计195,226,172.33元，比例83.37%[38] 项目投资情况 - 城市更新设计研发中心建设项目截至期末累计投入0元[38] - 装配式内装设计研发中心建设项目本年度投入432,408.14元，累计投入0.88元[38] - 数字化设计云平台建设项目投资进度19.7%[38] - 补充流动资金投资进度907.6%[38] 相关决策与背景 - 2023年8月25日同意使用不超1.5亿元闲置自有资金现金管理[27] - 2024年公司募集资金管理累计购入1.75亿元，赎回1.75亿元，收益1,148,767.13元[28] - 房地产调控政策使部分项目景气度和需求不及预期[43] - 人工智能技术发展使研发数字化云平台紧迫性下降[43]

业绩总结 - 立信会计师事务所于2025年4月21日为杰恩设计2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2024年其他关联资金往来总计期初余额17,564.81万元，发生额3,881.93万元，期末余额20,860.39万元[6] - 深圳杰恩建筑设计2024年期初往来余额9,562.13万元，发生额4.32万元，期末余额9,566.44万元[6] - 深圳杰润健康管理咨询2024年期初往来余额6,000.00万元，发生额3,000.00万元，期末余额9,000.00万元[6]