主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.0293元 同比下滑65.45% 连续两年下降[1] - 每股净资产2.57元 同比微降1.91% 较2022年累计下降3%[1] - 营业收入9.07亿元 同比增长25.8% 但低于2022年8.38亿元水平[1] - 净利润0.09亿元 同比暴跌65.38% 较2022年0.5亿元缩水82%[1] - 净资产收益率1.13% 同比下滑64.01个百分点 创三年新低[1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例25.3% 较上期减少438.21万股[1] - 新进6名股东包括周延安(255.4万股)、摩根大通(158.12万股)等机构[2] - 退出股东涉及胡玉兰(389.66万股)等6人 合计减持1284.4万股[2] - 大股东吴体芳保持13.06%持股 前三大股东持股占比18.87%[2] 分红方案 - 拟实施10派0.2元(含税)分红方案[3]

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-019 德艺文化创意集团股份有限公司 2024 年年度报告披露提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 28 日，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称 "公司"）分别召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十 四次会议，审议通过《关于公司 2024 年年度报告及其摘要的议案》。 为使投资者全面了解公司的经营成果和财务状况，公司 2024 年 年度报告及其摘要于 2025 年 4 月 29 日在中国证监会指定的创业板信 息披露网站（巨潮资讯网，网址：http://www.cninfo.com.cn）上披 露，敬请广大投资者注意查阅。 特此公告。 德艺文化创意集团股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 28 日 ...

业绩总结 - 2024年计提信用减值损失114.70万元，转回资产减值损失28.53万元[4] - 2024年应收款项坏账损失86.17万元[5] - 2024年确认无法收回款项298.73万元[6] - 2024年计提资产减值准备影响净利润384.9万元[13] 决策情况 - 2025年4月28日董事会、监事会全票通过相关议案[16][17] - 审计委员会、监事会同意计提及核销事项[15][17]

德艺文化创意集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规 范性文件的要求，以及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关规定，并结合独 立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，就公司现任独立董事兰绍 清女士、唐锦铨先生、刘琨先生、甘萌雨女士的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： 经核查独立董事兰绍清女士、唐锦铨先生、刘琨先生、甘萌雨女士的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事及相关董事会专 门委员会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司 以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系， 不存在影响独立董事独立性的情况。 因此，董事会认为，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关 法律法规、规范性文件以及《公司章程》中 ...

业绩数据 - 2024年营业收入90,671.21万元，较2023年增长25.75%[4][13][14] - 2024年净利润909.69万元，较2023年下降65.44%[4][13][16] - 2024年末货币资金5,626.93万元，较2023年末下降64.14%[5][6] - 2024年末应收账款17,720.28万元，较2023年末增长58.50%[5][6] - 2024年末预付款项3,087.66万元，较2023年末增长119.90%[5][6] - 2024年末在建工程15,688.04万元，较2023年末增长54.63%[5][7] - 2024年末应付账款10,531.18万元，较2023年末增长65.84%[5][8] - 2024年末预收款项63.42万元，较2023年末增长122.49%[5][9] - 2024年末盈余公积4,437.67万元，较2023年末增长4.09%[10][11] - 2024年末未分配利润7,589.29万元，较2023年末下降15.95%[11][12] - 营业成本本期75,821.41万元，上期增长30.38%[14] - 归属于母公司所有者的净利润本期910.69万元，较上期下降65.48%[16] - 经营活动产生的现金流量净额 -2,107.48万元，较上年同期下降162.45%[17] - 投资活动产生的现金流量净额 -9,047.45万元，较上年同期下降45.58%[17] - 筹资活动产生的现金流量净额727.83万元，较上年同期增长103.75%[17] - 流动比率本期2.06倍，较上期下降43.56%[19] - 速动比率本期2.02倍，较上期下降43.73%[19] - 基本每股收益本期0.0293元，较上期下降65.45%[20]

审计机构相关 - 公司2025年4月28日会议审议续聘华兴所为2025年度审计机构，待股东大会审议[2][15] - 2024年12月31日华兴所合伙人71名、注册会计师346名，签过证券审计报告182人[3] - 2024年华兴所收入37037.29万元，审计业务35599.98万元，证券业务19714.90万元[3] 审计业务情况 - 2024年华兴所为91家上市公司提供年报审计，收费11906.08万元，同行业客户5家[3] - 公司2024年财报审计费60万元，内控审计费15万元，2023年财报审计费60万元[12] 其他信息 - 2024年12月31日华兴所买8000万元职业保险，未提职业风险基金[4] - 华兴所近三年受监管措施4次，13名从业人员受多种措施[7] - 项目相关人员近三年签核上市公司审计报告数量及监管情况[8][10]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年未来三年股东回报规划[1] 利润分配政策 - 现金分红优先于股票股利，满足条件应现金分红[5] - 现金分红需满足当年度盈利等4个条件[6] - 每年应进行一次年度利润分配，可进行中期分配[8] - 现金分配利润不少于当年可分配利润的20%[9] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低80%[9] - 成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低40%[10] - 成长期有重大资金支出，现金分红比例最低20%[10] 政策调整 - 调整利润分配政策需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[13] 重大资金支出定义 - 重大资金支出指占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元或占总资产30%以上[7]

人员数据 - 截至2024年12月31日，拥有合伙人71名、注册会计师346名，签过证券服务业务审计报告的182人[3] - 项目合伙人等近三年签署和复核上市公司审计报告数量不同[6] 业绩数据 - 2024年度经审计收入总额37,037.29万元，审计业务收入35,599.98万元，证券业务收入19,714.90万元[3] - 2024年为91家上市公司提供年报审计服务，收费11,906.08万元，同行业上市公司审计客户5家[3][4] 风险数据 - 截至2024年12月31日，购买累计赔偿限额8,000万元职业保险，未计提职业风险基金[4] - 近三年因执业行为受监管措施4次，13名从业人员受多种措施[5] 决策与沟通 - 2023年相关会议通过续聘华兴所为2024年度审计机构[7] - 2025年审计委员会多次与华兴所沟通审计事项并审议议案[9][10]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，华兴所拥有合伙人71名、注册会计师346名，签过证券服务审计报告的注会182人[2] - 2024年度为91家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户5家[2] 收入数据 - 2024年度经审计收入总额37,037.29万元，审计业务收入35,599.98万元，证券业务收入19,714.90万元[2] - 2024年度上市公司年报审计收费总额（含税）11,906.08万元[2] 执业情况 - 项目合伙人等近三年签署和复核上市公司审计报告情况[3][10] - 近三年因执业行为受监督管理措施4次，13名从业人员受多种措施多次[4] 其他信息 - 续聘华兴所为2024年度审计机构[5][6] - 2024年度审计就重大会计审计事项达成一致，无未解决分歧[7] - 截至2024年12月31日，已购买累计赔偿限额8,000万元职业保险，未计提职业风险基金[11]

综合授信额度 - 2024年获批不超3亿元综合授信额度[1] - 2025年4月28日拟调至不超4亿元[2] 授信相关情况 - 期限不超24个月，用于各类融资业务[3] - 用土地和房屋抵押担保[3] 后续流程 - 议案需股东大会审议[4] - 获批后授权总经理办理，期限12个月[4]