会议通知 - 独立董事专门会议通知提前3日送达，紧急可口头，全体同意可免期限[9] 审议规则 - 关联交易等经独董会议审议且过半数同意，方可交董事会[5][6] - 独董特别职权需经会议审议且过半数同意[6] 会议组织 - 过半数独董推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[10] 参会委托 - 独董不能出席应书面委托他人，授权书表决前提交[10] 表决记录 - 表决书面或举手，每人一票[13] - 会议记录保存不少于10年[12]

深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全深圳市蓝海华腾技术股份有限公司（以下简称"公 司"）董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律、法规和规范性文件以及《深圳市蓝海华腾技术股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会， 并制订本细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。 薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考 核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。 第三条 本细则所称董事是指包括独立董事在内的由股东会选举产生的非职 工代表董事；高级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人及由总经理提请董事会认定的其他高级管理人员。 薪酬与考核委员会工作细则 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事 ...

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产、负债等金额占比超5%且绝对金额超500万元[5][6] - 会计报表附注重大错误或遗漏涉及金额占净资产1%以上担保或10%以上其他或有事项[7] - 其他年报信息重大错误或遗漏涉及金额占净资产10%以上重大诉讼、合同等[8] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报变动方向不一致或幅度超20%认定有重大差异[10] - 业绩快报与定期报告差异幅度达20%以上认定有重大差异[10] 责任追究 - 违反法规致年报披露差错追究责任人责任[11] - 情节恶劣从重或加重处理[12] - 有效阻止不良后果从轻、减轻或免处理[14] - 追究形式包括责令改正、通报批评等[19] - 董高监责任追究可附带经济处罚，金额董事会定[16]

信息披露义务人 - 公司董事、高级管理人员、部门及下属公司负责人、持股5%以上股东等为信息披露义务人[4] 定期报告披露时间 - 会计年度结束之日起四个月内报送并公告年度报告[12] - 会计年度上半年结束之日起二个月内报送并公告半年度报告[12] - 会计年度前三个月、前九个月结束后的一个月内披露季度报告，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[12] 定期报告内容及审核 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[14] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15] - 定期报告内容应经董事会审议通过，财务信息应经审计委员会审核[15] - 年度报告中的财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[16] - 中期报告财务会计报告一般可不审计，但拟进行利润分配等情形必须审计[17] 重大事项披露标准 - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%需披露[22] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[23] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[25] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需披露[25] - 与关联自然人成交金额超30万元交易需披露[27] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易需披露[27] - 与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需披露并提交股东会审议[27] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务需披露担保情况[29] 会议决议披露 - 董事会会议结束后两个工作日内报送决议和记录至深交所备案，重大事件及时公告[30] - 股东会结束当日披露决议公告，延期或取消需提前至少两个工作日通知[30] 信息披露特殊情况 - 信息存在不确定性等情形可暂缓披露，涉及国家秘密可豁免披露[32] 信息披露流程 - 定期报告审计委员会对财务信息事前审核，全体成员过半数通过后提交董事会审议[35] - 对外发布信息经部门负责人核对，证券部草拟，董事会秘书审核，董事长签发[35] - 临时报告由证券部草拟，董事会秘书审核并组织披露，重大事项提请审议[37] - 重大信息相关人员第一时间报告董事长和董事会秘书，秘书做好披露工作[37] - 未公开信息主管部门汇报，秘书草拟公告，董事会批准后披露[39] - 收到监管部门文件董事会秘书向董事长报告，董事长督促通报[40] - 对外宣传文件经董事会秘书审核，相关部门报送证券部备案[40] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[42] - 各部门和下属公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[50] 股份买卖限制 - 董事、高级管理人员买卖公司股份后2个交易日内，需通过董事会向深交所申报并公告[48] - 董事、高级管理人员在公司年度报告、中期报告公告前15日内不得买卖公司股票[48] - 董事、高级管理人员在公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前5日内不得买卖公司股票[48] 关联信息报送 - 持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送公司关联人名单及关联关系说明[46] 监督检查 - 独立董事和审计委员会应定期检查公司信息披露事务管理实施情况[46] - 审计委员会应对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责行为进行监督[46] 保密及其他 - 董事长、总经理为保密工作第一责任人[56] - 预定披露信息提前泄露等情况应立即披露[56] - 与特定对象交流信息泄露应报告深交所并公告[58] - 董事、高管对信息披露负责，失职可处分赔偿[60] - 财务信息披露前应执行内控防止泄露[61] - 财务负责人是财务信息披露第一负责人[61] - 证券部为信息披露常设机构[63] - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[65]

对外担保管理制度 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的利益，规范深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 （以下简称"公司"）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康 稳定地发展，根据《中华人民共和国民法典》(以下简称《民法典》）《中华人 民共和国公司法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳市蓝海华腾技术 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称担保是指公司及控股子公司依据《民法典》和担保合同 或者协议，以第三人身份为他人提供的保证、抵押或质押，公司为子公司提供的 担保视为对外担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担 保、开具保函的担保等。 第三条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控 制权的参股公司。 公司全资子公司和控股子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应 执行本制度。公司全资子公司和控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及 时通知公司履行有关信息披露义务。 公司及控股子公司提供 ...

财务资助范围 - 对外提供财务资助含有偿或无偿对外提供资金等，资助控股子公司特定情况除外[2] - 主营业务外以资产对外资助参照本制度执行[4] 资助审批规则 - 关联参股公司其他股东按比例资助时，公司资助需经相关董事会、股东会审议[7] - 董事会审议财务资助需三分之二以上董事同意，关联董事回避[8] - 被资助对象资产负债率超70%，资助经董事会审议后还需股东会通过[9] 信息披露要求 - 披露财务资助应公告概述、被资助对象情况等内容[12] - 已披露资助事项出现问题，公司应及时披露情况及措施[14] 职责分工 - 财务部和证券部负责资助前风险调查[17] - 财务部负责办理手续、跟踪监督及制订补救措施[17][22] 违规处理与制度说明 - 违规资助造成损失追究人员责任，犯罪移交司法机关[20] - 制度术语与《公司章程》相同，未尽事宜以相关规定为准[22][23] - 制度经董事会审议生效实施，由董事会解释和修订[24][25]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通[2] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[38] 管理工作 - 工作对象包括投资者、分析师等[9] - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息等[10] - 多渠道多方式开展工作[11] 组织架构 - 董事会是决策机构，董秘为负责人[13] - 证券部负责日常工作[13] 人员要求 - 从事工作需具备品行、专业知识等素质技能[15] 工作职责 - 有拟定制度、组织活动等职责[16] - 保障投资者权利，处理诉求[16] 活动管理 - 活动建立档案，保存不少于三年[17] - 避免年报、半年报披露前30日接受调研和采访[19] - 年报披露后15个交易日可举行业绩说明会[26] 沟通方式 - 通过互动易平台等交流，指派或授权董秘和证代处理信息[33] - 详细答复投资者提问，整理刊载重要问答[33][35] 说明会规则 - 5种情形应召开说明会，提前公告，非交易时段召开[24] - 参与人员包括董事长等，持续督导期鼓励保荐代表人参加[26] 调研要求 - 妥善接待调研，履行披露义务，不得违法违规[28] - 与调研方直接沟通，要求出具资料并签署承诺书[28]

业务内容 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等或其组合[2] 审批规则 - 单次或累计十二个月内达最近一期经审计净资产10%须董事会审批，达30%需提交股东会审批[7] 部门职责 - 财务部门经办，采购及市场等协作，内审部门监督[10][11] 实施流程 - 财务提方案，报总经理同意后实施，超权限需专项分析报告并审议[12] 保密与异常处理 - 参与人员须遵守保密制度，违规受处分[16] - 汇率波动财务分析上报，总经理下达指令[18] - 业务异常财务提交报告方案，董事会商讨措施[18] - 亏损达最近一年经审计净利润10%且超500万元，财务向董事长等报告[18][19] 信息披露 - 开展业务按规定及时披露，套期保值亏损达标准两交易日内披露[21] 档案保管 - 交易文件由财务部门装订存档，原始档案保管至少15年[22][23] 制度相关 - 术语含义与《公司章程》相同，未尽事宜以法律法规及《公司章程》为准[25] - 制度自董事会审议通过生效实施，由董事会负责解释修订[26][27]

资金管理制度 - 制度适用于公司大股东等与公司间资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 资金占用限制 - 公司与大股东经营性资金往来应限制占用资金[5] - 不得多种方式提供资金给大股东使用[5] 管理机制 - 董事会负责防范大股东资金占用管理[7] - 设立防范领导小组[8] - 领导小组负责拟定制度等职责[10] 审计与赔偿 - 外部审计师应对资金占用情况出具专项说明[11] - 大股东占用资金造成损失应承担赔偿责任[14] 清偿机制 - 建立“占用即冻结”机制，资金原则上现金清偿[16]

内幕信息范围 - 公司经营方针等重大变化、重大投资等未公开信息属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控股权变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产抵押、报废或出售超30%属内幕信息[5] 备案规定 - 并购重组等内幕信息公开披露后5个交易日内备案[8] 管理责任 - 公司董事会为内幕信息管理机构，董事长为第一责任人[2] - 董事会秘书为保密工作负责人，登记备案材料保存三年[2][9] 保密规则 - 未经董事会批准，任何部门和个人不得泄露内幕信息[3] 违规处理 - 内幕信息知情人违规，董事会视情节处分[15] - 5%以上股份股东违规泄露信息，公司追究责任[15] - 保荐人等违规泄露信息，公司可解除合同并追究责任[17] - 造成重大损失构成犯罪移交司法机关[17] 其他规定 - 加强对内幕信息知情人员教育培训[19] - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会解释修订[20][21] - 制度发布公司为深圳市蓝海华腾技术股份有限公司，时间为2025年10月[22]