发行股票相关 - 2025年4月27日会议审议通过向特定对象发行股票议案[2][15] - 融资不超3亿且不超去年末净资产20%，股数不超发行前30%[4] - 发行A股，每股面值1元，对象不超35名，现金认购[3][4][5] 发行规则 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[6] - 一般6个月、特定情形18个月内不得转让[7] 其他 - 发行后滚存利润新老股东按比例共享[10] - 股票将在深交所创业板上市[11] - 决议有效期至2025年年度股东大会[12] - 授权需2024年年度股东大会审议，进展不确定[2][17]

公司财务表现 - 2024年全年实现营业收入11.43亿元 [1] - 归母净利出现亏损主要因计提商誉等资产减值 剔除减值影响后归母净利约7807万元 [1] - 主营业务收入等指标同比下滑 受新游戏、AI硬件产品贡献收入有限及客户广告竞价机制改革等因素影响 [1] 行业环境与竞争 - 2024年全球互联网营销市场增长受限 游戏行业受短视频、短剧等新兴娱乐形态冲击 部分产品活跃用户数下滑 [1] 研发投入与游戏产品储备 - 研发投入占营收比重从2021年的12 25%提升至2024年的23 50% [1] - 储备产品包括《金杰猫启蒙家园》《汤姆猫小镇》《汤姆猫总动员2》 计划2025年陆续上线 预计贡献增量业绩 [1] AI创新业务进展 - 2024年12月下旬推出首款汤姆猫AI情感陪伴机器人 搭载情绪感知、多模态交互及长期记忆模块 支持个性化对话 [2] - 产品上线抖音后获97%好评率 [2] - 公司计划以该产品为基础扩展不同IP、价位的AI硬件矩阵 加速市场推广抢占家庭陪伴场景 [2]

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2025-030 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 为加强日常关联交易的规范管理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》等相关规定，现对2025年度公司日常关联交易预计情况公告如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司于2025年4月27日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于 公司2025年度日常关联交易预计的议案》，表决结果为3票赞成，0票反对，0票 弃权，2票回避表决，董事长朱志刚先生、董事朱恬女士回避表决。该议案已经 公司全体独立董事一致同意并经独立董事专门会议审议通过，未达到公司股东大 会审议标准，无需提交股东大会审议。 公司2025年度日常关联交易的预计总金额为3,112,967.08 元，2024年度日常 关联交易实际发 ...

浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中喜会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜事务所"）作为公司2024年度财务 审计机构，公司董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职，对中喜事务所2024年度的履职情况进行了评估和监督。现 将公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职 责的情况报告如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年11月28日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室 首席合伙人：张增刚 截至2024年末，中喜事务所拥有合伙人102名 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2025-033 在上述银行授信总额度内，公司及控股子公司向银行申请的具体授信额度、 期限以及实际发生额以公司与金融机构最终签署的合同为准。同时，为提高工作 效率，保证业务办理手续的及时性，在综合授信额度范围内，公司董事会授权董 事长或董事长指定的被授权人在上述额度范围内行使具体操作的决策权并签署 有关的合同、协议、凭证等各项法律文件；上述授权有效期自该议案经公司第五 届董事会第十二次会议（即 2024 年年度董事会）审议通过之日起至召开 2025 年年度董事会之日止。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，上 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于公司 2025 年度向金融机构申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度向 金融机构申请综合授信额度的议案》，具体内容如下： 一、申请综合授信情况概述 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2025-032 公司自 2024 年 12 月 6 日起执行《企业会计准则解释第 18 号》关于不属于 单项履约义务的保证类质量保证的会计处理，根据规定应追溯调整财务报表列 报最早期间的期初财务报表。根据上述会计准则执行时间要求，公司需对会计 政策进行相应变更，本次会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一 的会计制度的要求变更会计政策的情形。 （二）变更日期 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并自 2024 年 12 月 6 日起执行《企业会计准则解释第 18 号》。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过 了《关于公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》 ...

业绩数据 - 2024年营业收入114,308.49万元，同比减少15.18%[2][9] - 2024年营业利润-81,567.40万元，同比减少2.53%[2] - 2024年利润总额-81,571.07万元，同比减少2.51%[2][9] - 2024年归属于公司普通股股东的净利润-85,913.86万元，同比增长0.63%[2] - 2024年末资产总额437,339.38万元，较2023年末减少14.12%[2][3] - 2024年末负债总额178,707.71万元，较2023年末减少9.83%[2][3] - 2024年经营活动现金流入小计119,746.17万元，同比减少14.40%[15] - 2024年经营活动现金流出小计89,128.28万元，同比减少12.86%[15] - 2024年投资活动现金流入小计17,950.43万元，同比减少77.98%[15] - 2024年投资活动现金流出小计18,158.13万元，同比减少83.20%[15] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -748.39万元，同比增加90.13%[15] 资产变动 - 其他应收款期末余额1,519.31万元，较2023年末减少91.32%[4][6] - 其他权益工具投资期末余额75,703.50万元，较2023年末增加98.42%[6][7] - 固定资产期末余额48,810.46万元，较2023年末增加73.66%[6][8] - 长期借款期末余额23,315.47万元，较2023年末减少52.19%[6][8] 产品研发 - 2024年上线《我的汉克狗：海岛》《汤姆猫闯乐园》等主力IP游戏产品[11] - 推进《金杰猫启蒙乐园》等新产品测试、研发[11] - 2024年12月下旬上线售卖汤姆猫AI语音情感陪伴机器人[11] 未来策略 - 因广告业务下滑，业务收入和净利润下滑[11] - 计提部分资产减值准备，涉及收购Outfit7等形成的部分商誉及部分长期股权投资[12] - 将在游戏中引入内购机制，平衡全球广告宏观需求不足对游戏业务的影响[11]

内部控制 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 以资产总额的10%作为资产负债表整体重要性水平衡量指标[9] - 潜在错报金额不同区间对应不同缺陷认定标准[10] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[13] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[14][15] 公司治理 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理机构[20] - 修订《监事会议事规则》，优化监督流程[21] - 战略委员会由1独董和2非独董组成[22] 公司文化与管理 - 以“正心诚信、稳健精进、惠人达己、卓越创新”为价值观，“寓教于乐，智创家庭幸福”为使命[23] - 实行全员劳动合同制，缴纳保险及公积金，有奖惩机制[25] - 构建强党建促发展格局，履行社会责任[26] 业务管理 - 子公司及职能部门负责人每月汇报经营管理情况及风险解决方案[28] - 日常业务逐级审批，非经常性业务按金额不同层级审批，用线上OA系统[30] - 对收入、成本、费用等实施全面预算管理并与绩效考核挂钩[31] 合规事项 - 2024年度关联交易获审批，核算和信息披露合规[33] - 2024年度对外担保按制度履行审批程序[34] - 制定制度规范信息披露，2024年度严格执行[37] - 2024年度督促人员学习法规，重大信息沟通及披露无违规[37]

第一章 议题重要性评估 | 议题重要性分析 | /016 | | --- | --- | | 尽职调查与议题重要性分析结论 | /018 | 走进汤姆猫 | 公司简介 | /006 | | --- | --- | | 企业战略与文化 | /008 | | 2024 大事件 | /009 | | 2024 亮点项目展示 | /011 | | 2024 关键绩效 | /013 | | 荣誉奖项 | /014 | 第二章 公司治理 目录 CONTENTS 热情勇敢 汤姆猫 | 关于本报告 | | --- | /003 | 公司治理 | /020 | | --- | --- | | 可持续发展治理 | /025 | | 商业道德 | /026 | /001 董事长致辞 第三章 守护数字权益 | 保护未成年人权益 | /028 | | --- | --- | | 捍卫数据安全与隐私 | /031 | | 护持产品质量与安全 | /033 | | 抓牢客户服务响应 | /036 | | 促进供应链安全 | /037 | 第四章 关怀员工权益 | 合规雇佣 | /040 | | --- | --- | | 员工权益 | / ...

审计机构续聘 - 2025年4月27日公司全票赞成续聘中喜事务所为2025年度审计机构[13] 审计机构情况 - 截至2024年末，中喜事务所合伙人102名、注会442名、从业人员1456名，签过证券审计报告注会330名[1] - 2024年度服务客户8800余家，收入41845.83万元，审计收入36575.89万元，证券收入12260.14万元[2] - 2024年度服务上市公司40家、挂牌公司167家[3] - 2024年度上市公司审计收费6027.04万元，挂牌公司审计收费2434.10万元[4] - 2024年度同行业上市公司审计客户4家，挂牌公司35家[4] - 2024年购买职业保险累计赔偿限额10000万元[4] 合规情况 - 中喜事务所近三年受监督管理措施5次、行政处罚1次、纪律处分1次[5][6][7] - 项目合伙人于2025年1月受陕西监管局警示函一次[9] 费用情况 - 中喜事务所对公司2025年度审计费用未确定[11]