业绩数据 - 2023年营业收入27.29亿元，较2022年减少6.13%[2][20] - 2023年净利润1.36亿元，较2022年减少69.38%[2] - 2023年末基本每股收益0.21元/股，较年初减少75.00%[5] 资产负债 - 2023年末交易性金融资产2.43亿元，较年初增加99.08%[7] - 2023年末预付款项2717.26万元，较年初减少49.50%[7] - 2023年末其他应收款4682.21万元，较年初增加213.52%[7] - 2023年末长期借款3.09亿元，较年初增加151.35%[12] - 2023年末合同负债315.35万元，较年初减少44.92%[12] - 2023年末库存股3956.22万元，较年初减少55.52%[19] - 2023年末未分配利润18.89亿元，较年初增加4.64%[19] 收支情况 - 2023年营业成本17.88亿元，较2022年增加1.37%[20] - 2023年投资收益4431.23万元，较2022年增加288.45%[20][21] - 2023年信用减值损失 -1.68亿元，较2022年增加7529.54%[20][23] - 2023年其他收益4110.36万元，较2022年增加113.66%[20] 现金流 - 2023年经营活动产生的现金流量净额2.90亿元，较2022年减少27.58%[26] - 2023年投资活动现金流入小计14.77亿元，较2022年增加107.29%[26] - 2023年投资活动现金流出小计19.84亿元，较2022年增加128.03%[26][27] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -301.55万元，较2022年减少103.54%[26] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -2.17亿元，较2022年减少163.56%[26]

（一）机构信息 1、基本信息 会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 5 日 组织形式：特殊普通合伙 | 证券代码：300398 | 证券简称：飞凯材料 | 公告编号：2024-060 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123078 | 债券简称：飞凯转债 | | 上海飞凯材料科技股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于 续聘 2024 年度审计机构的议案》，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"天职国际"）为公司 2024 年度的财务审计机构，本议案尚需 提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将相关事项公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本信息 注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 首席合伙人：邱靖之 截至 20 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日 召开的第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议审议通过了《关于会 计政策变更的议案》，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议，相关会计 政策变更的具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 | 证券代码：300398 | 证券简称：飞凯材料 | 公告编号：2024-057 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123078 | 债券简称：飞凯转债 | | 1、变更原因 2023 年 12 月 22 日，中国证券监督管理委员会发布了《公开发行证券的公 司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）（以下简称"《解 释性公告第 1 号》"），对非经常性损益的界定与披露进行了明确和完善，自公 布之日起施行。 2、变更前采用的会计准则 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应 ...

业绩总结 - 2023年公司营业收入272,868.35万元，同比减少6.13%[2] - 2023年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,002.47万元，同比减少88.53%[2] - 2023年公司归属于上市公司股东的净利润1.12亿元，较2022年减少74.15%[13] - 2023年末公司资产总额64.86亿元，较2022年末增加2.71%[13] - 2023年屏幕显示材料营收12.83亿元，占比47.02%，同比增长4.89%[18] - 2023年半导体材料营收5.70亿元，占比20.89%，同比增长2.58%[18] - 2023年紫外固化材料营收6.38亿元，占比23.39%，同比减少3.74%[18] - 2023年医药中间体营收1.81亿元，占比6.63%，同比减少56.25%[18] - 2023年大陆市场营收24.24亿元，占比88.82%，同比减少2.17%[18] - 2023年海外市场营收3.05亿元，占比11.18%，同比减少28.93%[18] 研发与专利 - 2023年公司投入研发费用18,923.54万元，占营业收入的比例为6.94%，同比增长0.62%[5] - 截至2023年12月31日，公司及子公司获得各类专利证书共635项，其中发明专利证书615项，实用新型专利证书20项[6] - 2023年公司新增专利83项，其中一项发明专利获“2023年度南京专利奖金奖”[6] 项目进展 - 公司变更可转债募集资金用途，推动“年产50吨高性能混合液晶及200吨高纯电子显示单体材料项目”等建设[9] - 公司前期建设的5000t/aTFT - LCD光刻胶项目和5500t/a合成新材料项目已向客户稳定供货[9] 激励与制度 - 2023年公司为符合归属条件的172名激励对象共计2,469,040股办理完成股份归属手续[11] - 公司修订完善《公司章程》等规章制度，并制定《独立董事专门会议工作制度》[12] 荣誉与分红 - 公司及部分子公司获高新技术企业认定等多项荣誉[7] - 2023年度以剔除回购专用证券账户中已回购1,978,140股后的股本为基数，每10股派发现金股利0.8元（含税）[33] 未来展望 - 2024年公司将开展资本运营，加强产业融合提升竞争力[26] - 2024年公司将深耕屏幕显示、半导体等材料领域并投入研发[27] - 2024年公司将以市场需求为导向加大技术创新力度[28] - 2024年公司将发挥客户资源优势拓展国内外市场[29] - 2024年公司将加强人力资源规划和人才梯队建设[30] - 2024年公司将发挥董事会主导作用完善内控管理体系[31] 会议情况 - 2023年公司共召开9次董事会会议[35] - 2023年公司召开1次年度股东大会和1次临时股东大会，共审议通过21项议案[42] - 2023年公司召开1次债券持有人会议，审议通过1个议案[44] - 2023年审计委员会召开4次会议，共审议13项议案[50] - 2023年提名委员会召开3次会议，共审议6项议案[50] - 2023年薪酬与考核委员会召开3次会议，共审议6项议案[50] - 2023年战略委员会召开1次会议，审议1项议案[50] 独立董事履职 - 2023年公司独立董事严格履职，维护公司及中小股东权益[51] - 第四届董事会独立董事应参加董事会次数为3次，均亲自出席，出席股东大会次数为1次[51] - 第五届董事会独立董事应参加董事会次数为6次，均亲自出席，出席股东大会次数为1次[51] - 2023年多位独立董事在多次会议对相关议案发表同意独立意见[51][52][53][54]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为27.29亿元，较上期29.07亿元下降6.12%[8][28] - 2023年营业总成本24.96亿元，较上期24.12亿元增长3.49%[28] - 2023年营业利润1.51亿元，较上期4.95亿元下降69.40%[28] - 2023年净利润1.36亿元，较上期4.44亿元下降69.06%[28] 财务数据 - 2023年末货币资金为10.7270473845亿美元，期初为12.9121479415亿美元[23] - 2023年末交易性金融资产为2.4342772569亿美元，期初为1.2227708054亿美元[23] - 2023年末应收账款为9.5030493297亿美元，期初为8.581095498亿美元[23] - 2023年末存货为6.4656471335亿美元，期初为7.4078341912亿美元[23] - 2023年末流动资产合计为32.909132297亿美元，期初为33.903163061亿美元[23] - 2023年末固定资产为14.2823756875亿美元，期初为14.630446836亿美元[23] - 2023年末在建工程为3.0735079036亿美元，期初为2.0017979874亿美元[23] - 2023年末非流动资产合计为31.9460898999亿美元，期初为29.2431665522亿美元[23] - 2023年末资产总计为64.8552221969亿美元，期初为63.1463296132亿美元[23] - 流动负债期末金额为1,609,903,708.82元，期初金额为1,740,007,868.26元[25] - 非流动负债期末金额为925,941,498.29元，期初金额为755,775,506.95元[25] - 负债合计期末金额为2,535,845,207.11元，期初金额为2,495,783,375.21元[25] - 股东权益合计期末金额为3,949,677,012.58元，期初金额为3,818,849,586.11元[25] 业务相关 - PCBA业务以净额列报于其他应收款，金额为1.86亿元[10] - 针对PCBA业务其他应收款已计提预期信用损失1.49亿元，计提比例为79.77%[10] - 公安机关已就公司全资子公司晶凯电子在开展PCBA业务过程中被合同诈骗进行刑事立案侦查，目前处于案件侦查阶段[4] 公司发展历程 - 2014年公司原注册资本6000万元，拟增加2000万元，变更后为8000万元，首次发行2000万股，募集资金净额3.14亿元[55] - 2015年以8000万股为基数每10股转增3股，转增2400万股，总股本变为1.04亿股[57] - 2017年以1.04亿股为基础每10股派现1元，派发现金股利1040万元，每10股转增25股，转增2.6亿股，总股本增至3.64亿股[58] - 2017年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，总股本由3.64亿股增至4.26740607亿股[59] - 2019年以4.26740607亿股为基数每10股派现1元，派发现金股利4267.40607万元，每10股转增2股，转增8534.8121万股，总股本增至5.12088728亿股[60] 会计政策 - 公司每年期末对商誉进行减值测试，涉及未来收入增长率、未来经营利润率及适用折现率等指标[8] - 公司收入主要为销售商品收入，在客户取得商品控制权时确认收入[182] - 国内销售发货模式以客户签字验收时间、寄售模式以客户确认领用时间为收入确认时点[191] - 海外销售CIF方式以取得提单、C&F方式以报关单出口日期为收入确认时点[192]

上海飞凯材料科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，推进发展战略实现。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，结合上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简 称"公司"及"本公司"）内部控制管理制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制建立的 有效性进行了评价。 一、重要声明 二、内部控制有效性的结论 公司已经根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引以及其他相关法律法规、监管规 则的要求，对公司截至2023 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 第五届董事会 2024 年第一次独立董事专门会议的审查意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律行政法规以及《公司章程》、《独立董 事工作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的有关规定, 上海飞凯材料科技股份 有限公司(以下简称"公司")召开了第五届董事会 2024 年第一次独立董事专门会议 (以下简称"会议")。本次会议应到独立董事 3 名, 实到独立董事 3 名。全体独立董 事认真审阅了议案内容及相关文件, 在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础 上, 本着勤勉尽责的态度, 基于独立客观的原则, 对拟提交公司第五届董事会第十 次会议审议的议案进行了仔细审核, 并发表如下审查意见: 经核查, 我们认为: 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度财 务报告出具的带强调事项段的无保留意见审计报告, 客观真实地反映了公司的实际 情况, 同意公司董事会编制的《董事会对公司 2023 年度财务报告非标准审计意见涉 及事项的专项说明》, 并将持续关注和监督公司董事会和管理层采取相应的措施, ...

募集资金情况 - 2020年11月27日发行可转换公司债券，总额82,500.00万元，净额808,957,470.71元[1] - 2020年12月3日募集资金到账[2] - 截至2022年12月31日，账户余额332,289,656.29元[4] - 2023年投入募投项目152,208,669.47元[4][9] - 2023年利息和现金管理收入6,734,664.13元[4] - 2023年银行手续费3,806.00元[4] - 2023年未赎回现金管理金额74,500,000.00元[4] - 2023年已归还补充流动资金199,000,000.00元[4] - 截至2023年12月31日，账户余额311,311,844.95元[4][8] - 2023年度募集资金总额82500万元，投入15220.86万元[24] - 报告期内变更用途总额20819万元，累计46656万元，比例56.55%[24] - 已累计投入46182.94万元[24] 项目投资进度 - 10000t/a紫外固化光纤涂覆材料扩建项目累计投入381.78万元，进度3.38%[24] - 补充流动资金项目累计投入24,749.00万元，进度100.00%[25] - 年产120吨TFT - LCD混合液晶显示材料项目投入597.02万元，累计4,895.38万元，进度44.12%，效益 - 64.91[25] - 年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目投入43.44万元，累计1,491.13万元，进度22.75%，已终止[25] - 年产280吨新型液晶材料混配及研发中心建设项目投入13,504.81万元，累计13,590.06万元，进度70.48%[25] 项目变更情况 - 2021年将“年产500公斤OLED显示材料项目”变更为“年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目”[27][28] - 2022年将“年产150吨TFT - LCD合成液晶显示材料项目”用于“年产280吨新型液晶材料混配及研发中心建设项目”[27][28] - 2023年将“年产2000吨新型光引发剂项目”变更用于“丙烯酸酯类及光刻胶产品升级改造建设项目”[28] - 2023年将“10000t/a紫外固化光纤涂覆材料扩建项目”变更为“年产50吨高性能混合液晶及200吨高纯电子显示单体材料项目”[28] - 2024年1月23日终止“年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目”，剩余15,264.26万元投其他项目[27][31] 资金使用审批 - 2023年拟用不超3亿元闲置资金现金管理，未到期7450万元[12] - 2022年获批用不超2.5亿元闲置资金补流，已归还[13] - 2023年10月获批用不超2亿元闲置资金补流，未使用[14] 其他 - 截至2023年11月30日，“年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目”产40.53公斤，收入293.49万元[35] - 公司新建50吨/年高性能混合液晶项目用于非显领域[46]

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]17733号 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"）《上海飞凯材料 科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金专项报 告"）。 一、管理层的责任 上海飞凯材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]17733 号 飞凯材料管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《上海飞凯材料科技股份有限公司关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （孙岩） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会的独 立董事，任职期间严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》、《独立董 事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用。一 方面，严格审核公司提交董事会的相关议案，维护公司和全体股东的合法权益，促进公 司的规范运作；另一方面发挥自身的专业优势，对公司治理和内部控制提出合理建议， 充分发挥在公司董事会专门委员会中的作用。 因在公司连续任职独立董事已满六年，本人于 2023 年 3 月 17 日向董事会递交辞职 报告，申请辞去公司独立董事职务，同时辞去董事会审计委员会主任委员、董事会提名 委员会委员职务，辞职后不再担任公司任何职务。2023 年 4 月 20 日，公司召开 2022 年 年度股东大会选举产生新任独立董事后，本人正式离任。现将 2 ...