2024年履职情况 - 独立董事应参加董事会6次、股东会4次，均现场出席[8] - 独立董事累计现场工作时间达15个工作日[14] - 独立董事对需经董事会审议的议案均投同意票[5] 合规与审查 - 公司关联交易决策程序合规，未损害中小股东权益[19] - 对多期报告审查，认为财务数据披露准确[21] 后续展望 - 2025年独立董事将继续履职，促进业绩提高[26]

外汇套期保值业务 - 拟开展外汇套期保值业务应对外汇波动风险[1] - 主要结算外币有美元、欧元等，业务含远期结售汇等[2] - 未来一年业务最高额不超等值6,000万美元，用自有资金[3] 风险控制与管理 - 开展业务可降汇率影响，但有汇率、内控等风险[10] - 制定制度，严格授权，建异常报告和风险处理程序[12] 其他策略 - 重视应收账款管理，买信用保险降违约风险[12]

保险信息 - 2025年4月28日公司审议通过购买责任保险议案[2] - 投保人是易事特集团股份有限公司[2] - 保险期限不超12个月，责任限额5000万元[2] - 保险费不超29.6万元/年[2] 授权与审议 - 董事会授权董事长及相关人员办理，期限至2025年年度股东会[4] - 董事会同意提交2024年年度股东会审议[5] - 监事会认为利于完善风险管理体系[6]

业绩总结 - 2024年度计提各项减值准备134,639,134.98元，核销14,013,375.89元，其他减少59,257,324.19元[3] - 本次计提、核销减值准备减少2024年度营业利润134,639,134.98元，其他减少减少4,664,437.97元[7] 数据详情 - 应收账款坏账准备年初余额305,851,361.70元，年末余额308,329,253.60元[4] - 其他应收款坏账准备年初余额189,072,951.06元，年末余额199,170,830.43元[4] - 存货跌价准备年初余额42,514,139.37元，年末余额59,838,848.11元[5] - 固定资产减值准备年初余额65,635,713.92元，年末余额69,573,305.27元[5] - 合同资产减值准备年初余额1,463,859.48元，年末余额3,531,737.80元[5] 减值规则 - 合同资产和长期应收款逾期账龄组合按账龄计量预期信用损失[12] - 不同账龄应收票据、应收账款、合同资产有不同预期信用损失率[12] - 信用风险与组合显著不同的应收款项和合同资产按单项计提预期信用损失[13] - 长期资产有减值迹象估计可收回金额，商誉和不确定寿命无形资产每年减值测试[13] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，差额计提存货跌价准备[14] 相关确认 - 公司各组织认为本次计提减值准备符合规定且体现谨慎性原则[15][16][17] - 本次计提减值准备经天健会计师事务所审计确认[18]

外汇业务计划 - 2025年4月28日会议通过开展外汇套期保值业务议案[1] - 结算外币有美元、欧元等，业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] - 未来一年业务最高额不超等值6000万美元，资金为自有资金[3] 风险与管理 - 业务存在汇率波动等风险[4] - 制定制度并采取多项风险控制措施[6] 其他情况 - 监事会同意开展业务[9] - 备查文件含第七届董事会第十次会议决议等[10]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2024年度承接同行业上市公司审计客户544家[2] 业绩数据 - 2023年度收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，计提职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] 法律责任 - 天健需在华仪电气案5%范围内承担连带责任[5] 合规情况 - 近三年公司受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[6] 人员业绩 - 签字项目合伙人等近三年负责或复核多家上市公司审计报告[3][4]

资金使用 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金买低风险理财产品[1][2][7] 投资期限 - 额度使用期限自2024年年度股东会通过至2025年年度股东会召开[3] - 单个产品投资期限不超12个月[3] 审批流程 - 事项已通过董事会、监事会审议，待2024年年度股东会审议[3][7] 授权安排 - 授权董事长在额度内行使投资决策权并签署法律文件[3] 风险提示 - 理财产品收益可能低于预期，未来实际收益不可预期[4] - 存在工作人员操作风险[4]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4] 评价范围与原则 - 纳入评价范围单位涵盖母公司、全资子公司等[6] - 内部控制业务和事项涵盖多方面[6] - 建立内控遵循六项原则[8] 公司治理与制度 - 设立法人治理结构[9] - 制定多项制度规范各方面管理[10][14][15][16][18][19] 风险管控 - 建立风险评估体系，控制风险[12] 缺陷划分标准 - 财务报告内控缺陷按潜在错报比例划分[21][22] - 非财务报告内控缺陷按损失金额占比划分[23] 监督机制 - 监事会监督财务和董高人员[20] - 制定制度规范内部审计监督[20]

03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 contents 01 02 目录 | 关于本报告 | 03 | | --- | --- | | 董事长致辞 | 05 | | 走进易事特 | | --- | | 公司简介与历程 | 07 | ...

证券代码：300376 证券简称：ST 易事特 公告编号：2025-026 易事特集团股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据易事特集团股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第十次会 议决议，决定于 2025 年 5 月 20 日（星期二）下午 14:30 以现场与网络投票相结 合的方式召开公司 2024 年年度股东会，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1.股东会届次：2024 年年度股东会 2.会议召集人：公司第七届董事会 3.会议召开的合法、合规性：经公司第七届董事会第十次会议审议通过，决 定召开 2024 年年度股东会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和《公司章程》的规定。 4.会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 5 月 20 日（星期二）下午 14:30 （2）网络投票时间：2025 年 5 月 20 日 （http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网 络投票时间内通过上 ...