内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4] 评价范围与原则 - 纳入评价范围单位涵盖母公司、全资子公司等[6] - 内部控制业务和事项涵盖多方面[6] - 建立内控遵循六项原则[8] 公司治理与制度 - 设立法人治理结构[9] - 制定多项制度规范各方面管理[10][14][15][16][18][19] 风险管控 - 建立风险评估体系，控制风险[12] 缺陷划分标准 - 财务报告内控缺陷按潜在错报比例划分[21][22] - 非财务报告内控缺陷按损失金额占比划分[23] 监督机制 - 监事会监督财务和董高人员[20] - 制定制度规范内部审计监督[20]