业务开展 - 公司拟开展不超等值4000万美元金融衍生品交易业务，有效期12个月循环使用[1] - 交易品种含远期结售汇等[1] - 交易对手为有资格非关联金融机构[1] - 资金为自有资金[1] 业务影响 - 开展业务利于提高应对外汇波动风险能力[2] 业务风险 - 业务存在市场、流动性等风险[3] 风险管控 - 禁止投机，交易额不超上限[4] - 已建立内控制度规范交易[4] - 慎重选对手，必要时聘机构提建议[4] 业务评估 - 开展业务具有必要性和可行性[7]

财报披露 - 《2024年年度报告及摘要》于2025年4月22日披露于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 2024年度业绩说明会定于2025年4月25日15：00 - 17：00在全景网举办[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员有董事长寇相东等[1] 问题征集 - 2025年4月25日15:00前向投资者公开征集问题[2] - 投资者可通过指定界面或扫描二维码提问[2] - 将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[4]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 财务报告内部控制缺陷评价有利润总额、主营业务收入、资产总额错报的定量标准[4] - 非财务报告内部控制缺陷评价有直接财产损失金额的定量标准[6] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[7] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[9] - 董事会下设战略、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会[9] 组织架构调整 - 公司重新梳理组织架构，设立多个部门并明确岗位职责[10] 审计相关 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作[13] - 公司审计部年初制定年度审计计划及工作程序[13] 关联交易 - 报告期内公司未发生关联交易[14] 存货管理 - 公司月末按盘点制度进行存货盘点，年末进行全面盘点[15] 采购管理 - 公司设置采购部专职负责材料采购管理工作[16] 生产方式 - 公司主要采用以销定产的生产方式[17] 体系认证与检测 - 公司通过ISO9001、ISO14001、IATF16949等多项管理体系认证，产品通过国际最高SGS、BV全项产品检测[17] 财务管理 - 公司制定《财务管理制度》管理货币资金和存货[15] - 公司建立符合实际的独立会计核算体系，规范财务报告编制[19] 信息披露 - 公司建立健全信息披露相关内部控制制度[19] - 报告期内公司严格按规定及时准确完成信息披露工作，无违规情形[19] 未来展望 - 公司将继续强化内控建设，完善内部控制制度[20] - 公司会随经营状况变化调整、规范内部控制制度[20] - 公司将强化内部控制监督检查，促进健康可持续发展[20] 法制教育 - 公司加强法制宣传教育增强人员法制观念[14]

业绩数据 - 2024年营业收入373,405,226.28元，较2023年增13.41%[2] - 2024年净利润8,400,085.01元，较2023年增205.99%[2] - 2024年营业成本321,268,866.45元，较2023年增5.52%[10] 财务指标 - 2024年末应收票据6,924,099.60元，较期初增160.30%[4] - 2024年末应付账款33,480,791.18元，较期初增60.67%[7] 现金流情况 - 2024年经营现金流净额4,761,743.44元，较2023年减85.64%[2] - 2024年投资现金流净额 -33,750,805.43元，较2023年减154.28%[12] - 2024年筹资现金流净额较2023年变动100%，因未分股利[12] 比率指标 - 2024年度流动比率8.01，2023年度9.30[13] - 2024年度速动比率5.64，2023年度6.78[13] - 2024年度资产负债率8.32%，2023年度7.53%[13] 收益指标 - 2024年度销售净利率2.25%，2023年度 - 2.41%[13] - 2024年度加权平均净资产收益率1.35%，2023年度 - 1.27%[13] 收益变动 - 2024年投资收益较上年减100%，因未理财投资[10] - 2024年资产处置收益较上年减100.67%，因未处置土地等[10]

股东大会安排 - 公司2025年4月21日决定召开2024年年度股东大会，时间为2025年5月23日[1] - 现场会议时间为2025年5月23日下午14:00，网络投票时间为2025年5月23日9:15 - 15:00[1][2] - 会议股权登记日为2025年5月16日[2] - 会议登记时间为2025年5月19日上午9:00 - 12:00、下午14:00 - 17:00[6] 审议提案情况 - 本次股东大会审议8项普通决议提案，需出席股东所持有效表决权股份总数过半数同意[3][4] - 公司将对中小投资者表决单独计票披露[4] 投票相关 - 投票代码为“350321”，投票简称为“同大投票”[12] - 本次会议审议议案为非累积投票议案，表决意见为同意、反对、弃权[12] - 股东对总议案投票视为对所有提案表达相同意见，重复投票以第一次有效为准[12] - 互联网投票需按规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”[13]

证券代码：300321 证券简称：同大股份 公告编号：2025-013 第六届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第十 次会议于 2025 年 4 月 21 日在公司会议室现场召开，会议通知以书面及电子邮件 方式于 2025 年 4 月 11 日发出。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，董事会秘书 列席了会议。本次会议由监事会主席张进进先生主持，会议的召集、召开程序符 合《公司法》及《公司章程》的相关规定。经与会监事讨论审议，本次会议形成 如下决议： 一、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定和要求，认真履行 并行使监事会的监督职权和职责，较好地保障了公司股东权益、公司利益和员工 的合法权益，促进了公司的规范化运作。 表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。表决结果：通过。 本议案需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） ...

业绩总结 - 2024年营业收入37340.52万元，较2023年增加13.41%[6] - 2024年净利润840.01万元，较2023年增加205.99%[6] 利润分配 - 2024年提取法定盈余公积金840,008.50元，提取比例10%[8] - 2024年可分配利润7,560,076.51元，未分配利润255,725,256.99元[8] - 2024年每10股派发现金红利0.43元，共分配3,818,400元[8] 费用相关 - 2024年度审计费用41.5万元，年报31.5万，内控10万[9] - 公司董事津贴6万元/年，按月发放[11] 未来展望 - 2025年高管绩效薪酬考核含五部分指标[12] - 拟申请综合授信额度30,000万元[13] - 拟开展金融衍生品交易，额度不超4,000万美元[15] 会议相关 - 审议通过《2025年第一季度报告》，9票同意[16] - 《2025年第一季度报告》于巨潮资讯网披露[16] - 审议通过召开2024年年度股东大会议案，9票同意[17] - 2024年年度股东大会定于2025年5月23日召开[17] - 《关于召开2024年年度股东大会的通知》于巨潮资讯网披露[17]

业绩数据 - 2024年净利润8,400,085.01元[2] - 2024年营业收入373,405,226.28元[5] - 2024年现金分红3,818,400元[3] 利润分配 - 提取法定盈余公积金840,008.50元，比例10%[2] - 2024年可分配利润7,560,076.51元[2] - 截至2024年底未分配利润255,725,256.99元[2] 研发投入 - 2024年研发投入15,836,999.04元[5] - 近三年累计研发投入占累计营收比例4%[5]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月21日对同大股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 报表编制与审批 - 同大股份管理层编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] - 汇总表于2025年4月21日获董事会批准[6]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为373,405,226.28元，较上期增长13.41%[5][21] - 2024年度营业成本321,268,866.45元，较上期增长5.52%[21] - 2024年度净利润8,400,085.01元，上期为净亏损7,925,113.75元[21] - 2024年度基本每股收益0.0946元/股，上期为 - 0.0892元/股[21] - 2024年度稀释每股收益0.0946元/股，上期为 - 0.0892元/股[21] 资产负债 - 2024年末公司资产总计683,376,139.16元，较上年末增长2.22%[15] - 2024年末流动资产合计441,473,521.32元，较上年末增长0.98%[15] - 2024年末非流动资产合计241,902,617.84元，较上年末增长4.58%[15] - 2024年末负债合计56,829,790.22元，较上年末增长12.83%[18] - 2024年末所有者权益合计626,546,348.94元，较上年末增长1.36%[18] 现金流 - 经营活动现金流入小计本期为292,224,985.76元，上期为253,349,251.33元[24] - 经营活动现金流出小计本期为287,463,242.32元，上期为220,183,329.13元[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期为4,761,743.44元，上期为33,165,922.20元[24] - 投资活动现金流入小计本期为58,200.00元，上期为65,025,422.92元[24] - 投资活动现金流出小计本期为33,809,005.43元，上期为2,845,184.84元[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 33,750,805.43元，上期为62,180,238.08元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额上期为 - 3,214,558.11元[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 28,164,883.22元，上期为92,608,497.61元[24] 关键审计事项 - 审计确定主营业务收入的真实性和完整性为关键审计事项[5] - 审计确定应收账款的可回收性为关键审计事项[5] - 审计确定存货跌价准备为关键审计事项[6] 其他财务信息 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数8,880.00万股，注册资本为8,880.00万元[32] - 公司于2008年改制成立，2012年5月在深圳证券交易所上市[32] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[36] - 公司营业周期为12个月[37] - 公司采用人民币为记账本位币[38] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认时分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[43] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[45] 资产折旧与摊销 - 房屋建筑物折旧年限20 - 45年，残值率5%，年折旧率4.75 - 2.11%[73] - 机器设备折旧年限10 - 15年，残值率5%，年折旧率9.50 - 6.33%[73] - 运输设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率19.00 - 9.50%[73] - 电子及其他设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[73] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，合同含多项履约义务时按单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[95] - 国内销售在产品发出并经客户签收确认，客户取得控制权时确认收入；国外销售在产品出口报关取得报关单后确认收入[103] 政府补助 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，按特定标准划分[106] - 政府补助在公司能满足条件且能收到时确认[107] 税收政策 - 增值税税率为13%、6%、5%、3%；城市维护建设税税率7%；企业所得税税率15%；教育费附加税率3%、2%[134] - 公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，本期享受13%出口退税率；2024年度所得税率15%[135]