资产减值制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司的资产减值准备计提及核销管理[4] 金融资产减值准备 - 计提范围包括特定计量的金融资产[5] - 以预期信用损失为基础进行减值会计处理[5] - 应收款项和合同资产分单项和组合基础计提[6] - 债权投资等按违约风险敞口和预期信用损失率计提[9] 信用风险判断与评估 - 判断信用风险是否显著增加考虑多方面信息[7] - 资产负债表日评估金融资产是否已发生信用减值[8] 部门职责 - 各职能部门负责检查相关资产[3] - 财务部门负责复核和账务处理[3] - 证券部负责审批及信息披露工作[3] 审议与披露要求 - 新计提及核销对损益影响超规定需报董事会审议并披露[22] - 财务部门在定期报告附注披露相关情况[24] 其他资产减值准备 - 期末存货按成本与可变现净值孰低计价[12] - 合同履约成本超出部分计提减值准备[14] - 长期资产减值准备计提范围包括多种资产[15] - 资产可收回金额按较高者确定[18] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时计提[18] - 商誉减值测试分两步进行[19] 流程 - 资产减值准备计提和核销经多级审批后财务处理[22]

行业政策与市场环境 - 医疗信息化行业受政策强力驱动，国家卫健委《三级医院评审标准（2025年版）》将电子病历互联互通和智慧医院建设列为三级医院评审核心指标，推动行业向高效、集成、合规方向发展 [7] - 基层医疗信息化正从"基础覆盖"向"深度赋能"演进，《紧密型县域医共体信息化功能指引》要求2025年底前所有县域医共体建成影像、心电、病理三大共享中心，加速基层医疗数据中台建设 [7][9] - 到2030年我国医疗信息化市场规模将突破428.9亿元，智慧城市市场规模2025年预计达45.3万亿元，医疗信息化作为重要组成部分与智慧城市发展形成协同效应 [7] 技术发展趋势 - AI技术在医疗领域深度渗透，截至2025年上半年国内三级医院AI辅助诊断系统部署率突破80%，医学影像AI识别准确率超过95%，成为临床决策重要支撑工具 [7] - 5G+物联网技术在远程手术机器人、远程会诊等场景应用年增长率超过50%，医疗大数据交易市场规模2025年预计达5000亿元 [7] - 隐私计算技术在医疗数据共享中发挥关键作用，全国26个省（区、市）开展健康医疗数据交易场所筹建，推动数据流通体系制度化、平台化发展 [7] 公司业务布局 - 公司聚焦智慧医疗、智慧城市和人工智能应用三大领域，旗下拥有上海米健、神州视翰、今创信息等行业优秀企业，构建产业融合生态圈 [7] - 智慧医疗业务紧密围绕急诊、重症及围术期等临床核心场景，深度整合5G、物联网、大数据与人工智能技术，推出多款智能化产品 [12] - 智慧服务业务以"智慧门诊+智慧病房"双维架构为基础打造全流程无界化诊疗服务体系，智慧管理业务构建以智慧病案、数智后勤平台及医保综合管理为核心的全链条管理生态 [13] 财务表现分析 - 2025年上半年营业收入2.92亿元，同比下降7.01%，归属于上市公司股东的净利润-2722.90万元，同比下降576.78% [6] - 研发投入4591.85万元，同比增长19.55%，显示公司持续加大技术投入 [17] - 经营活动产生的现金流量净额-1.13亿元，同比改善15.98%，主要系经营活动现金流量净额同比增加所致 [17] 核心竞争力 - 公司累计获得专利71项、软件著作权1085项，形成"需求洞察-原型开发-临床验证-规模化推广"的全流程研发体系 [15][16] - 在全国医疗信息化领域形成广泛优质的客户网络，覆盖核心公立医院、基层卫生机构及医保卫健主管部门，市场渗透率持续提升 [16] - 具备原生全栈信创适配能力，完成与国产基础软硬件的兼容性认证，从底层架构提升系统安全性与合规性 [2] 区域市场拓展 - 实施"全国化布局+区域级项目"双轮驱动策略，通过设立区域子公司构建覆盖华北、华东、华南等主要经济区域的销售服务网络 [3] - 东北地区收入1.24亿元，华东地区收入4983.95万元，东北地区毛利率23.76%，华东地区毛利率59.75%，显示区域盈利能力差异 [18] - 积极与各区域政府深度合作，承接区域智慧医疗、智慧城市等高质量项目，建立稳固的业务基本盘 [3] 产品与技术创新 - 在急诊管理领域通过急诊医学临床信息系统（ECIS）优化诊疗全流程，结合RFID智能腕带、智慧叫号等创新应用提升数据准确性与操作效率 [12] - 重症监护场景依托物联网技术实时采集设备数据，自动生成临床文书并支持病情趋势分析，有效降低医护工作负荷 [12] - 围术期管理实现术前风险远程评估、术中监测自动化及术后智能随访，心跳骤停AI预警系统进入多中心临床验证阶段 [12]

公司治理 - 公司第六届第五次董事会会议于2025年8月21日以通讯方式召开 [2] - 会议审议了《2025年半年度报告》等文件 [2] 业务构成 - 2025年1至6月份公司营业收入主要来源于社保医疗业务 占比68.26% [2] - 政府业务贡献营业收入占比28.07% [2] - 其他行业业务收入占比3.67% [2]

财务影响 - 本期计提资产减值及核销减少2025年半年度利润总额约625万元 [2] - 其他权益工具投资公允价值减少约1164万元计入其他综合收益 [2] - 上述公允价值变动减少2025年半年度合并报表所有者权益约1164万元 [2] 收入构成 - 2025年1至6月社保医疗收入占比68.26% [2] - 同期政府收入占比28.07% [2] - 其他行业收入占比3.67% [2]

财务表现 - 上半年营业收入2.92亿元 同比下降7.01% [1] - 归属于上市公司股东的净利润亏损2722.90万元 [1] - 扣除非经常性损益后净利润亏损3290.98万元 [1] - 基本每股收益为-0.0426元 [1]

核心财务表现 - 营业收入313,615,147.12元 同比下降7.01% [1] - 归属于上市公司股东的净利润-27,228,973.06元 同比大幅下降576.78% [1] - 扣除非经常性损益净利润-32,909,767.17元 同比下降142.56% [1] - 经营活动现金流量净额-112,637,123.42元 较上年同期改善15.98% [1] - 基本每股收益-0.0426元/股 同比下降576.19% [1] 资产负债状况 - 总资产1,396,068,237.63元 较上年度末下降8.22% [2] - 归属于上市公司股东的净资产781,132,116.80元 较上年度末下降4.92% [2] - 加权平均净资产收益率-3.40% 同比下降2.91个百分点 [1] 股东结构 - 河南信产数创私募股权投资基金合伙企业为第一大股东 持股20.01% 持有128,000,000股 [2] - 徐州瀚举创业投资合伙企业持股比例未明确披露 [2] - 前十大股东中包含多名自然人股东及香港中央结算有限公司 [2] - 股东中多人通过融资融券信用账户持有股份 [2] 公司治理事项 - 董事会审议通过不进行利润分配 不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本 [1] - 公司控股股东和实际控制人报告期内未发生变更 [3] - 所有董事均已出席审议本报告的董事会会议 [1] - 公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [1]

董事会会议基本情况 - 第六届董事会第五次会议于2025年8月11日以电子邮件方式通知召开 [2] 半年度报告审议 - 公司董事会以7票同意（100%）审议通过《2025年半年度报告》及其摘要 [2] - 半年度报告根据创业板上市规则及信息披露准则编制 反映2025年上半年实际经营管理情况 [2] - 报告未经会计师事务所审计 具体内容详见创业板信息披露网站 [2] 治理制度修订 - 董事会全票通过四项委员会工作细则修订 包括审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会 [2][3][4] - 修订旨在落实《上市公司治理准则（2025修订）》及创业板规范运作指引 优化治理架构并发挥独立董事监督效能 [2][3][4] - 同步修订《资产减值准备计提方法及核销制度》以加强资产管理 防范资产损失风险 [4][5] 资产减值处理 - 基于谨慎性原则 公司对2025年6月30日各类资产进行减值测试并计提减值准备 [5] - 同步进行资产核销及其他权益工具投资公允价值变动确认 [5] - 该议案获董事会全票通过（7票同意） [5] 亏损弥补方案 - 截至2024年末母公司未分配利润为-6.26亿元 盈余公积2417万元 资本公积5.32亿元 [5] - 拟使用盈余公积2417万元及资本公积5.32亿元（合计5.56亿元）弥补母公司累计亏损 [5] - 依据《企业会计准则》《公司法》及财资〔2025〕101号文等法规执行 [5] 临时股东会安排 - 董事会决定于2025年9月15日召开2025年第二次临时股东会 [6] - 会议通知详见创业板信息披露网站 该议案获全票通过 [6]

会议基本信息 - 公司决定于2025年9月15日召开2025年第二次临时股东会 该会议经第六届董事会第五次会议审议通过 符合法律法规及公司章程规定 [1] - 现场会议时间为2025年9月15日下午15:00 网络投票通过深交所交易系统分三个时段进行：9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00 通过互联网投票系统投票时间为9:15-15:00任意时间 [1] 参会人员范围 - 股权登记日为2025年9月8日深交所交易结束后 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体股东有权参会 [2] - 公司董事、高级管理人员、聘请的见证律师及根据法规应当出席会议的其他人员也需参会 [2] 会议审议事项 - 本次股东会提案采用非累积投票方式 所有议案已经公司第六届董事会第五次会议审议通过 [2][3] - 具体议案内容可查阅中国证监会指定创业板信息披露网站的相关公告 [2] 会议登记方式 - 法人股东需提供加盖公章的法人营业执照复印件、股东证券账户卡、法定代表人资格证明及身份证 委托代理人还需提供法人授权委托书和代理人身份证 [3] - 自然人股东需持本人身份证、股东证券账户卡及持股凭证 委托代理人需额外提供授权委托书和代理人身份证 [3] - 异地股东可在2025年9月11日17:00前通过信函或传真方式登记 信函以当地邮戳日期为准 需附《参会股东登记表》及身份证、单位证照、股东账户卡复印件 [4][9] 网络投票机制 - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参与投票 但只能选择一种表决方式 重复投票以第一次有效投票为准 [2][5] - 非累积投票提案需填报表决意见：同意、反对或弃权 对总议案与具体提案重复投票时 以第一次有效投票为准 [5] 会务联系方式 - 联系人：张强、田秋娜 - 联系电话：024-22851050 - 传真：024-22851050 - 联系地址：沈阳市经济技术开发区开发大路7甲3号 邮编110027 - 邮箱：zqtz@bringspring.com - 本次股东会不接受电话登记 [9]

财务数据 - 2024年末母公司未分配利润 -625,811,334.62元，盈余公积24,173,679.66元，资本公积737,881,711.14元[1] 弥补亏损方案 - 拟用盈余公积和资本公积合计555,891,465.41元弥补累计亏损[1] - 实施后盈余公积减至0元，资本公积减至206,163,925.39元，未分配利润变为 -69,919,869.21元[2] 审议情况 - 2025年8月董事会通过议案，尚需股东会审议，存在不确定性[1][3] - 审计委员会认为方案合规且未损股东利益，同意提交董事会[3]

会议信息 - 2025年第二次临时股东会9月15日15:00现场召开[1] - 深交所交易系统9月15日9:15 - 15:00可网络投票[2] - 深交所互联网投票系统9月15日9:15 - 15:00可投票[2] 参会资格 - 9月8日下午深交所交易结束后登记在册股东可参会[3] - 股权登记日为2025年9月8日[3] 会议安排 - 现场会议地点在河南郑州管城区产业园9号楼2楼会议室[3] - 会议审议用公积金弥补亏损议案[3] - 登记时间为9月11日9:00 - 11:00、14:00 - 17:00[8] 投票信息 - 投票代码为"350290"，简称为"荣科投票"[11]