公司治理架构调整 - 五大行监事会撤销议案已于2024年度股东大会审议通过并于2025年6月27日获金融监管总局批复核准[7] - 邮储银行拟于2025年第二次临时股东大会审议撤销监事会议案 该议案已于8月29日获董事会通过[8] - 所有国有六大行及多家股份制银行 城商行 农商行均宣布不再设立监事会[9] 职能转移安排 - 原监事会职权由董事会审计委员会承接 依据《公司法》及监管规定行使监督职能[7][8] - 在监管核准章程修订前 各银行监事会将继续履行原有职责[8] 改革动因与影响 - 撤销监事会主要因监督职能与董事会审计委员会存在重叠 可降低公司治理成本并保持治理有效性[8] - 新《公司法》允许股份有限公司通过董事会审计委员会行使监事会职权 为金融机构治理架构优化提供法律依据[9] - 改革为金融机构公司治理结构提供更多灵活选择空间 可能推动行业整体治理架构优化[8]

公司治理架构调整 - 工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行五大行于2025年6月27日股东大会批准不再设立监事会 现任监事职务同步终止 [1] - 邮储银行拟于2025年第二次临时股东大会审议不再设立监事会议案 目前仍需金融监管总局核准 过渡期监事会继续履职 [1] - 所有银行监事会职能将由董事会审计委员会承接 依据《公司法》及金融监管总局规定执行监督职权 [1][2] 政策与行业背景 - 新修订《公司法》允许股份有限公司通过董事会审计委员会行使监事会职权 无需强制设立监事会 [2] - 国家金融监管总局明确支持金融机构通过董事会审计委员会替代监事会职能 [2] - 除六大行外 多家全国性股份制银行及地方城商行、农商行已同步推进取消监事会 [2] 改革动因与影响 - 商业银行监事会职能与董事会审计委员会存在重叠 调整后可降低公司治理成本并保持治理有效性 [2] - 改革为公司治理架构提供灵活选择空间 鼓励金融机构进一步优化治理结构 [2] - 专家指出国有大行此举兼具成本优化与治理效能双重优势 [2]

董事会会议基本情况 - 第六届董事会第五次会议于2025年8月11日以电子邮件方式通知召开 [2] 半年度报告审议 - 公司董事会以7票同意（100%）审议通过《2025年半年度报告》及其摘要 [2] - 半年度报告根据创业板上市规则及信息披露准则编制 反映2025年上半年实际经营管理情况 [2] - 报告未经会计师事务所审计 具体内容详见创业板信息披露网站 [2] 治理制度修订 - 董事会全票通过四项委员会工作细则修订 包括审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会 [2][3][4] - 修订旨在落实《上市公司治理准则（2025修订）》及创业板规范运作指引 优化治理架构并发挥独立董事监督效能 [2][3][4] - 同步修订《资产减值准备计提方法及核销制度》以加强资产管理 防范资产损失风险 [4][5] 资产减值处理 - 基于谨慎性原则 公司对2025年6月30日各类资产进行减值测试并计提减值准备 [5] - 同步进行资产核销及其他权益工具投资公允价值变动确认 [5] - 该议案获董事会全票通过（7票同意） [5] 亏损弥补方案 - 截至2024年末母公司未分配利润为-6.26亿元 盈余公积2417万元 资本公积5.32亿元 [5] - 拟使用盈余公积2417万元及资本公积5.32亿元（合计5.56亿元）弥补母公司累计亏损 [5] - 依据《企业会计准则》《公司法》及财资〔2025〕101号文等法规执行 [5] 临时股东会安排 - 董事会决定于2025年9月15日召开2025年第二次临时股东会 [6] - 会议通知详见创业板信息披露网站 该议案获全票通过 [6]