业绩数据 - 2024年末公司资产总额7.84亿元，负债总额4.77亿元，资产负债率60.80%，2023年分别为7.02亿元、3.57亿元、50.76%[10][11] - 2024年度公司营业收入1.73亿元，利润总额458.13万元，净利润549.44万元，2023年分别为2.09亿元、6832.42万元、5879.12万元[11] 子公司业绩 - 2024年末苏州光韵达资产总额3.63亿元，负债总额2.84亿元，营业收入1.72亿元[6][7] - 2024年末上海金东唐资产总额6.14亿元，负债总额2.86亿元，营业收入2.25亿元[8][9] - 2024年末嘉兴云达资产总额2.02亿元，负债总额2.32亿元，资产负债率114.70%，营业收入6482.27万元，净利润 -3235.55万元[12][13] - 2024年末东莞光韵达资产总额1.44亿元，负债总额1.32亿元，资产负债率91.87%，营业收入6579.21万元，净利润356.25万元[15][16] 担保情况 - 2025年预计担保总额度95000万元，占上市公司最近一期净资产比例62.07%[4] - 截至公告披露日累计对外担保余额4.20亿元，占最近一期经审计的上市公司股东净资产的27.42%[18] - 苏州光韵达2025年预计担保额度35000万元，占比22.87%[4] - 上海金东唐截至目前担保余额4000万元，2025年预计担保额度8000万元，占比5.23%[4] - 成都通宇航空截至目前担保余额37967.1万元，2025年预计担保额度45000万元，占比29.40%[4] - 嘉兴市云达智能2025年预计担保额度6000万元，占比3.92%[4] - 东莞光韵达2025年预计担保额度1000万元，占比0.65%[4] 其他事项 - 2024年12月通宇航空以土地及厂房抵押申请2.7亿元固定资产银行授信，贷款期限10年[11] - 2024年9月嘉兴云达以土地及厂房抵押申请5600万元固定资产银行授信，贷款期限1年[13] - 担保事项需经董事会审议通过后提交股东大会审议，决议有效期至审议2026年度相应担保额度的股东大会决议通过之日止[2] - 董事会、监事会、独立董事同意公司2025年度为子公司提供担保预计事项[19][21][22]

深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职评估及 履行监督职责的情况报告如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 首席合伙人：李尊农 2023年度末合伙人数量：189人 2023年度末注册会计师人数：968人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 人数：489人 2023年度业务总收入：185,828.77万元（含合并数） （一）机构信息 1、基本情况 机构名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1993年成立（由中兴华富华会计师事务所有限责任公司转制为特殊普通合伙企 业） 组织形式：特殊普通合伙 2023年度审计业务收入：140,091. ...

组织架构调整 - 2025年3月23日公司召开会议审议通过调整组织架构议案[2] - 调整旨在适应业务发展、提升管理和运营效率[2] - 调整后涵盖审计、战略等部门及激光应用等事业部[6]

独立董事评估 - 公司对2024年度已离任及现任独立董事独立性情况进行评估[1] - 已离任独立董事有张锦慧等5人，现任有陈重等3人[1] - 上述人员符合独立性要求[1]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》自2024年1月1日起变更会计政策[2][3] - 采用追溯调整法调整可比期间财报，无需董事会和股东大会审议[2][3] - 变更后保证类质量保证预计负债借方计入“主营业务成本”等[3] 影响说明 - 变更能客观反映财务状况和经营成果，无重大影响[4] - 不存在损害公司及股东利益情形[4]

内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 内部控制评价范围含公司、子公司等[22] 内部控制制度 - 建立内控目标为控制风险、确保财务信息真实等[6] - 遵循合法性、全面性等八项原则[7] 公司治理 - 重视诚信和道德，通过《员工手册》和处罚制度落实[8] - 管理层重视员工胜任能力，开展后期培训[9] - 治理层监督会计政策、审计及内控有效性[9] - 董事会下设审计委员会负责内外部审计沟通[10] 风险应对 - 从保证产品品质、加大研发、拓展市场应对行业不确定性[12] 信息披露 - 制定制度确保信息及时、准确、完整披露[13] 内部管理 - 各生产经营环节建内部管理制度控制风险[14] - 交易业务授权审批与经办分离，明确不相容职务[15] - 按交易金额和性质采取不同授权控制[15] - 制定财务管理制度确保会计数据准确可靠[15] - 对实物资产账务处理和定期清查控制[16] - 建立绩效考核体系与员工福利挂钩[16] 审计工作 - 审计部定期或不定期对重要控制循环独立审计[16] - 2024年度审计部对各业务部门多方面审计[21] 缺陷认定 - 内控缺陷分设计和执行缺陷，按严重程度分三类[23][24] - 财务报告重大缺陷可能致≥公司合并报表资产总额1%错报[25] - 财务报告重要缺陷可能致＜1%但≥0.5%错报[25] - 财务报告一般缺陷为不构成前两者定量标准的缺陷[25] - 非财务报告重大缺陷造成财产损失≥合并报表资产总额1%[25] - 非财务报告重要缺陷造成财产损失≥0.5%但＜1%[25] - 非财务报告一般缺陷造成财产损失＜0.5%[25] 缺陷处理 - 审计部确定内控缺陷性质并定义类别，涉较大错报向财务主管报告[26] - 重要和重大缺陷认定需审计委员会和董事会审阅批准[27]

证券代码：300227 证券简称：光韵达 公告编号：2025-035 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年度股东大会 2、股东大会的召集人：公司第六届董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次会议的召开已经公司第六届董事会第十四次会议审议通 过，本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业 务规则和《公司章程》等的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2025 年 4 月 15 日（周二）下午 14:30。 （2）网络投票时间：2025 年 4 月 15 日 深圳光韵达光电科技股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 经深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十四次会议审议 通过，公司决定于 2025 年 4 月 15 日下午 14:30 召开 2024 年度股东大会。现将有关事项通知如 下： 6、会议股权登记日：2025 年 4 月 9 日 通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的时间为：2025 年 ...

会议信息 - 公司第六届监事会第十一次会议于2025年3月23日16:00召开，3名监事现场出席[3] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，部分需提交2024年度股东大会审议[4][5][6][8][11] 业绩情况 - 公司2024年度亏损，不进行利润分配[8] 资金与内控 - 2024年度无控股股东及关联方资金占用，通过内控自我评价报告[9][10] 担保情况 - 2025年度公司为子公司提供担保议案表决通过，需提交股东大会审议[11][12]

业绩数据 - 2024年度上市公司股东净利润 -2736.66万元，母公司净利润4.09亿元[7] - 截至2024年底，合并报表累计未分配利润5.83亿元，母公司3.41亿元[7] 财务决策 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[7] - 拟申请不超16亿元综合授信额度[12] - 2025年拟为子公司提供不超9.5亿元连带责任保证[14] 会议相关 - 第六届董事会十四次会议2025年3月23日召开[2] - 2024年度股东大会2025年4月15日召开[17] 其他决议 - 拟续聘中兴华会计师事务所为2025年度审计机构[15] - 拟对组织架构进行优化调整[16]

公司基本信息 - 公司股票代码为300227，法定代表人为曾三林[22] - 2025年2月25日，公司注册地址变更为深圳市南山区沙河街道高发社区侨香路金迪世纪大厦A栋1201 [22] - 董事会秘书为张洪宇，证券事务代表为范荣，联系电话均为（0755）26981580 [23] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[24] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[24] - 控股股东于2025年3月更名为深圳市光韵达投资控股集团有限公司[19] - 报告期为2024年1－12月[19] - 公司聘请的会计师事务所为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）[19] 财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于母公司的净利润亏损2736.66万元，亏损主因是受行业周期性影响部分业务业绩波动[6] - 2024年营业收入为11.18亿元，较2023年增长4.23%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 2736.66万元，较2023年下降148.17%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 4810.71万元，较2023年下降233.17%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为8580.43万元，较2023年下降4.88%[26] - 2024年末资产总额为28.79亿元，较2023年末增长5.69%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为15.31亿元，较2023年末下降2.36%[26] - 2024年四个季度营业收入分别为2.10亿元、2.56亿元、3.18亿元、3.35亿元[28] - 2024年非经常性损益合计为2074.05万元[32] - 2024年计入当期损益的政府补助为2296.47万元[31] - 2024年公司实现营业收入11.18亿元，同比增长4.23%，归属于母公司的净利润亏损2736.66万元，同比下滑148.17%[62] - 2024年公司营业收入合计11.18亿元，同比增长4.23%；电子信息行业收入9.20亿元，占比82.27%，同比增长11.97%；航空制造行业收入1.73亿元，占比15.49%，同比下降22.46%[73] - 2024年公司应用服务收入5.51亿元，占比49.31%，同比增长20.89%；智能装备收入3.30亿元，占比29.55%，同比下降9.60%；激光器收入0.38亿元，占比3.41%，同比增长166.84%[73] - 2024年境内收入10.87亿元，占比97.18%，同比增长4.03%；境外收入0.32亿元，占比2.82%，同比增长11.67%[73] - 2024年电子信息行业营业成本6.53亿元，毛利率29.03%，同比增加0.12%；航空制造行业营业成本1.25亿元，毛利率27.83%，同比下降15.90%[74] - 2024年激光应用服务营业成本3.60亿元，毛利率34.71%，同比增加0.09%；智能装备营业成本2.62亿元，毛利率20.79%，同比下降0.99%[74] - 2024年境内营业成本7.69亿元，毛利率29.21%，同比下降3.76%；境外营业成本2.04亿元，毛利率35.40%，同比增加9.31%[74] - 2024年中期公司向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），注销回购股份519.86万股，回购金额5000万元[71] - 2024年销售费用79,952,926.33元，同比下降8.84%；管理费用101,161,580.93元，同比上升11.97%；财务费用22,429,324.34元，同比上升1.06%；研发费用98,216,589.42元，同比上升9.28%[89] - 2024年研发人员数量200人，较2023年的206人减少2.91%[92] - 2024年研发投入金额98,216,589.42元，占营业收入比例8.78%[92] - 2024年经营活动现金流入小计1,132,329,958.05元，同比上升9.48%[94] - 2024年投资活动现金流入小计48,402,866.87元，同比上升247.56%[94] - 2024年筹资活动现金流入小计790,997,494.71元，同比上升27.08%[94] - 2024年现金及现金等价物净增加额160,661,702.84元，同比上升252.28%[94] - 本年度经营活动产生的现金净流量为8,580.43万元，净利润亏损，因计提各项减值准备8,358.04万元[96] - 2024年末货币资金383,699,642.82元，占总资产比例13.33%，较年初增加5.49%，因货款回收好银行存款增加[98] - 2024年末应收账款627,215,919.72元，占总资产比例21.79%，较年初减少0.10%，无重大变化[98] - 2024年末存货410,386,555.01元，占总资产比例14.25%，较年初减少1.46%，因计提存货跌价准备[98] - 2024年末固定资产761,873,368.64元，占总资产比例26.46%，较年初增加2.12%，因在建工程转固[98] - 2024年末长期借款280,379,172.46元，占总资产比例9.74%，较年初增加7.61%，因长期银行贷款增加[98] - 2024年报告期投资额124,901,046.94元，较上年同期减少1.93%[100] - 苏州光韵达2024年完成营业收入31,989.68万元，同比上升12.20%，净利润2,540.55万元，同比上升64.66%[108] - 金东唐2024年净利润亏损3,461.15万元，因资产减值损失计提及自动化设备毛利率下降[108] - 光韵达激光2024年仍亏损，但较上年同比大幅减亏，2025年业绩向好趋势明显[108] - 2024年海富光子营业收入较上年增长2506.93万元，增幅174.52%，净利润大幅减亏[109] - 2024年中期以494,581,391股为基数，每10股派现金红利0.25元，共分配12,364,534.78元，占上半年归母净利润92.63% [185] - 2024年度每10股派息数为0元，每10股转增数为0股，现金分红总额为0元，占利润分配总额比例0.00% [188] - 2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润亏损27,366,585.93元，母公司净利润408,652,771.86元 [189] - 截至2024年12月31日，合并报表累计未分配利润583,038,603.81元，母公司累计未分配利润340,500,082.22元 [189] - 2024年度拟定不派现、不送股、不转增股本，预案待股东大会审议 [189] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司产品和服务主要应用于电子制造和航空制造两大领域[36] - 2024年规模以上电子信息制造业增加值同比增长11.8%，营业收入16.19万亿元，同比增长7.3%[37] - 国产大飞机C919第二总装厂选址上海浦东临港，预计2027年生产线满负荷运转时产能突破150架[41] - 公司在电子信息制造业技术、规模、营销网络、品牌影响力等方面有竞争优势，实现激光全产业链布局[41] - 公司在国内电子产业聚集地建有生产、营销基地，在越南建立海外生产基地[42] - 全资子公司通宇航空有十余年航空装备制造与管理经验，融入成飞供应链，是重要供应商之一[43] - 公司拥有国军标质量管理体系认证证书等多项资质认证，能承接航空、军工类业务[43] - 公司是国内从事SMT激光模板类业务的唯一上市公司，市场占有率一直稳居前列[43] - 公司是A公司指定测试设备供应商，在新能源电池自动化产线方面与多家厂商形成稳定合作关系[44] - 公司在3C自动化设备的应用及视觉类产品中有较大竞争优势[44] - 公司紧跟客户与行业发展，持续投入SMT技术研发，推出多种变革性产品[43] - 公司2024年对智能装备类业务计提商誉减值准备1252.3万元，对激光器业务补计提商誉减值准备428.05万元[53][54] - 公司全资子公司上海金东唐在新能源电池部件自动化生产线产能较常规产线提高40%[55] - 公司应用服务业务主要产品SMT精密激光模板单一产品数量及销售额国内第一[51] - 公司2024年新基地落成，通宇航空产能逐步扩大，航空制造业务预计未来持续增长[46][51] - 2024年全球消费电子市场逐渐企稳回暖，国内市场亮眼，对公司激光应用服务业务有积极影响[53] - 公司智能装备类业务报告期内订单增长但毛利率下滑，经营业绩不及预期[53] - 公司航空零部件业务处于新旧订单交替时期，产值降低，整体利润下滑[53] - 公司激光器业务主动优化产品结构，业绩同比好转[54] - 2024年应用服务业务中SMT类业务订单数量大幅增长，HDI类和FPC类业务营收和利润好于上年同期[62] - 2024年智能装备类产品业绩下滑，2024年金东唐经营性净现金流达1994万元[63] - 2024年通宇航空营收下滑、利润大幅下降，3D打印业务订单逐步增多，在手订单充足[64] - 2024年海富光子营收较上年有较大增长，取得相关军工资质[65] 公司股权变动 - 2024年9月27日，创始股东将107400017股（占总股本21.7153%）表决权等委托给隽飞投资，12月13日完成25498000股（占总股本5.1555%）转让过户[66] - 公司将持有的上海光韵达数字医疗科技有限公司69.78%股权全部转让给康拓医疗[68] - 2024年4月处置控股子公司上海光韵达数字医疗科技有限公司，5月起数字医疗不再纳入合并报表范围；6月收购杭州光韵达少数股东股权，持股比例从70%升至100%；7月子公司山东海富光子设立海富光子（威海）技术咨询服务合伙企业并纳入合并范围；11月设立全资子公司深圳市光韵达实业投资有限公司并纳入合并范围[83][84] 重大合同情况 - 公司已签订的重大销售合同中，与客户A的一份合同合计已履行金额2615.84万元，待履行金额334.72万元；另一份合同金额由3646.9万元变为3264.7万元且已履行完毕[78] 成本构成情况 - 电子信息业2024年原材料金额258,787,589.58元，占比32.77%，同比上升4.38%；人工工资106,235,573.09元，占比13.45%，同比上升7.32%；折旧48,611,082.39元，占比6.16%，同比下降4.99%[80] - 航空制造业2024年原材料金额7,990,486.17元，占比1.01%，同比下降61.98%；人工工资37,388,991.26元，占比4.73%，同比下降10.22%；折旧15,395,009.95元，占比1.95%，同比下降13.53%[80] 研发成果 - 风冷单模3kW光纤激光器项目已设计完成，有目标客户，目标是实现风冷3kW光纤激光器核心技术自主可控且具备量化生产能力[90] - PCB线路板AI外观视觉检测系统不良检出率从50%提高到80%以上[91] - 新能源电池顶盖极速铆接盖板全自动生产线将25PPM产线提升到35PPM[91] - 快速精密装配平台比普通装配线节约20%生产时间[91] 公司未来规划 - 公司将在2026年建成全球领先的低空飞行服务保障体系[113] - 2025年公司将聚焦主业，削减非核心业务投入，提高资源使用效率[118] - 2025年国内大规模消费电子以旧换新将促进消费电子发展，公司激光应用服务业务预计销售良好[118] - 2025年公司智能装备业务将提升新能源自动化生产线技术突破，挖掘传统行业自动化生产线需求[118] - 2025年公司航空零部件业务将围绕飞机零部件和金属3D打印业务扩大产能[119] - 2025年公司激光器业务在民用市场扩大市场份额，预计进一步扩大市场影响力[119] - 公司收购并控股海富光子，形成完整激光全产业链布局[115] - 2025年公司将加大研发投入，推动技术升级与产品创新[120] - 公司将通过多种方式多元化培养人才，适时推出股权激励计划[124] - 公司将加大IT投入建设，围绕多方面应用新技术提高效率[125] 行业风险与应对 - 全球经济不确定性或使电子制造行业需求不及预期，航空制造业因国防开支增加推动装备更新换代[126][128] - 公司应对行业风险将加强管理、研发升级和并购拓展领域[129] - 公司面临毛利率下滑风险，将加大研发和开拓客户应对[130] 商誉情况 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面价值合计28969.98万元[131] - 报告期对金东唐补计提商誉减值准备1252.3万元，对海富光子补计提商誉减值准备428.054213万元[131] 公司调研与会议 - 2024年6