证券简称：ST 有棵树 证券代码：300209 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 有棵树科技股份有限公司 终止实施 2022 年员工持股计划 | 一、释义 | 3 | | --- | --- | | 二、声明 | 4 | | 三、基本假设 | 5 | | 四、独立财务顾问意见 | 6 | | （一）本次员工持股计划的审批程序 6 | | | （二）终止实施本员工持股计划的相关说明 7 | | | （三）结论性意见 8 | | 一、 释义 | ST 有棵树、本公司、公 | 指 | 有棵树科技股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 司、上市公司 | | | | 员工持股计划、本持股计划 | 指 | 有棵树科技股份有限公司 年员工持股计划 2022 | | 员工持股计划草案、本持股 | 指 | 《有棵树科技股份有限公司 年员工持股计划 2022 | | 计划草案 | | （草案）》 | | 《员工持股计划管理办法》 | 指 | 《有棵树科技股份有限公司 年员工持股计划管 2022 | | | | 理办法》 | | 持有人、参加对象 | 指 | 参加本持股计划的公司员工 | | 持 ...

业绩总结 - 2021 - 2023年公司净利润分别为-270,594.04万元、-36,142.15万元、-49,062.54万元[5] - 2023年度，公司营业收入为46,441.52万元[9] - 2023年末公司所有者权益合计 -410,569,264.26元，较上年年末下降829.5%[20] - 公司本期营业总收入464,415,199.38元，上年同期为774,137,256.72元[26] - 公司本期净利润为 -490,625,393.80元，上年同期为 -361,421,522.99元[26] 财务数据变动 - 2023年末公司流动资产较上年年末下降61.6%，流动负债增长1.5%[20] - 2023年末公司货币资金较上年年末下降49.5%，应收账款下降61.0%[20] - 2023年末公司存货较上年年末下降73.1%，固定资产下降5.9%[20] - 公司经营活动现金流量净额本期亏损扩大，投资活动现金流量净额由负转正[32] - 公司现金及现金等价物净增加额本期由正转负[32] 未来展望 - 公司拟调整平台开拓方向，深耕Amazon平台并拓展Temu等新生平台业务[42] - 公司拟剥离边缘业务，盘活非核心资产增加现金流[44] 会计政策与认定 - 公司对重要款项、重要子公司等作出认定标准[47][48] - 明确同一控制与非同一控制下企业合并的会计处理[48][49] - 规定外币交易、财务报表的折算方法及汇兑差额处理[50] - 对金融资产和金融负债的分类、计量及减值处理作出规定[51][56] 资产与负债详情 - 应收账款期末账面余额合计438,143,197.40元，单项计提坏账准备比例高[112] - 其他应收款期末账面余额71,363,743.23元，单项计提坏账准备比例90.74%[121] - 存货期末账面余额243,832,330.21元，跌价准备191,529,220.34元[127] - 短期借款期末合计3155.1573万美元，已逾期未偿还2855.1573万美元[155][156] - 应付账款期末合计1.7897401893亿美元，较期初减少[156]

有棵树科技股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（刘灿辉） 各位股东及股东代表： 本人作为有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作制度》等公司内控制度的规定，忠 实勤勉、恪尽职守的履行独立董事职责。 本人作为会计背景的独立董事，积极关注公司内部控制、财务状况的变化、 利润构成及其影响因素等事项，及时了解公司生产经营情况，全面关注公司的发 展状况，积极出席报告期公司召开的相关会议，认真审议董事会各项议案并发表 相关独立意见，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护公司整体利益和全体股 东特别是中小股东的合法权益。现将本人2023年度履行独立董事职责的情况述职 如下： 一、独立董事的基本情况及独立性说明 本人刘灿辉，博士研究生学历，曾任财信证券有限责任公司副主任、财务分 ...

一、本方案适用对象 本方案适用于公司第六届董事、监事及高级管理人员 二、本方案适用期限 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 三、薪酬（津贴）绩效标准 （一）董事薪酬（津贴） 1、公司独立董事实行津贴制，2024 年津贴标准为 12 万元/年（含税）； 2、公司内部董事（独立董事除外）按其在公司中担任的职位领取薪酬绩效， 不另行领取董事津贴。 有棵树科技股份有限公司 2024 年度第六届董事、监事及高级管理人员薪酬方案 为充分调动有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监事及高 级管理人员的积极性和创造性，进一步提升工作效率及公司经营效益，根据相关 法律法规、《有棵树科技股份有限公司章程》、公司《董事、监事薪酬管理制度》、 公司《高级管理人员薪酬及绩效管理制度》的规定，以及行业及地区的收入水平， 2024 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案具体如下： （三）高级管理人员薪酬 公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、年度工作考核结果结 合公司年度经营业绩等因素综合评定薪酬绩效。其薪酬结构为：基本薪酬+绩效 薪酬。 基本薪酬系满足其基本生活所需及职务工作保障，基 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2-305 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上对有棵树公司管理层编制的汇总表 发表专项审计意见。 有棵树科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了有棵树科技股份有限公司（以下简称有棵树公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 有棵树公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供有棵树公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为有棵树公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地 ...

| 会议届次 | | 会议日期 | | | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第六届监事会 年第一次 2023 | 2023 | 年 1 | 月 | 1. | 《关于业绩补偿承诺履行进展暨拟达成执行和解的议 | | | 10 | 日 | | | 案》 | | 临时会议 | | | | 1. | 《＜2022 年年度报告＞及其摘要》 | | | | | | 2. | 《2023 年第一季度报告》 | | | | | | 3. | 《2022 年度监事会工作报告》 | | | | | | 4. | 《2022 年度财务决算报告》 | | 第六届监事会 | | | | 5. | 《2022 年度利润分配预案》 | | | 2023 | 年 4 | 月 | | 年度公司控股股东及其他关联方资金占用 | | 2023 年第二次 | 25 | 日 | | 6. | 《关于 2022 | | 临时会议 | | | | | 情况的专项报告》 | | | | | | 7. | 《2022 年度内部控制自我评价报告》 | | | | | | 8. | 《关于续聘 202 ...

有棵树科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和 规范性文件的要求，有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公 司 2023 年度内部控制进行了自我评价，并出具了《内部控制自我评价报告》。 公司监事会审阅了公司 2023 年度内部控制自我评价报告，现发表审核意见如下： 公司已经建立了较为完善的内部控制制度，符合国家相关法律法规要求以及 公司生产经营管理实际需要，并能够得到有效地执行；公司内部控制体系的建立 和有效执行对公司经营管理的各个环节，起到了较好的风险防范和控制作用，保 护了公司资产的安全完整，维护了公司及股东的利益。公司内部控制的自我评价 报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情况，监事会对此没有 异议。 有棵树科技股份有限公司 监 事 会 二〇二四年四月二十六日 监事会对公司 2023 年度内部控制自我评价报告的审核 意见 ...

董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 二〇二四年四月二十六日 有棵树科技股份有限公司 有棵树科技股份有限公司 董 事 会 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求， 并结合独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，有棵树科技股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事刘灿辉、邓路、彭民的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘灿辉、邓路、彭民的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相 关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

有棵树科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 有棵树科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合有棵树科技股份有限公司（以下 简称"本公司"或"公司"）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，董事会对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 第一部分： 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 ...

证券代码：300209 证券简称：有棵树 公告编号：2024-036 有棵树科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第 1 号——业务办理第一章信息披露：第二节定期报告披露相关事宜》 《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为真实准确地反映 公司的财务、资产和经营状况，对合并报表范围内截至 2023 年末的各类相关资产进 行了全面清查，并对存在减值迹象的资产，相应计提了资产减值准备。本次计提资产 减值准备已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。现将本次计提的具体情 况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 公司对合并报表范围内截止 2023 年末的应收账款、其他应收款、存货、长期股 权投资、固定资产、在建工程、开发支出、无形资产、商誉等资产进行了全面清查， 对应收款项回收的可能性，存货的可变现净值， ...