万达信息股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》的规定，并结合《万达信息股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 内部审计的目的是建立公司内部的独立的评价职能，该职能目的是检查和评价 公司内部组织的经济活动。 内部审计的目标是帮助公司的各部门有效地履行各自的职责。内部审计为各部 门提供了与各项工作有关的分析、评价、建议、忠告和信息。 内部审计目标包括以合理的成本促进有效的控制。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第六条 公司董事会对内部控制制度的建 ...

二〇二四年四月二十五日 董事会关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文 件以及《公司章程》的相关规定要求，结合独立董事出具的《独立董事 2023 年 度独立性自查情况报告》（以下简称"《自查报告》"），对公司 2023 年度内任职的 独立董事的独立性情况进行了评估，并出具如下专项意见： 经核查公司 2023 年度内任职的独立董事麻志明先生、赵怀亮先生、刘功润 先生、樊瑜波先生、江泓先生、孟添先生的任职经历及其出具的《自查报告》， 上述人员均未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以外的其他职务， 也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情形，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 ...

制度修订 - 公司修订《董事会审计委员会工作细则》等部分治理制度相关条款[2] - 《对外担保制度》《募集资金管理及使用制度》尚需提请股东大会审议[2] 部门职责调整 - 内部审计部门由审计委员会直接领导，负责日常工作联络和会议组织等工作[2] - 人力资源部门为提名委员会的日常办事机构，负责提供相关提名人选及其任职资格资料等[2] - 风险控制部门由合规负责人统筹管理，负责公司重要经营管理行为和法律法规遵守执行情况检查、监督等[3] 会议制度 - 经理办公会议原则上定期召开，有情形时经理应在两个工作日内召开临时会议[5] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部门工作计划和报告等[20] 财务与审计 - 财务负责人拟定公司财务会计制度需报经理及董事会批准[4] - 审计部门应在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[22] - 审计部门应在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[22] - 审计部门每季度至少对货币资金内控制度检查一次[23] - 审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[15] 担保管理 - 控股子公司为合并报表范围外主体担保视同公司提供担保[6] - 保荐机构审议对外担保（合并范围内子公司担保除外）需发表独立意见，必要时可聘请事务所核查[6] 内部控制 - 公司每年定期进行内部控制自查，由董事会审计委员会指导审计部门检查监督[19] - 审计委员会应于每年四月底前指导审计部门完成上一年度内部控制内部评价工作[27] 其他 - 公司风控中心更名为风险控制部门，审计部更名为审计部门[12] - 子公司应每月递交上月财务报表，每季度递交上季度财务报表，会计年度结束后一个月内递交年度报告[26]

万达信息股份有限公司 万达信息股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十五日 一、关于会计政策变更的合理性说明 董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订的最新会计准则进行的相 应变更，变更后会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果， 符合相关法律、法规的要求和公司的实际情况。本次会计政策变更不会对公司财 务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的 情况。 二、关于会计估计变更的合理性说明 董事会认为：本次会计估计自主变更，是结合公司实际情况，基于谨慎性考 虑进行的合理变更，符合企业会计准则等相关规定，执行变更后的会计估计能够 更加稳健地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关 规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报 告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。本次 会计估计变更后，对 2023 年度税前利润的影响金额为减少税前利润合计人民币 1,559.88 万元。 董事会关于会计政策与会计估计变更的合理性说明 万达 ...

会议召开 - 2023年召开4次董事会、1次年度股东大会和1次临时股东大会[4] - 2023年召开专门委员会会议4次[6] 信息披露 - 2023年按时编制并披露多份报告，信息真实准确完整[16] 人事相关 - 2023年7月选举第八届董事会8名董事候选人[21] - 2023年6月审议通过2022年度高管薪酬考核结果[22] 审计与政策 - 2023年4月续聘立信为审计机构[17] - 2023年度未因非准则原因变更会计政策[20]

万达信息股份有限公司 第八届监事会第四次会议决议公告 证券代码：300168 证券简称：万达信息 公告编号：2024-016 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第四次会议于 2024 年 4 月 22 日以邮件方式发出通知，于 2024 年 4 月 25 日下午 17:15 在公司 会议室以现场会议方式召开。本次会议由监事会主席肖晗召集并主持，会议应 出席监事 5 人，实际出席 5 人。本次会议的召集召开符合《公司法》《公司章程》 及有关法律法规的规定。 二、监事会会议审议情况 （一） 审议通过了《关于<2023 年年度报告>全文及其摘要的议案》； 经核查，监事会认为，董事会编制和审核公司《2023 年年度报告》的程序 符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映 了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，同意《2023 年年度报告》全文及其摘要在中国证监会指定的信息披露网站披露。 本议案以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权获 ...

董事会提名委员会工作细则 万达信息股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范万达信息股份有限公司(以下简称"公司")董事和高级管理 人员的产生程序,优化董事会组成,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《万达信息股份有限公 司章程》及其他有关规定,公司特设立董事会提名委员会,并制定本工作细则。 第二条 提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构,对董 事会负责，主要职责是对公司董事（包括独立董事）、经理及其他高级管理人员 的人选向董事会提出意见和建议，提名委员会提案应当提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名。召集人（即 提名委员会主席，以下简称"主席"）由独立董事担任。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上 董事会成员联合提名,并由董事会以全体董事的过半数选举产生。 第五条 提名委员会设主席一名,由独立董事委员担任,负责主持委员会工作； 主席在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六 ...

万达信息股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （江泓） 各位股东及股东代表： 本人于 2023 年 7 月 26 日经万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年第一次临时股东大会选举为公司第八届董事会独立董事。本人在 2023 年度任 期内，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》及其他有关法律法规和《公司章程》《独立董事议事规则》等 相关公司规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用，勤 勉尽责，积极维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本 人在 2023 年度任期内履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、 独立董事基本情况 本人江泓，1970 年生，中国国籍，无党派人士，1992 年毕业于厦门大学获 学士学位，中国注册会计师会员。1992 年 8 月至 2006 年 6 月，任上海市税务局 外税分局业务科科员；2000 年 6 月至 2015 年 10 月，分别任飞利浦财务总监、 税务总监及政府事务部总监等职务；2015 年 1 ...

会议召开 - 2023 年度召开 4 次董事会会议、1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会[4] - 2023 年度召开第七届董事会审计委员会会议 2 次、提名委员会会议 1 次[6] 决策事项 - 2023 年 2 月 2 日对调整募投项目拟投入募集资金金额事项投赞成票[7] - 2023 年 4 月 21 日对公司 2022 年度多项事项及续聘 2023 年度会计师事务所事项投赞成票[7] - 2023 年 6 月 15 日对使用募集资金置换自筹资金等事项投赞成票[8] - 2023 年 7 月 7 日对董事人选及第八届董事会董事津贴事项投赞成票[8] 其他情况 - 2023 年度未发生应当披露的关联交易事项[13] - 2023 年度未发生变更或豁免承诺、被收购情形[14] - 2023 年度按时编制并依法披露相关报告[15] - 2023 年 4 月 21 日拟续聘立信会计师事务所为 2023 年度审计机构[16] - 2023 年度独立董事未独立聘请外部机构和解聘会计师事务所[17] - 2023 年度未发生聘任或解聘财务负责人情形[18] - 2023 年度未因非会计准则变更原因作出会计政策等变更[19] - 2023 年 7 月 7 日选举第八届董事会非独立董事和独立董事[20] - 2023 年 6 月 15 日通过 2022 年度高级管理人员薪酬考核结果[21] - 2023 年 7 月 7 日通过第八届董事会董事津贴议案[21] - 2023 年度未发生制定或变更股权激励计划等情形[22]

业绩总结 - 公司拟计提2023年度资产减值准备及信用减值损失合计375,696,600.06元[1] - 本次计提减少公司2023年度利润总额375,696,600.06元[21] 数据详情 - 存货跌价准备年末数271,829,967.09元[3] - 合同资产减值损失年末数38,052,209.13元[4] - 商誉减值损失年末数198,514,020.71元[4] - 信用减值损失年末数374,803,737.58元[5] - 应收账款坏账损失年末数253,763,675.89元[5] - 其他应收款坏账损失年末数40,210,022.72元[5] - 长期应收款坏账损失年末数80,830,038.97元[5] - 3个月以内账龄合同资产预期信用损失率为0.00%[9] - 2023年度计提商誉减值准备92,285,714.03元[14] - 2023年度合计坏账损失71,339,945.26元[20] 其他 - 计提事项已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议[22] - 董事会和监事会认为2023年度计提符合规定[24][25]