会议与工作情况 - 2024年董事会应参加12次，现场出席5次，通讯参会7次[4] - 2024年提名委员会召开会议2次，分别在5月22日和12月18日[5] - 2024年现场工作时间为20天[9] 激励与审计 - 2021年限制性股票激励计划第二个归属期业绩指标达成考核要求[11] - 2024年实施限制性股票激励计划，程序符合规定[11] - 2024年选聘四川华信（集团）会计师事务所为审计机构[12] 薪酬与沟通 - 2024年3月22日审议通过2024年度董事和高管薪酬议案[15] - 2025年1 - 3月组织召开年报沟通会议并完成审计[16] 履职情况 - 2024年独立董事按要求履职[18] - 2025年独立董事将继续依法依规履职[18]

独立董事履职 - 2024年应参加董事会12次，现场出席5次，通讯参会7次，委托和缺席0次，出席股东大会2次[4] - 2024年因激励计划征集表决权1次[4] - 2024年度现场工作时间为28天[11] 委员会会议 - 薪酬与考核委员会2024年召开会议4次[5] - 审计委员会2024年召开会议8次[6] 激励计划 - 2021年激励计划第二个归属期条件成就，第三个未成就，作废部分股票[13] - 2024年实施限制性股票激励计划，授予符合规定[14] 审计相关 - 选聘四川华信为审计会计师事务所，程序合规[15] - 2024年度财务报告等信息真实、完整、准确[16] 会议安排 - 2025年1月13日召开年报事前沟通会议[18] - 2025年2月20日召开年报事中沟通会议[19] - 2025年3月13日与事务所最后沟通，审议报表[19] 未来展望 - 2025年独立董事继续为公司发展提建议[20]

审计机构选聘 - 公司拟选聘四川华信为2025 - 2029年度审计机构，每年评估决定是否续聘[1] - 选聘需提交2024年年度股东大会审议，2026 - 2029年续聘需董事会、股东大会审议[15] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，四川华信合伙人51人，注册会计师134人，签过证券审计报告102人[1] - 2024年四川华信收入16242.59万元，审计业务收入同额，证券业务收入13736.28万元[1][2] - 2024年四川华信审计客户41家，收费5655万元，同行业上市公司审计客户6家[2] - 截至2024年12月31日，四川华信累计责任赔偿限额8000万元，职业风险基金2558万元[3] 执业处罚情况 - 四川华信近三年刑事、行政处罚0次，监督管理措施7次，自律监管和纪律处分0次[4] - 22名四川华信从业人员近三年刑事、行政处罚0次，监督管理措施10次，自律监管0次[4] 招标情况 - 公司2025年2月20日发招标公告，2月28日发中标候选人公示[11] 内部决策 - 公司审计委员会、第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十一次会议同意选聘[12][14]

财报披露 - 《成都振芯科技股份有限公司2024年年度报告》（全文及摘要）于2025年3月31日在巨潮资讯网披露[1]

1、关于成都振芯科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况专项审核说明 2、成都振芯科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 | 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | （特殊普通合伙） | 电话:（028）85560449 | | | 传真:（028）85560449 | | | 邮编: 610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 成都振芯科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核说明 川华信专（2025）第 0128 号 目录： 成都振芯科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核说明 我们接受委托，审计了成都振芯科技股份有限公司（以下简称振芯科技公司）2024年度 财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 保证类质保费用从“销售费用”计入“营业成本”，追溯调整财务报表[6] 数据调整 - 2023年度营业成本调整后为389,033,379.40元[8] - 2023年度销售费用调整后为57,186,727.43元[8] 影响说明 - 本次变更对公司财务等无重大影响，不损害公司及股东利益[2][6]

人员数据 - 截至2024年12月31日，四川华信从业人员总数460人，合伙人51人，注册会计师134人，签过证券服务业务审计报告的102人[2] 审计相关 - 2023年股东大会通过续聘四川华信为2024年财务报表审计机构[3] - 四川华信认为公司财务报表编制合规，公允反映2024年财务状况等[5] - 四川华信认为公司2024年保持有效财务报告内部控制[5] 会议情况 - 2025年1 - 3月审计委员会召开多次会议沟通审计事项并审议报告[6][7] 报告发布 - 报告发布时间为2025年3月27日[10]

成都振芯科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，成都振芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以 下简称"《指引第 2 号》"）等法律法规、规范性文件和《成都振芯科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《董事会议事规则》的相关规定， 积极履行董事会的各项职责，认真贯彻落实股东大会的各项决议，规范运作，科 学决策，不断强化战略引领，持续提升公司治理水平，维护全体股东的各项合法 权益。现将公司董事会 2024 年度工作情况报告如下： 一、2024 年度公司经营情况回顾 （1）2024 年度，公司集成电路产品销量稳定，但受特定行业去库存周期调整、 部分产品价格下降以及设计服务项目承接数量减少等因素影响，本期公司集成电 路业务实现收入 37,959.32 万元，较上年同期下降 16.58%。 （2）2024 年度，公司聚焦特定行业北斗三代模块、终端市场推 ...

业绩总结 - 2024年度计提预期信用减值准备30,761,343.38元[3] - 2024年度转回预期信用减值准备100,430.99元[3] - 2024年度计提资产减值准备29,038,364.25元[3] - 2024年度转回资产减值准备6,545,423.77元[3] - 2024年度转销资产减值准备5,484,426.65元[3] - 本次计提等操作减少当期利润总额53,153,852.87元[17] - 本次计提等操作减少2024年度归母净利润40,351,327.02元[17] 资产减值数据 - 应收票据预期信用减值准备期末为8,439,352.56元[4] - 应收账款预期信用减值准备期末为156,779,846.85元[4] - 存货跌价准备期末为108,089,501.66元[5] - 商誉减值准备期末为7,315,737.86元[5] 决策相关 - 董事会认为2024年度计提资产减值准备合规且依据充分[18] - 董事会认为计提后财报能公允反映公司资产价值和成果[18] - 董事会同意本次计提资产减值准备[18]

制度建设 - 2024年制定《会计师事务所选聘制度》规范事务所选聘评价[7] - 2024年审计部制定《内部审计实务指南》等规章[10] - 2024年修订《绩效管理制度》建立员工绩效管理体系[11] - 2024年颁布《商业秘密管理制度》规避商业秘密泄露风险[12] - 2024年颁布《业务信息系统管理规范》等制度保障信息系统运转[13] - 2024年新制定《在售产品维护流程规范》并修订《设计和开发控制程序》[19] - 2024年制定《全生命周期问题库管理制度》规范质量问题上报流程[20] - 2024年颁布《测试工装夹具资产管理规范》[21] - 2024年制定《新闻宣传管理制度》并修订《信息披露管理办法》[24] 内部控制 - 公司按企业内部控制规范体系要求保持有效的财务报告内部控制[4] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自内部控制评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[28] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[30] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[31] 组织架构 - 董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会[7] 供应商管理 - 公司建立供应商名录和合格供应商库，供应商名录每年更新[19] - 公司每年组织多部门评审当年合格供应商，审计部每年不定期抽查和复核评审执行情况[19] 项目管理 - 公司成立重大基本建设领导小组保障“创芯智能产业园”项目，下设基建办负责日常工作[20] - 公司委托两家第三方专业机构对项目进行全过程咨询服务管理和全过程跟踪审计服务[21] 风险关注 - 公司重点关注资金管理、采购管理、关联交易等领域的高风险[25] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷认定情形有5种，如公司董监高舞弊等[27] - 财务报告内部控制重要缺陷认定情形有4种，如未建立反舞弊程序等[27] - 非财务报告内部控制重大和重要缺陷认定情形各有7种，如违反法律法规被处罚等[27] - 以合并营业收入衡量，内控缺陷导致或可能导致错报金额≤5‰为一般缺陷[27] - 以合并营业收入衡量，5‰＜内控缺陷导致或可能导致错报金额≤1%为重要缺陷[27] - 以合并营业收入衡量，内控缺陷导致或可能导致错报金额＞1%为重大缺陷[27] 担保规定 - 公司对外担保事项须经董事会审议，由三分之二以上董事同意并经三分之二以上独立董事同意通过，一定条件下还须提交股东大会审议[22] 文件信息 - 文件发布时间为2025年3月27日[32]