三川智慧科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关 | 上市公司核算的 | 2024年期初占用 | 2024年度占用 累计发生金额 | 2024年度占用 资金的利息 | 2024年度偿还 | 2024年末占用 | 占用形成原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 系 | 会计科目 | 资金余额 | （不含利息） | （如有） | 累计发生金额 | 资金余额 | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | | | 前控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | | | 其他关联方及附属企业 | | | | | | | | | | | 小计 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为14.73亿元[5] - 2024年净利润为2247.21万元，2023年为2.61亿元[21] - 2024年末公司合并资产总计29.25亿元，较期初32.52亿元下降9.98%[15] 商誉情况 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面余额为2.11亿元[7] - 2024年公司相应计提商誉减值准备1.40亿元[7] - 收购赣州天和永磁材料有限公司形成的商誉余额为1.67亿元[7] 审计信息 - 审计意见类型为标准的无保留意见[2] - 审计报告签署日期为2025年04月18日[2] - 审计机构为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）[2] 股东权益 - 2024年期初归属于母公司所有者权益小计为24.724451574亿元[30] - 2024年本期增减变动金额中归属于母公司所有者权益小计为2960.334531万元[30] - 2024年综合收益总额为2247.209434万元[30] 金融资产与负债 - 公司根据业务模式和现金流量特征将金融资产分为三类[69] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[76] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和财务担保合同进行减值会计处理[82] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物、光伏发电设备折旧年限为20年，预计净残值率5.00%，年折旧率4.75%[117] - 软件无形资产预计使用寿命为10年，按直线法摊销[124] - 长期待摊费用按直线法在预计受益期间摊销[133] 收入确认 - 公司与客户合同满足条件时在客户取得商品控制权确认收入，分摊交易价格[144] - 智能水表和稀土氧化物销售业务，国内发出商品取得凭据且确定货款能收回、出口完成报关手续且确定货款能收回时确认收入[147] 税收政策 - 增值税销项税按应税销售收入的13%、9%、6%计缴，供水业务按简易征收，征收率为3%[167] - 三川智慧等部分公司企业所得税税率为15%，山东三川水表有限公司为20%，赣州天和永磁材料等部分公司为25%[167] - 公司及子公司杭州三川国德物联网科技有限公司软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退[168] 具体资产情况 - 期末货币资金合计415,171,518.95元，期初为461,919,941.23元[174] - 期末交易性金融资产为178,418,174.53元，期初为102,964,734.51元[175] - 应收票据期末余额475000元，期初余额21145518.61元[179] 应收账款情况 - 应收账款期末账面余额851252989.74元，期初817228543.80元[185] - 按组合计提坏账准备的应收账款期末账面余额837460151.66元，坏账准备142911981.43元[188] - 单项计提坏账准备期初余额为13,314,393.57元，期末余额为13,792,838.08元[194]

证券代码：300066 证券简称：三川智慧 公告编号：2025-013 三川智慧科技股份有限公司 关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三川智慧科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于2025年4月19日在中 国证监会指定的创业板信息披露网站公布了《2024年年度报告》全文及其摘 要。为使广大投资者能够进一步了解公司发展战略、经营管理等情况，公司将 于2025年4月25日（星期五）下午15:00--17:00举行2024年度网上业绩说明会。 本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式，通过深圳证券交易所提供的 "互动易"平台举行。投资者可登陆"互动易"网站（http://irm.cninfo.com.c n），进入"云访谈"栏目参与本次业绩说明会。 出席本次说明会的人员有：公司董事、总经理李强祖先生；董事、副总经 理、财务总监童为民先生；独立董事刘泽民先生；副总经理、董事会秘书倪国 强先生。 为提升交流的针对性，现就公司本次说明会提前向投资者公开征集问题。 投资者可于本次业绩说明会开始前访问"互动易"网站（htt ...

财报审议与披露 - 公司2025年4月18日会议审议通过《2024年年度报告》及其摘要[1] - 《2024年年度报告全文》及摘要2025年4月19日在巨潮资讯网披露[1]

天和永磁情况 - 公司持股67%，其注册资本9100万元[5] - 2024年底资产20003.07万元，负债22532.58万元，净资产 -2529.51万元[6] - 2024年度营收34543.57万元，营业利润 -14748.78万元，净利润 -15743.46万元[6] 担保事项 - 拟为其提供不超2亿贷款担保，含6000万余额，额度循环至2026年12月31日[2] - 已签6000万信用担保协议，剩余1.4亿以实际协议为准[10] - 2025年4月独董、董事会、监事会通过担保议案[11][12] 担保比例 - 截至公告日，对外担保总额度2亿，占净资产比例7.99%[14] - 对外担保累计余额6000万，占股东净资产2.40%[14]

人员与业务规模 - 截止2024年12月31日，北京兴华合伙人95人，注册会计师453人，签过证券服务业务审计报告的185人[1] 业绩数据 - 2024年度审计业务收入总额83747.10万元，审计业务收入59855.11万元，证券业务收入4467.70万元[2] - 2024年上市公司审计客户21家，审计收费总额2645.00万元，同行业上市公司审计客户15家[2] 风险情况 - 已购买职业保险累计赔偿限额不低于1亿元，因欣泰电气民事诉讼一审判决赔偿808万元，保险可覆盖[2][3] - 近三年公司及19名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚1次等[3] 人事相关 - 项目合伙人等近三年签署或复核上市公司审计报告分别为2家、1家、11家[3] 未来展望 - 2025年公司审计委员会、董事会和监事会同意续聘北京兴华，待股东大会审议通过[6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[6] 公司治理结构 - 公司依法设有股东大会、董事会、监事会，董事会下设四个专门委员会[7] - 董事会下设审计委员会，设立独立于财务部的审计部[8] 人力资源管理 - 公司按“定岗、定编、定员”原则编制《岗位说明书》[7] - 实行全员劳动合同制，制定人力资源及薪酬管理制度，建立绩效考核体系[9] - 建立两级绩效考评制度，以考评结果确定员工薪酬、晋升等[24] 发展目标 - 2022年公司提出以共同奋斗、共同富裕、共同幸福为核心内涵的发展目标[10] 风险管理 - 建立内部风险评价机制，针对政策、经营等风险制定应对策略[11] 资金与业务管理 - 围绕投资、融资等三方面对资金活动进行有效控制和管理规范[12] - 完善采购业务相关管理制度，明确各环节职责和审批权限[12] 制度建设 - 制定《内部控制管理制度》，涵盖货币资金、采购与付款等多方面[15] - 制定投资决策管理制度，重大投资项目需专家评审并报股东大会批准[16][17] - 制定《控股子公司管理制度》，统一管理子公司并进行审计监督[22] 信息披露与系统管理 - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书是具体执行人和联络人[25] - 要求各项收入、支出等纳入与财务报告相关信息系统[25] - 建立会计电算化操作、计算机软硬件和数据、网络管理等制度[26] 内部沟通与审计 - 基本建立完善的内部信息传递和沟通渠道[27] - 设立内部审计部门，定期检查内部控制政策和程序[28] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润5%等[30] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷损失≥税前利润5%等[34] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[38] 未来展望 - 持续加强对相关法律法规制度的学习，提高员工风险防范意识[39] - 及时修订和完善内部控制制度，健全完善内部控制体系，优化业务及管理流程[39] 其他情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在控股股东违规占用资金情况[20] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项[40]

业绩与财务 - 2024年缴纳各项税金11827.43万元[88] - 2023年现金分红金额5200.17万元，占净利润比例21.67%[53] - 2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利0.30元，合计拟派现金股利31200997.86元[54] - 自2010年上市以来连续14年分红，累计现金分红40923.79万元[52] 研发与技术 - 2024年研发投入58695283.94元，占营业收入比例为3.98%[72] - 2024年全年新增有效专利40项，其中发明专利6项[72] - 2024年新增软件著作权47项[72] - 2024年参编行业技术标准8项、主编团体标准1项[72] - 截至报告期末，拥有有效专利408项，其中发明专利38项[21] - 截至报告期末，拥有软件著作权402项，参与起草、修订国家或行业标准56项[21] - 通过了包括ISO9001、ISO14001、ISO10012在内的16项国际标准认证[69] 业务与产品 - 智慧水务业务持续加大研发投入，优化核心产品和客户服务制度流程[15] - 5G数智工厂去年年底正式试运行[16] - OPEN方案无磁NB水表年产量超23万台[72] - 控股子公司天和永磁稀土产品收率可达96%[20] 管理与运营 - 引进华为LTC流程管理体系，上线“CRM”客户关系管理平台[16] - 2024年本部围绕大生产等进行组织架构调整且运行良好[16] - 稀土业务板块加强合规监管，各项风险得到有效控制[17] - 建立董事会秘书主导的投资者关系管理架构，多部门联动协同[49] - 建立内部风险管理体系，审计部开展专项审计并上报情况[40][41] - 针对财务、法律、业务等风险明确责任部门和管控措施[42] - 建立健全内部控制，涵盖资金管理等各方面，审计委员会审查监督[44] - 2024年内部审计聚焦分子公司治理与风险防控，组建专项巡查组检查控股子公司[45] 未来展望 - 2025年坚持创新驱动、高质量发展战略[91] - 2025年将社会责任融入战略规划、企业文化和业务运营[91] - 2025年通过技术创新、产业升级推动业绩增长[91] - 2025年加强员工权益保护，提供职业发展空间和福利保障[91] - 2025年加大环保投入，降低能耗与污染物排放[91] - 2025年完善公司治理，保障各方合法权益[91] 其他 - 报告期内召开股东大会3次，董事会会议5次等，审议议案27项[33][34] - 监事会设监事3名，报告期内召开监事会会议4次[36] - 2024年总经理及其他高级管理人员完成全年经营目标任务，无违规违纪行为[37] - 2024年在证监会指定媒体披露定期报告和临时公告94份[47] - 报告期内举办网上业绩说明会等活动与投资者交流[51] - 在深圳证券交易所“互动易”平台回答投资者问题152条，接听投资者电话86次[51] - 建立规范用工制度，依法签订劳动合同，保障员工基本权益[57] - 薪酬结构含基础工资、岗位工资等，向高绩效人员倾斜[59] - 通过多种培训形式帮助员工提升技能和素质[60] - 打造“青年预备干部培训班”，培养管理骨干[60] - 通过ISO 45001职业健康安全管理体系认证[61] - 注资100万元设立“健康基金”，关怀员工健康[63] - 与供应商、客户合同履约情况良好，保护各方权益[65] - 采用24小时服务响应机制处理客户订单[70] - 每月定期进行客户回访[70] - 建立水表校验水循环系统，实现生产用水循环使用和零排放[75] - 废气处理后通过15米高排气筒排放[75] - 光伏发电装机容量达5.34MW，约70%生产用电源自光伏发电[77] - 厂区绿化面积6.3万㎡，绿化覆盖率超40%[78] - 天和永磁萃取废水隔油设施改造使COD指标从3500mg/L降至1000mg/L[80] - 党支部打造“党建赋能、百年三川”党建品牌[86] - 党建工作实行机制、创新、培育、科技赋能[87] - 报告期内响应“万企兴万村”公益活动助力乡村振兴[89] - 报告期内开展“3·15投资者保护”等主题教育活动[89]

整体业绩 - 2024年营业收入14.73亿元，较上年下降35.52%[2][5][6] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6376.78万元，较上年下降73.43%[2][5] - 2024年末资产总额29.25亿元，较上年末下降10.04%[2] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产25.02亿元，较上年末增长1.20%[2] 业务收入 - 2024年仪器仪表制造收入10.03亿元，占比68.08%，同比下降3.88%[6] - 2024年稀土氧化物综合回收利用收入4.13亿元，占比28.00%，同比下降64.62%[6] - 2024年直销收入11.98亿元，占比81.29%，同比降43.25%；经销收入2.76亿元，占比18.71%，同比增58.19%[7] 成本费用 - 2024年水表原材料成本5.55亿元，占比86.29%，同比降9.54%；稀土氧化物原材料成本1.68亿元，占比87.36%，同比降47.39%[9] - 2024年销售费用1.12亿元，同比增3.07%；管理费用7124.37万元，同比增11.08%；财务费用409.23万元，同比降61.87%[10] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.35亿元，较上年增长8.10%[2] - 2024年经营活动现金流入16.62亿元，同比降42.16%；经营活动现金流出15.28亿元，同比降44.43%[13] - 2024年投资活动现金流入9.52亿元，同比增52.52%；投资活动现金流出8.04亿元，同比降2.36%[13] - 2024年筹资活动现金流入1.29亿元，同比降54.85%；筹资活动现金流出4.57亿元，同比增74.20%[13] 资产结构 - 应收账款2024年末6.95亿元，占总资产23.74%，较年初比重增加3.40%[3] - 存货2024年末2.94亿元，占总资产10.05%，较年初比重减少5.42%[3] - 固定资产2024年末2.86亿元，占总资产9.76%，较年初比重增加3.29%[3] 收益情况 - 2024年投资收益5560.89万元，占利润总额比例94.80%；公允价值变动损益8553.79万元，占比145.82%[14] 对外投资 - 2024年公司对甘肃水投智慧水务有限公司投资400万元，持股比例40%[16] 子公司情况 - 赣州天和永磁材料有限公司注册资本9100万元，总资产2095813.64元等[17] - 温岭甬岭水表有限公司注册资本3000万元，总资产159013281.10元等[17] - 鹰潭市三川实业发展有限公司注册资本5000万元，总资产1132924034.25元等[17] - 鹰潭市供水集团有限公司注册资本66008800元，总资产328993399.73元等[17] - 江西三川科技有限公司注册资本100000000元，总资产42458514.78元等[17] - 江西三川埃尔斯特有限公司注册资本10300000元，总资产45319066.67元等[17] - 中稀天马新材料科技股份有限公司注册资本99039000元，总资产1578038815.86元等[17] 研发投入 - 2024年研发投入5869.53万元，占营业收入比例3.98%，研发支出资本化金额为0[12]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起依据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2][3][4] 变更影响 - 对公司损益、总资产、净资产无重大影响[2] - 对2023、2024年末合并及母公司资产负债表无影响[5] 利润表影响 - 2024年度合并利润表营业成本影响4,451,422.30元，销售费用 - 4,451,422.30元[5] - 2023年度合并利润表营业成本影响4,634,456.57元，销售费用 - 4,634,456.57元[5] - 2024年度母公司利润表营业成本影响4,273,579.62元，销售费用 - 4,273,579.62元[6] - 2023年度母公司利润表营业成本影响4,148,215.00元，销售费用 - 4,148,215.00元[6]