会议与决策 - 2024年召开1次股东大会、3次董事会会议[5] - 2024年4月26日审议通过不超5亿元借款及展期议案[10] - 2024年4月和5月审议通过续聘审计机构议案[11] - 2024年8月同意聘任孙琦为董事会秘书[12] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场工作超15个工作日[8] - 展望2025年为公司发展提建议[13] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[10]

会议情况 - 2024年召开1次股东大会和3次董事会会议[4][5] - 2024年度独立董事参加1次专门会议无缺席[8] 决策事项 - 2024年4月26日通过5亿借款及展期不超12个月议案[10] - 2024年4、5月通过续聘审计机构议案[11] - 2024年8月通过聘任董事会秘书议案[13] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责维护股东权益[14]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长[3] - 证券部负责舆情信息采集[4] 处理方式 - 一般舆情由董秘和证券部处置[6] - 重大舆情由工作组决策部署[6] 其他规定 - 涉投资者决策或股价舆情及时报告回应[7] - 违反保密义务人员将受处分[9] - 制度经董事会审议通过生效并解释[12]

公司会议 - 2024年召开1次股东大会、3次董事会会议[3] - 2024年4月26日、5月24日会议同意续聘审计机构[11] - 2024年8月29日会议聘任孙琦为董事会秘书[12] 独立董事 - 独立董事刘伟2024年现场工作超15个工作日[8] - 刘伟2025年将继续履职助力公司发展[13] 资金与报告 - 2024年4月同意控股股东借款不超5亿及展期[10] - 按时编制披露多份报告[10]

担保情况 - 公司拟对下属控股子公司2025年度担保，总额度不超8.10亿元[1] - 各子公司新增担保额度及占净资产比例不同[3][4] - 提供担保后，担保额度81000万元，余额15000万元，占净资产10.40%[13] 业绩情况 - 广东星辉天拓互动娱乐有限公司2024年净利润 - 17990.67万元[7] - 广州星辉娱乐有限公司2024年净利润 - 5144.66万元[7] 其他情况 - 公司及下属控股子公司无其他对外和逾期担保[13]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员346人，合伙人32人，注册会计师148人，有证券服务审计报告签字经验注会73人[1] 业绩数据 - 2024年度收入总额12,253.49万元，审计业务收入10,500.08万元，证券业务收入6,619.61万元[2] - 2024年上市公司审计客户36家，审计收费3,933.60万元[2] 人员合规 - 拟签字张腾和黄楚龙近三年各受一次行政监管措施，项目质控陈富来近三年无相关处罚调查[5] 审计情况 - 2024年审计就重大会计审计事项达成一致，实施完善复核程序，制定合理方案并按时提交[7][8][12] 风险保障 - 截至2024年12月31日，已提取职业风险基金773.38万元，职业保险累计赔偿限额5,000万元[15]

公司概况 - 2010年1月在深交所创业板上市，股票代码300043[23] - 2024年获高新技术企业、广东省专精特新中小企业等荣誉[37] 业务情况 - 玩具业务超400款产品远销120多个国家和地区，获超35个世界知名车企授权，在110多个国家和地区有商标知识产权[24][26] - 游戏业务形成古风策略类及放置类优势产品群，拥有《三国群英传》等多款IP授权[29] - 获得西班牙人足球俱乐部99.59%的股份，建有U8 - U19共12支男子梯队和8支女队[32] 产品荣誉 - 《冒险岛：联盟的意志》获“2024年度最受期待产品”等荣誉[41] - 法拉利FXXK获广东省名优高新技术产品荣誉[43] - 《战地无疆》获2024年度中外玩具大奖“年度潜力产品奖”[44][45] - 宝马V8 LMDh遥控车获“2025年趋势升级产品”荣誉[49] 业绩数据 - 自研古风历史策略游戏《三国群英传 - 霸王之业》全球累计流水超62亿元[67] - 自研古风战争策略手游《霸王之野望》日本地区年度流水保持1.70亿元以上，累计流水超13.50亿元[69] 产品动态 - 2024年玩具板块申请14项专利，截至报告期末共取得243项专利[58] - 报告期内玩具业务推出多款新品，多款产品获奖[59][61] - 新增《庆余年》IP授权，合资公司获《冒险岛》IP大陆地区H5游戏独占性授权[72] - 2025年2月《冒险岛 R：进化》在日本上线首日双平台榜首，最高位列iOS游戏畅销榜第18名[72] - 发行的《仙境传说：破晓》上线一周入围微信小程序游戏畅销榜Top8[72] 技术研发 - 游戏业务将AI技术常态化应用于研发发行全流程[74][76] - 建立智能研发体系，储备丰富在研和代理发行产品[79] 足球俱乐部情况 - 报告期西班牙人青训队伍获多个赛事冠军和亚军，一线队7名球员来自青训体系，10名球员入选国家队，15名球员活跃在欧洲五大联赛，全球合作开设15所足球学院[83] - 报告期西班牙人俱乐部全球社交媒体粉丝数突破900万，TikTok粉丝超460万，进入欧洲足球俱乐部社交媒体50强，2024/25赛季会员人数超3万，RCDE球场入选2030年世界杯场馆名单[88] 公司治理 - 报告期末董事会由7位成员构成，其中3位为独立董事（占比43%），1位女性董事兼任高管及职工代表担任的董事占比29%[93] - 报告期内相关人员参与监管机构等组织的培训十余次，累计参与人次超三十人[93] - 报告期内公司累计组织披露公告文件56份[94] 风险管控 - 构建内外支持体系进行风险管控，内部有专业团队和系列制度，外部聘请专业中介机构[95] 投资者关系 - 报告期内公司在互动易平台回复投资者提问148条，网上投资者提问回复率100%，投资者热线接听340 + 次[97,98] - 自上市以来实施分红13次，累计现金分红3.63亿元，分红率达43.48%[99] 员工情况 - 生产人员891人、技术人员672人、行政人员238人、销售人员213人、财务人员41人[124] - 大专及以下学历员工1432人、本科学历员工533人、硕士学历员工88人、博士及博士后学历员工2人[124] - 2024年公司累计为员工提供各类培训内容超20场，累计参与近500人次[128] 社会责任 - 截至2024年公司为“星辉足球小将”项目累计捐资300万元[145] - RCDE球场为瓦伦西亚大区筹集80吨食品与物资[161] - 2024年公司在天河区统一战线扶贫济困工作推介会中认捐善款[160] 环保情况 - 环境保护和治理工作投入19.74万元[166] - 依法按时缴纳环境保护税0.38万元[166] - 通过设备处理污染物改善废气排放，VOCs排放符合规定[165] - 采用色粉替代部分油漆从源头削减VOC产生量[165] 研发投入与人员 - 2024年公司研发投入9545.08万元，占营业收入7.02%[115] - 截至报告期末，公司研发人员335人，占比16.30%[115] 知识产权 - 截至报告期末，公司持有软件著作权518件，取得专利251项，其中发明专利18项，实用新型专利117项，外观专利116项[115] - 公司拥有累计超240项专利技术[116] 渠道体系 - 玩具业务构建境内外渠道体系，线下覆盖全球零售终端，线上布局各大电商平台[112] - 游戏业务打造全球运营体系，与主流游戏渠道和广告投放平台合作[112] - 足球俱乐部与票务、媒体、赞助商和供应商保持良好合作关系[113]

借款信息 - 控股股东及其关联方拟提供不超5亿借款，展期不超12个月且计入额度内[4] - 借款期限自议案通过日起12个月，每笔存续期不超12个月[9] - 借款按同期一年期LPR计息，无需担保，用于日常经营[9] 股权结构 - 陈雁升、陈冬琼合计持股430,776,567股，占总股本34.62%[6] 过往情况 - 年初至披露日关联人累计提供借款1.42亿、担保13.56亿[12] 议案进展 - 2025年4月24日独立董事同意，25日董事会审议通过借款议案[7][13] 借款意义 - 补充营运资金，降低融资成本，拓宽融资渠道[10]

业绩总结 - 2024年末公司应计提资产减值准备153340738.10元[3] - 2024年度公司计提资产减值损失45810977.57元[13] - 2024年度公司计提商誉减值损失65831030.80元[14] 数据详情 - 坏账损失年末余额131632526.04元[3] - 存货跌价损失年末余额164074.00元[3] - 长期股权投资减值损失年末余额51364356.87元[3] - 商誉减值损失年末余额447081347.40元[3] - 开发支出减值损失年末余额0.00元[3] 影响情况 - 本次计提减少2024年度归母净利润140104120.40元[16] - 本次计提减少归母所有者权益140104120.40元[16] 审计情况 - 本次计提资产减值准备已由广东司农会计师事务所审计确认[16]

担保情况 - 2025年度子公司预计担保额度不超15.50亿元[2] - 福建星辉玩具担保25,000.00万元，占净资产17.33%[4] - 广东星辉玩具担保90,000.00万元，占净资产62.39%，被担保方资产负债率61.94%[4] - 广东星辉天拓互动娱乐担保40,000.00万元，占净资产27.73%[4] - 截至公告日，公司对控股子公司担保余额15,000.00万元，占净资产10.40%[8] - 截至公告日，控股子公司对公司担保余额85,143.21万元，占净资产59.02%[9] - 公司及下属控股子公司无其他对外和逾期担保[9] 财务数据 - 公司注册资本124,419.8401万元[6] - 2024年12月31日资产总额3,790,356,736.69元，负债总额2,347,782,147.99元，净资产1,442,574,588.70元[7] - 2024年度营业收入1,360,400,333.58元，利润总额 -501,248,240.71元，净利润 -458,770,520.22元[7]