独立董事评估 - 公司董事会对姚明安、赵智文、刘伟三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未担任其他职务，与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性要求[1]

业务计划 - 公司及子公司拟开展不超3000万美元外汇衍生品套期保值业务[2][5] - 业务包括远期结售汇等，主要外币为美元[6] - 授权期限自第六届董事会第九次会议通过日起12个月内有效[7] 资金与审批 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[8] - 2025年4月25日会议审议通过，属董事会权限无需股东大会审议[9] 风险与管控 - 业务存在汇率波动等风险[11] - 明确不从事投机交易，制定严格流程制度[12] - 全年业务累计发生额限制在进出口业务预测量内[12]

业务开展计划 - 拟开展外汇衍生品套期保值业务，总额度不超过3000万美元[2] - 业务授权期限自第六届董事会第九次会议通过日起12个月内有效[4] - 业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金[5] 业务目的与风险 - 开展业务为降低汇率波动风险、减少汇兑损失、控制经营风险[7] - 业务存在汇率波动、内控、客户违约或回款预测等风险[8] 业务管理措施 - 明确交易原则，不从事投机性交易[9] - 制定严格内部审核等流程及异常情况报告制度[9] - 重视应收账款管理，控制延期交割风险[10] - 全年业务累计发生额限制在进出口业务预测量之内[10] 会计处理 - 按相关会计准则对业务进行会计核算处理[11]

and and and and the first and the first of the first of the first of the first of the first of the first of the first of the first and the formation of the form of the form 星辉互动娱乐股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项审核说明 司农专字[2025]24008190027 号 目 录 报告正文 · 1-2 附件一: 星辉互动娱乐股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………… 3 关于星辉互动娱乐股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 司农专字[2025]24008190027 号 星辉互动娱乐股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了星辉互动娱乐股份有 限公司(以下简称"星辉娱乐")2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益 变 ...

证券代码：300043 证券简称：星辉娱乐 公告编号：2025-013 关于举办2024年年度报告网上说明会的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 星辉互动娱乐股份有限公司 星辉互动娱乐股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十八日 1 为了方便广大投资者进一步了解公司 2024 年年度报告及经营情况，星辉互动娱 乐股份有限公司（以下简称"公司"）将于 2025 年 5 月 9 日（星期五）下午 3:00 至 5：00 在全景网举办 2024 年年度报告网上说明会。本次网上说明会将采用网络远 程的方式举行，投资者可登陆全景网"投资者关系互动平台"（http://rs.p5w.net） 参与本次年度业绩说明会。 出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长陈创煌先生、总经理卢醉兰女 士、独立董事姚明安先生、独立董事刘伟先生及董事会秘书、财务负责人孙琦先生。 特此公告。 ...

报告期内，公司监事会共召开了 3 次监事会，具体内容如下： | 序号 | 召开时间 | 会议名称 | 审议通过的议案 | 信息披露媒体 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2024-04-26 | 第六届监事会 第六次会议 | 《2023 年年度报告》及其摘要 | 巨潮资讯网 | | | | | 《2023 年度监事会工作报告》 | | | | | | 《2023 年度利润分配预案》 | | | | | | 《2023 年度内部控制评价报告》 | | | | | | 《2023 年度财务决算报告》 | | | | | | 《关于拟续聘会计师事务所的议案》 | | | | | | 《关于 2024 年度为下属控股子公司提供担保的 议案》 | | | | | | 《关于控股股东及其关联方向公司提供借款暨 | | | | | | 关联交易的议案》 | | | | | | 《2024 年第一季度报告》 | | | 2 | 2024-08-29 | 第六届监事会 第七次会议 | 《2024 年半年度报告》及其摘要 | 巨潮资讯网 | | 3 | 2024-10-29 | 第六 ...

业绩总结 - 司农事务所2024年收入总额12253.49万元，审计业务收入10500.08万元，证券业务收入6619.61万元[3] - 2024年上市公司审计客户36家，审计收费总额3933.60万元[3] 人员数据 - 截至2024年12月31日，司农事务所从业人员346人，合伙人32人，注册会计师148人，签过证券业务审计报告的73人[2] 审计相关会议 - 2024年4 - 5月会议审议通过续聘司农事务所[4] - 2024年12月、2025年4月审计委员会与注册会计师沟通审计事项[7] - 2025年4月审计委员会审议通过公司2024年年度报告等议案并提交董事会[8] 审计结果 - 司农事务所认为公司财务报表编制合规，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[6] - 公司审计委员会认为司农事务所表现良好，按时完成2024年年报审计工作[10]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关设不同缺陷标准[9] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[12] 缺陷情况 - 报告期未发现财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[13][14] 各方意见 - 审计委员会认为内控体系完善有效，同意提交报告审议[15] - 监事会认为内控机制完整合理有效，报告真实客观[16]

增资信息 - 星辉体育拟对西班牙人增资不超4500万欧元，折合人民币约37008.45万元[2] - 增资后西班牙人注册资本上限为21058.27万欧元[3] - 增资价格为每股面值6欧元，股数不超750万股[7] 股权结构 - 星辉体育注册资本为港币998001122元，公司持有其100%股权[5] - 若上限增资，星辉体育持股从84.33%增至87.68%[5] 财务数据 - 2025年3月31日西班牙人资产179094681.43欧元，负债121148205.72欧元，净资产50435557.08欧元[6] - 2024年7月1日 - 2025年3月31日营收52237030.15欧元，净利润 - 19578796.22欧元[6] 其他要点 - 2025年4月25日公司通过增资议案，尚需西班牙人董事会、股东大会批准[3] - 增资助西班牙人建立薪资空间，提升融资和业绩[8] - 增资符合公司战略，不影响合并报表和财务状况[8]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.02元大幅下降至2024年的-0.37元，同比下降1950% [1] - 每股净资产从2023年的1.55元降至0元，同比下降100% [1] - 每股未分配利润从2023年的0.46元降至0.08元，同比下降82.61% [1] - 营业收入从2023年的17.33亿元降至13.6亿元，同比下降21.52% [1] - 净利润从2023年的0.28亿元转为亏损4.58亿元，同比下降1735.71% [1] - 净资产收益率从2023年的1.48%降至-26.84%，同比下降1913.51% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有47893.55万股，占流通股比38.51%，较上期减少786.77万股 [1] - 陈雁升持有40772.16万股，占总股本32.79%，持股数量不变 [2] - 陈冬琼持有2305.5万股，占总股本1.85%，持股数量不变 [2] - 华夏中证动漫游戏ETF新进持有1776.77万股，占总股本1.43% [2] - 国泰中证动漫游戏ETF新进持有490.87万股，占总股本0.39% [2] - BARCLAYS BANK PLC新进持有486.56万股，占总股本0.39% [2] - 高盛公司增持179.75万股至461.5万股，占总股本0.37% [2] - 华夏中证动漫游戏ETF退出前十大股东，原持有2454.76万股，占总股本1.97% [2] - 国泰中证动漫游戏ETF退出前十大股东，原持有850.91万股，占总股本0.68% [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为10派0.1元(含税) [3]