董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）为强化公司 董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《北京钢研高纳科技股份有限公司章 程》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 对董事会负责，向董事会报告工作，除董事会另有授权，审计委员会不享有决策 权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至七名董事组成，委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，且应至少有一名独立董事 为会计专业人士。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识 和商业经验。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部 审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 北京钢研高纳科技股份有限公司 2024 年度预计日常关联交 易发生金额、控股股东向公司提供委托贷款、公司与关联 方共同向参股子公司增资、为参股子公司向公司控股股东 借款提供关联担保等关联交易事项的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"）作为北京钢研高 纳科技股份有限公司（以下简称"钢研高纳"或"公司"）向特定对象发行股票 并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第13号——保荐业务》）等有关规定，经审慎尽职调查，就钢研高纳2024 年度预计日常关联交易发生金额、控股股东向公司提供委托贷款、公司与关联方 共同向参股子公司增资、为参股子公司向公司控股股东借款提供关联担保等关联 交易事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、保荐机构进行的核查工作 华泰联合证券保荐代表人查阅了钢研高纳各项业务和管理规章制度、关联交 易的信息披露文件、相关董事会决议、独立董事专门会议决议等，对其关联交易 的合理性、必要性、有效性进行了核查。 二、2024 ...

北京钢研高纳科技股份有限公司审计委员会对 会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中天运会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中天运"）作为公司 2023 年度财务报 表及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》要求，审计委员会对中天运在 2023 年度审 计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、资质条件 中天运近三年因执业行为受到行政处罚 3 次、监督管理措施 4 次、自律监 管措施 1 次、自律处分 1 次，未受到过刑事处罚。15 名从业人员近三年因执业 行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次、监督管理措施 4 次、自律监管措施 0 次、纪律处分 1 次。 三、人力及其他资源配备 1.项目合伙人刘明洋，2002 年 7 月成为注册会计师，2014 年 9 月开始从事 上市公司审计，2002 年 12 月开始在中天运执业，2022 年 11 月开始为本公司提 供审计服务；近三年签署了 3 家上市公司审计报告，复核了 0 家上市公司审计 报告。 2.签字注册会计师石磊，2009 年 ...

现场检查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于北京钢研高纳科技股份有限公司 2023 年现场检查报告 根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合 证券有限责任公司作为北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称"钢研高纳"或 "公司"）向特定对象发行股票的保荐人，于 2024 年 4 月 15 日对北京钢研高纳科 技股份有限公司 2023 年有关情况进行了现场检查，报告如下： | 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：钢研高纳 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：柴奇志 | 联系电话：010-57615991 | | | | | 保荐代表人姓名：张展培 | 联系电话：010-56839300 | | | | | 现场检查人员姓名：张展培 | | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | | 年 月 日 现场检查时间：2024 4 15 | | | | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | | | ...

内部控制 - 公司董事会对2023年度内部控制自我评价并出具报告[1] - 监事会审阅报告并发表意见，认为报告全面、客观、真实[1] - 公司内控体系规范、合法、有效，无违规情形[1] 公告信息 - 公告发布时间为2024年4月22日[3]

监事会情况 - 2023年召开5次监事会会议[4] - 截至期末第六届监事会成员共5名[3] - 2023年3名职工监事辞职，新选举3名[2] 经营合规 - 2023年工作按法规规范运作，无违法经营[7] - 关联交易决策合规，定价合理公允[9] - 对外担保履行审批流程，无违规[10] 财务审计 - 2023年审计报告为标准无保留意见[8] - 财务报告真实反映状况，内控有效执行[8] - 已建立完善内控体系并有效贯彻[11] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划第三期解除限售条件满足[14]

会议召开 - 公司第六届董事会第二十九次会议于2024年4月22日召开[1] - 公司决定于2024年5月13日召开2023年年度股东大会[19] 议案表决 - 《2023年度董事会工作报告》等多项议案表决通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[2][3][5][6][7][11][12][16]

北京钢研高纳科技股份有限公司 2023 年内部控制自我评价报告审核报告 中天运[2024]核字第 90067 号 北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对北京钢研高纳科技股份有限公司(以下简称钢研高纳公司)2023年度财 务报表进行审计,根据财政部《企业内部控制基本规范》的要求和深圳证券交易所《上市公 司内部控制指引》第六十六条:"上市公司应当于每个会计年度结束后四个月内将内部控制报 告和注册会计师专项审核报告报送本所,并与年度报告全文同时在指定网站上披露"的要求, 我们对钢研高纳公司董事会的内部控制自我评价报告进行了核实评价。 上市公司所称内部控制,是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。按照法律、行政法 规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度,保证内控制度的完整 性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营的效果与效率,增强公司信息披露的可靠性, 确保公司行为合法合规是钢研高纳公司的责任;钢研高纳公司董事会对公司 ...

独立董事评估 - 公司董事会2024年4月22日评估2023年度三位独立董事任职独立性[1][2] - 三位独立董事未在公司及主要股东任他职，无利害关系[1] - 三位独立董事符合法规对独立性要求[1]

关联交易金额 - 2024年预计与中国钢研及其下属关联企业发生日常关联交易3.2亿元[2] - 2024年采购预计2.75亿元，已发生9772万元，上年发生1.1567亿元[3][4] - 2024年销售预计4500万元，已发生609万元，上年发生2404万元[4] - 2023年实际与中国钢研及其下属关联企业发生日常关联交易1.4亿元[5] 各公司采购销售情况 - 2023年常州钢研极光增材制造采购2243万元，占比0.73%，与预计差异 -62.62%[6] - 2023年钢研纳克检测技术采购5803万元，占比1.88%，与预计差异 -10.73%[6] - 2023年钢研昊普科技采购1943万元，占比0.63%，与预计差异 -22.29%[6] - 2023年中国钢研及其子公司采购1578万元，占比0.51%，与预计差异 -47.38%[6] - 2023年常州钢研极光增材制造销售917万元，占比0.27%，与预计差异 -63.32%[7] - 2023年中国钢研及其子公司销售1487万元，占比0.44%，与预计差异 -25.65%[7] 公司财务数据 - 钢研昊普科技注册资本60000万元[9] - 2023年中国钢研总资产2954121.26万元、净资产1669783.06万元等[11] - 2023年钢研昊普科技总资产79352.10万元、净资产54883.55万元等[11] - 2023年钢研纳克检测技术总资产187914.35万元、净资产107272.30万元等[11] 关联交易相关 - 关联交易价格以市场公允价为依据，货币结算[12] - 与关联方平等协商逐笔签合同[13] - 关联交易符合公司战略规划[14] - 独立董事认为2024年预计关联交易合理公允[16] - 公司将2024年预计关联交易议案提交董事会审议[16]