2023年情况 - 监事会列席9次董事会和5次股东大会会议[1] - 监事会召开6次会议[2] - 公司董事会运作规范，无违规行为[4] - 定期报告真实，审计报告客观公允[5] - 募集资金使用管理合规，无关联交易[7][8] - 无对外担保及损害股东利益情况[9] - 法人治理结构合理健全[10] 2024年计划 - 监事会定期开会，监督公司依法运作[11] - 强化财务检查，关注高风险领域[11]

内部控制评价 - 信永中和认为公司于2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[5] - 公司董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100%[13] 公司治理 - 公司建立规范治理结构，设有股东会、董事会、监事会和高管层[13] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会[14] - 公司设立多个职能部门[15] 制度建设 - 公司建立科学人力资源制度或流程[17] - 公司重视企业文化培育，倡导“简单、勤奋、协作、创新”[18] - 公司建立内控程序，日常经营一般授权，重大投资特别授权[22] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序及内控制度[27] - 公司制定销售管理制度规范销售作业并控制风险[28] - 公司建立采购与付款控制流程减少采购风险[28] - 公司建立规范资产管理制度管理固定资产和存货[29] - 公司建立工程项目控制流程及管理制度和授权审核程序[30] - 公司建立薪酬及员工福利管理制度和人力资源管理政策[32] - 公司制定募集资金管理制度，投资项目实际投入与计划基本相符[32] - 公司制定多项制度内控管理业务，未发生重大投资、对外担保事项[33] - 公司建立内外部信息沟通制度加强信息交流与披露[37] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额≥资产总额的1%或≥税前利润总额的10%[40] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%或税前利润总额的5%≤错报金额＜税前利润总额的10%[40] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报金额＜资产总额的0.5%且＜税前利润总额的5%[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额≥税前利润总额的10%[46] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：税前利润总额的5%≤错报金额＜税前利润总额的10%[46] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报金额＜税前利润总额的5%[46] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[49] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[50] - 截止2023年12月31日，公司在重大方面保持与财务报表编制相关的有效内部控制[52] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[51]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额526,143,000元，净额489,178,070.07元[1] - 原投资项目计划投资18,500万元，募集资金投入同额[3] - 截至2024年4月12日，专户余额1,992.66万元[7] 资金投入情况 - 承诺投资项目累计投入10,802.61万元[8] - 超募资金投向累计投入24,993.56万元[8] 资金使用计划 - 拟用剩余超募资金1,992.66万元永久补充流动资金[9] 审议情况 - 董事会、监事会已审议通过该事项[11][13] - 尚需提交股东大会审议通过[14]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入448,085,402.04元，较2022年增长1.19%[6][32] - 2023年营业总成本401,613,795.96元，较2022年下降4.07%[32] - 2023年净利润63,428,743.58元，较2022年增长958.00%[32] - 2023年基本每股收益0.13元/股，较2022年增长550.00%[33] - 2023年经营活动产生的现金流量净额57,928,717.17元，较2022年增长45.15%[38] 财务状况 - 2023年12月31日公司资产总计14.39亿元，较1月1日增长3.64%[21] - 2023年12月31日公司负债合计1.81亿元，较1月1日增长8.54%[23] - 2023年12月31日公司归属于母公司股东权益合计12.26亿元，较1月1日增长3.09%[24] - 2023年应付账款90,953,523.56元，较年初下降24.16%[29] - 2023年合同负债43,727,610.18元，较年初增长118.90%[29] 应收账款 - 2023年12月31日公司应收账款余额为250,928,970.28元[9] - 2023年12月31日公司应收账款坏账准备为60,601,728.78元[9] - 2023年12月31日公司应收账款净值为190,327,241.50元[9] 股东权益变动 - 2023年合并报表中归属于母公司股东权益本年增减变动金额为 - 2159.597053万元[47] - 2023年母公司报表中股东权益本年增减变动金额为6999.226555万元[49] 股权结构 - 2023年9月八位一致行动人收回委托给洛阳华世的99,549,997股股份（占总股本20.70%）的表决权，公司实际控制人变更[61] 子公司情况 - 公司合并财务报表范围包括6家一级子公司、1家二级子公司，本年因注销减少2家二级子公司[64] 关键审计事项 - 因收入是关键业绩指标，存在操纵收入确认风险，收入确认识别为关键审计事项[6] - 因应收账款预计可收回金额需运用会计估计和判断，应收账款坏账准备识别为关键审计事项[9] 财务报表编制 - 公司财务报表编制期间为2023年1月1日至2023年12月31日[68] - 财务报表除特别注明外以人民币元列示[85,89,93] 会计政策 - 外币交易初始确认用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目用资产负债表日即期汇率折算[83] - 公司以预期信用损失为基础对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备[95] - 存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取跌价准备[108] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[168] 固定资产折旧 - 房屋及建筑物折旧年限为20 - 50年，残值率为5%，年折旧率为1.90 - 4.75%[134] - 机器设备折旧年限为5 - 8年，残值率为5%，年折旧率为11.88 - 19.00%[134] - 运输设备折旧年限为4 - 10年，残值率为5%，年折旧率为9.50 - 23.75%[134] - 办公及电子设备折旧年限为3 - 5年，残值率为0 - 5%，年折旧率为19.00 - 33.33%[134] 租赁相关 - 公司对租赁期不超过12个月的短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债[187] - 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短，承租人调减使用权资产账面价值并将相关利得或损失计入当期损益[186] - 融资租赁初始计量以租赁投资净额作为应收融资租赁款入账价值[190] - 经营租赁在租赁期内采用直线法将租赁收款额确认为租金收入[194]

会议情况 - 第六届监事会第四次会议于2024年4月12日召开，3名监事全部出席[1] 议案审议 - 《监事会2023年年度工作报告》等多项议案以3票同意通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[1][2][3][4][5][7][11][14][15][17][18] 资金使用 - 将使用1992.66万元剩余超募资金永久补充流动资金[11] 审计机构 - 拟续聘信永中和会计师事务所为2024年度财务审计机构[17][18]

人员变动 - 独立董事杨德先于2023年10月起任职[1] - 公司提名尹健等7人为第六届董事会董事候选人，杨洁等3人为独立董事候选人[6] - 公司聘任卢春明为总裁，熊金梅为副总裁，黄伟兵为财务总监兼董事会秘书，郑君林为总工程师[9] 会议情况 - 2023年应参加董事会2次，现场出席2次[5] - 2023年出席股东大会3次[5] - 2023年召开1次独立董事专门会议[12] - 2023年11月16日召开第五届董事会第三十次会议[19] - 2023年12月5日召开第六届董事会第一次（临时）会议[19] 其他事项 - 杨德先发表论文50余篇，教学系统在全国160多所高校应用[1] - 杨德先为全国四十多所动模实验室提供技术支持[2] - 2023年度公司信息披露真实、准确、完整、及时和公平[15] - 2023年度公司未发生应当披露的关联交易事项[18] - 2023年度董事及高级管理人员薪酬符合规定[20] - 2024年独立董事将继续履职维护股东权益[23]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理结构 - 公司设股东会、董事会、监事会和高管层管理体系[6] - 董事会下设四个专门委员会[7] - 公司设多个职能部门并明确岗位权责[8] 内控程序与制度 - 公司建立风险识别、评估和应对程序[11] - 公司在交易授权等方面建立内控程序[12] - 公司对货币资金等多方面制定内控相关制度[13][14][15][16][17] 缺陷定量标准 - 财务报告和非财务报告内部控制分重大、重要、一般缺陷定量标准[23][26] 报告期情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[28] - 报告期内无其他内部控制相关重大事项说明[29] - 截止2023年12月31日公司在重大方面保持有效内部控制[30]

业绩总结 - 2023年度计提信用减值损失8,002,242.15元、资产减值损失983,693.26元[2] - 本次计提减值准备将减少公司2023年度利润总额8,985,935.41元[20] 数据详情 - 应收票据坏账损失本期发生额51,989.88元，上期185,969.12元[3] - 应收账款坏账损失本期 -2,038,547.57元，上期 -917,087.21元[4] - 其他应收款坏账损失本期 -6,015,684.46元，上期 -4,806,679.26元[4] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失本期 -983,693.26元，上期 -813,588.72元[5] - 不同账龄应收账款预期信用损失率5%-80%[12] 决策流程 - 2024年4月相关会议审议通过计提减值准备议案[17][12][19] - 计提减值准备经信永中和会计师事务所审计确认[20]

财务审计 - 信永中和对中元股份2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 2023年初对武汉中元华电其他应收款余额856.53元[8] - 2023年初对成都智达应收账款余额8.96元[8] - 2023年对成都智达应收账款累计发生57.30元[8] - 2023年对成都智达应收账款利息27.00元[8] - 2023年对武汉中元华电其他应收款偿还856.53元[8] - 2023年对成都智达应收账款偿还39.26元[8] - 2023年末对武汉中元华电其他应收款余额0元[8] - 2023年末对成都智达应收账款余额39.26元[8] 资金占用 - 2023年初占用资金余额865.49元，累计发生57.30元，利息27.00元，期末余额895.79元[8]

综合业绩 - 2023年公司营业收入448,085,402.04元，同比增长1.19%[3] - 2023年营业利润75,974,075.14元，同比增长145.46%[3] - 2023年利润总额77,293,276.63元，同比增长159.38%[3] - 2023年归属于上市公司股东的净利润60,113,292.33元，同比增长580.07%[3] - 净利润为63,428,743.58元，较上年增加958.00%[17] 现金流与资产负债 - 2023年经营活动产生的现金流量净额57,928,717.17元，同比增长45.15%[6] - 2023年末资产总额1,438,684,571.41元，较上年末增长3.64%[6] - 2023年末负债总额181,484,569.80元，较上年末增长8.55%[6] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,225,730,673.36元，较上年末增长3.10%[6] 应收与应付款项 - 2023年应收款项融资期末余额11,876,521.07元，比期初增加332.42%[8] - 2023年其他应收款期末余额10,198,848.29元，比期初减少61.36%[8] - 合同负债期末余额为57,411,012.15元，较期初增加56.79%[12] - 其他应付款期末余额为3,521,235.86元，较期初减少56.70%[12] 利润与收益 - 未分配利润期末数为91,438,229.06元，较年初增加41.33%[15] - 投资收益2023年度发生数为34,515,548.61元，较上年增加145.91%[17] - 营业外支出2023年度发生数为191,482.24元，较上年减少93.25%[17] 现金流量 - 投资活动现金流入小计为2,039,525,747.37元，较上年增长125.94%[20] - 筹资活动现金流入小计为240,000.00元，较上年减少95.20%[20] - 筹资活动现金流出小计为26,084,660.54元，较上年增加408.04%[20]