公司代码：300018 公司简称：中元股份 武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 武汉中元华电科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合武汉中元华电科技股份有限 公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、 内部控制评价工作情况 （一） 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的单位包括公司本部及合并范围的子公司，纳入评价范围 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项：控制环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等。 前述纳入评价范围的单位、业务和事项以及 ...

独立董事评估 - 公司对2024年度在任独立董事独立性进行评估[1] - 2024年在任独立董事为杨洁、杨德先、姜东升[1] - 独立董事胜任职责，符合任职及独立性要求[1]

业绩总结 - 2024年公司营业收入553,692,697.60元，同比增长23.57%[3] - 2024年净利润80,669,948.68元，较2023年增长27.18%[17] - 2024年经营活动现金流量净额120,722,204.78元，同比增长108.40%[6] 财务数据变化 - 2024年末资产总额1,515,710,439.10元，较上年末增长5.35%[6] - 2024年末净资产1,287,085,090.86元，较上年末增长5.01%[6] - 2024年12月31日货币资金期末余额较期初减少30.41%[8] - 2024年12月31日债权投资期末余额较期初增加281.84%[8] - 2024年12月31日应付账款期末余额较期初增加49.13%[12] - 2024年12月31日递延所得税负债期末余额较期初增加61.37%[12] - 2024年未分配利润较2023年增长46.98%[15] 收支项目变动 - 2024年财务费用较上年同期增加212.93%，因定期存款计提利息增加[17][18] - 2024年投资收益较上年同期减少76.63%，因投资基金核算收益减少[17][18] - 2024年筹资活动现金流入小计为0元，较2023年减少100%[20][21] - 2024年收到其他与经营活动有关现金较上年同期增加38.24%[21] - 2024年购建固定资产等支付现金较上年同期减少33.63%[21]

关于公司会计政策变更的公告 证券代码：300018 证券简称：中元股份 公告编号：2025-009 武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质 量保证，应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规 定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成 本"等科目，贷记"预计负债"科目，该解释规定自印发之日起施行， 允许企业自发布年度提前执行。 2、变更前采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则 —基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关规定。 3、变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准 则解释第 18 号》的要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期 颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 1 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和 ...

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入553,692,697.60元，较2023年度增长23.6%[7][34] - 2024年度营业总成本462,360,550.29元，较2023年度增长15.1%[34] - 2024年度净利润80,669,948.68元，较2023年度增长27.2%[34] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润76,972,845.35元，较2023年度增长28%[35] - 2024年度基本每股收益0.16元/股，较2023年度增长23.1%[35] - 2024年度母公司营业收入391,697,637.67元，较2023年度增长35.8%[38] - 2024年度母公司净利润99,714,904.89元，较2023年度增长6.8%[38] 财务状况 - 2024年末公司流动资产合计9.3770665113亿元，年初为10.2096112384亿元[1] - 2024年末公司非流动资产合计5.7800378797亿元，年初为4.1772344757亿元[2] - 2024年末公司资产总计15.157104391亿元，年初为14.3868457141亿元[2] - 2024年末公司流动负债合计2.2126301972亿元，年初为1.7668581815亿元[4] - 2024年末公司非流动负债合计7362.32852万元，年初为4798.75165万元[4] - 2024年末公司负债合计2.2862534824亿元，年初为1.814845698亿元[4] - 2024年末公司股东权益合计12.8708509086亿元，年初为12.5720000161亿元[5] - 2024年末母公司流动资产合计7.2816637544亿元，年初为7.7833697389亿元[8] - 2024年末母公司非流动资产合计8.7177472198亿元，年初为7.0096120758亿元[8] - 2024年末母公司资产总计15.9994109742亿元，年初为14.7929818147亿元[8] - 2024年末流动负债合计247,999,488.43元，较年初增长15.5%[30] - 2024年末股东权益合计1,351,941,608.99元，较年初增长7%[31] - 2024年末负债和股东权益总计1,599,941,097.42元，较年初增长8.2%[31] 现金流情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为120,722,204.78元，同比增长108.40%[42] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 148,358,022.87元，亏损扩大151.22%[42] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 24,843,782.51元，亏损缩小3.87%[43] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为 - 52,479,600.60元，亏损扩大94.58%[43] - 2024年度母公司经营活动产生的现金流量净额为65,633,315.52元，同比增长16.34%[46] - 2024年度母公司投资活动产生的现金流量净额为 - 83,173,960.58元，亏损扩大16.29%[46] - 2024年度母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 24,041,576.80元，与2023年度持平[47] - 2024年度母公司现金及现金等价物净增加额为 - 41,582,221.86元，亏损扩大6.22%[47] 应收账款情况 - 2024年12月31日公司应收账款余额为265,294,614.49元[8] - 2024年12月31日公司应收账款坏账准备为56,189,348.85元[8] - 2024年12月31日公司应收账款净值为209,105,265.64元[9] 其他 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 公司将收入确认识别为关键审计事项[7] - 公司将应收账款坏账准备识别为关键审计事项[9] - 公司合并财务报表范围包括5家一级子公司、1家二级子公司，本年因注销减少1家一级子公司[71] - 公司董事会认为公司能在财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来持续经营[74] - 账龄1年以内（含1年）应收账款预期信用损失率为5%[108] - 账龄1 - 2年应收账款预期信用损失率为10%[108] - 账龄2 - 3年应收账款预期信用损失率为30%[108] - 账龄3 - 4年应收账款预期信用损失率为50%[108] - 账龄4 - 5年应收账款预期信用损失率为80%[108] - 账龄5年以上应收账款预期信用损失率为100%[108]

财务审计 - 审计公司对中元股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司于该日在重大方面保持有效内控[7]

募集资金 - 公司首次公开发行1635万股A股，每股发行价32.18元，募集资金总额52614.3万元，净额48917.807007万元[1] - 截至2023年12月31日止专户余额1971.99万元[3] - 截至2024年12月31日累计使用金额（含利息）56058.46万元[3] - 2024年募集资金专户资金增加项（利息收入扣除手续费净额）24.30万元[3] - 2024年募集资金专户资金减少项（永久性补充流动资金）1996.29万元[4] - 公司募集资金总额为48917.81万元，本年度投入1996.29万元，累计投入56058.46万元[16] 投资情况 - 2024年公司使用闲置超募资金不超过1500万元购买投资产品，额度可循环滚动使用，期限为2024年1月1日至12月31日[8] - 公司购买中国光大银行两款结构性存款，金额均为1500万元，预期年化收益率1.5%-2.6%，实际收益均为93750元[8] 项目效益 - 承诺投资项目承诺投资总额为18500万元，累计投入10802.61万元，本报告期实现效益2989.15万元，截止报告期末累计实现效益33074.02万元[16] - 超募资金投向承诺投资总额为47062.55万元，累计投入45255.85万元，本报告期实现效益1477.47万元，截止报告期末累计实现效益822.93万元[17] - 合计承诺投资总额为65562.55万元，累计投入56058.46万元，本报告期实现效益4466.62万元，截止报告期末累计实现效益33896.95万元[17] 具体项目 - 智能化电力动态数据记录装置项目承诺投资6875万元，累计投入5537.49万元，未达预计收益[16] - 基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目承诺投资6060万元，累计投入3234.70万元，本报告期实现效益647.86万元，截止报告期末累计实现效益6411.77万元，未达预计收益[16] - 新型自动跟踪补偿消弧线圈成套装置项目承诺投资2800万元，累计投入2733.72万元，未达预计收益[16] - 基于电力物联网的输变电智能监测和运维系统承诺投资10200.26万元，累计投入10200.26万元，本报告期实现效益674.54万元，截止报告期末累计实现效益 - 3359.79万元，未达预计收益，但市场拓展良好，目前尚未执行在手订单为7241.26万元[17] 其他 - 公司首次公开发行股票后的募集资金净额为489178070.07元，其中超募资金为304178070.07元[19] - 2009年12月30日，公司同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金439.66万元[19] - 募集资金节余含承诺投资项目结余7697.40万元、超募资金项目结余693.18万元和利息875.42万元，共计9266万元[20] - 基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目安排铺底流动资金2000万元[20] - 公司在募集资金到位前以自有资金投入募投项目建设累计439.66万元[20] - 永久性补充流动资金含承诺投资项目结余资金7697.40万元和利息875.42万元[20] - 公司收购成都智达66%股权并增资[20]

会议情况 - 2024年独立董事出席股东会2次、董事会7次无缺席[4] - 2024年审计委员会主任委员主持召开6次审计委员会会议[5] - 2024年战略委员会委员参加2次战略委员会会议[7] - 2024年薪酬与考核委员会委员参加3次薪酬与考核委员会会议[8] - 2024年公司未召开提名委员会和独立董事专门会议[9][10] 工作投入 - 2024年独立董事借参会累计投入19天开展现场工作[14] 关联交易 - 2024年公司未发生应披露的关联交易事项[16] 审计机构 - 2024年独立董事同意续聘信永中和为审计机构[19] 股东沟通 - 2024年独立董事通过会议与中小股东沟通，股东关注业绩等事项[15] 公司计划 - 2024年公司制定股权激励计划利于持续发展[20] 薪酬方案 - 公司董高人员薪酬方案合规[21] 人事变动 - 报告期内公司无财务负责人等人事变动[22][23] 会计事项 - 公司未因非准则变更原因作会计政策变更等事项[24] 履职情况 - 2024年独立董事履职推动公司规范运作[26] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通为公司提建议[26]

公司治理 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会，独立董事全勤出席[3] - 独立董事主持召开3次薪酬与考核委员会会议[4] - 独立董事参加2次战略委员会会议和6次审计委员会会议[6] 财务相关 - 2024年未发生应披露关联交易事项[13] - 按时编制并披露多份报告，财务报告反映真实情况[15] - 续聘信永中和会计师事务所为审计机构[16] 激励与人事 - 2024年制定股权激励计划并授予第二类限制性股票[17] - 2024年度董高人员薪酬方案合规[18] - 报告期内无财务负责人等人事变动[19][20][21] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[24]

会议召开 - 监事会定期会议每6个月召开一次，特定情况10日内开临时会议[4] - 定期会议发通知前至少用两天征求员工意见[6] - 监事提议临时会议，办公室3日内发通知[7] 通知要求 - 定期和临时会议分别提前10日和2日发书面通知，紧急可口头或电话[9] 会议举行 - 监事会会议需过半数监事出席方可举行[15] 表决决议 - 监事会会议表决一人一票，决议需全体监事过半数同意[17] 会议记录 - 办公室工作人员做好会议记录，与会监事签字确认[20][21] 资料保存 - 监事会会议资料保存期限为十年[26]