内部控制评价 - 信永中和认为公司于2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[5] - 公司董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100%[13] 公司治理 - 公司建立规范治理结构，设有股东会、董事会、监事会和高管层[13] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会[14] - 公司设立多个职能部门[15] 制度建设 - 公司建立科学人力资源制度或流程[17] - 公司重视企业文化培育，倡导“简单、勤奋、协作、创新”[18] - 公司建立内控程序，日常经营一般授权，重大投资特别授权[22] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序及内控制度[27] - 公司制定销售管理制度规范销售作业并控制风险[28] - 公司建立采购与付款控制流程减少采购风险[28] - 公司建立规范资产管理制度管理固定资产和存货[29] - 公司建立工程项目控制流程及管理制度和授权审核程序[30] - 公司建立薪酬及员工福利管理制度和人力资源管理政策[32] - 公司制定募集资金管理制度，投资项目实际投入与计划基本相符[32] - 公司制定多项制度内控管理业务，未发生重大投资、对外担保事项[33] - 公司建立内外部信息沟通制度加强信息交流与披露[37] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额≥资产总额的1%或≥税前利润总额的10%[40] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%或税前利润总额的5%≤错报金额＜税前利润总额的10%[40] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报金额＜资产总额的0.5%且＜税前利润总额的5%[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额≥税前利润总额的10%[46] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：税前利润总额的5%≤错报金额＜税前利润总额的10%[46] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报金额＜税前利润总额的5%[46] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[49] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[50] - 截止2023年12月31日，公司在重大方面保持与财务报表编制相关的有效内部控制[52] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[51]