募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券面值5亿元，净额4.892245亿元[9] - 截至2020年12月11日，收到认购资金4.93亿元，净额4.892245亿元[10] - 截至2025年9月30日，存储余额4606.930227万元[11] 项目投资情况 - 前次募集资金项目承诺投资3.758063亿元，实际投资3.308695亿元，差异 - 4493.68万元[14] - 新产品研发项目承诺投资5913.18万元，实际投资1419.50万元，差异 - 4493.68万元[14] - 研发中心建设项目变更前投资8700万元，变更后1177.05万元，变更7522.95万元[18] - 营销网络建设项目变更前投资4600万元，变更后1575.04万元，变更3024.96万元[19] 项目调整情况 - 2022年3月，“沧州固体制剂新建车间项目”9597万元变更为“沧州三期原料生产项目”[15] - 2023年7月，“沧州三期原料生产项目”调整，加大化学原料药研发投入[16] - 2023年10月，“高端智能注射剂车间建设项目”结余6707.09万元重新分配[17] - 2023年4月，“研发中心建设项目”完成，结余7862.52万元补充流动资金[17] - 2024年4月，“沧州三期原料生产项目”预定可使用日期调至2024年9月30日[16] 资金使用情况 - 2021年以募集资金置换自筹资金1726.56万元[22] - 2021 - 2023年可使用不超2.5亿元闲置、不超5亿元自有资金现金管理[25][26][27] - 2024年1月可使用不超6000万元闲置、不超5亿元自有资金[26] - 2024年12月可使用不超5000万元闲置、不超5亿元自有资金[27] - 截至2025年9月30日，投资理财产品累计2500万元，已收回[27] 项目效益情况 - 高端智能注射剂车间建设项目以净利润为效益口径，未达预期[31][33] - 沧州三期等项目无法单独核算效益[32] 综合情况 - 截至2025年9月30日，实际使用与披露内容无不一致[35] - 募集资金总额48922.45万元，累计使用33086.95万元[38] - 变更用途资金总额26852.01万元，占比54.89%[38] - 2020 - 2025年1 - 9月使用资金分别为1726.56万元等[38] - 沧州固体制剂新建车间项目已终止[38] - 沧州三期原料生产项目2024年9月达预定可使用状态[38] - 高端智能注射剂车间建设项目2023年9月达预定可使用状态，产能利用率15.56%，效益415.28万元[38][41] - 新产品研发项目未完成[38] - 研发中心建设项目2022年12月达预定可使用状态[38] - 营销网络建设项目已终止[38] - 补充流动资金承诺投资13922.45万元[38]

非经常性损益数据 - 2025年1 - 9月非流动性资产处置损益为 - 1,636,626.29元[10] - 2024年度计入当期损益的政府补助为2,825,622.49元[10] - 2023年除套期保值外金融资产和负债相关损益为 - 13,956,107.18元[10] - 2022年度委托他人投资或管理资产的损益为11,923,008.17元[10] - 2025年1 - 9月非经常性损益总额为12,586,463.74元[10] - 2024年度非经常性损益净额为 - 146,649.84元[10] - 2023年度非经常性损益的所得税影响数为 - 270,835.21元[10] - 2022年度归属于少数股东的非经常性损益净影响数为 - 490,391.05元[10] - 2025年1 - 9月归属于公司普通股股东的非经常性损益为10,501,072.15元[10] 报告范围 - 报告涵盖2022 - 2024年度及2025年1 - 9月非经常性损益情况[5]

公司担保与资产状况 - 公司对控股及全资子公司提供的担保总额不超过8.9亿元，占公司2024年经审计净资产的比例不超过53.36% [1] - 子公司海昌药业以其厂房及土地使用权为其1.5亿元贷款提供最高额抵押担保，该担保金额占其2024年经审计净资产的68.7% [1] - 截至发稿，公司市值为45亿元 [2] 公司营收构成 - 2024年1至12月份，公司营业收入中，药品生产业务占比98.88%，其他业务收入占比1.12% [1]

公司近期动态 - 公司于2025年12月23日召开了第九届第七次董事会会议，审议了包括《关于公司2025年度以简易程序向特定对象发行股票方案（修订稿）的议案》在内的文件 [1] - 公司当前市值为45亿元 [1] 公司业务构成 - 2024年1至12月，公司营业收入中药品生产业务占比98.88%，其他业务收入占比1.12% [1]

发行情况 - 发行融资总额不超过三亿元且不超过最近一年末净资产20%[7] - 发行对象不超过35名（含35名）[7] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[8] - 发行数量不超过本次发行前公司总股本的30%[9] - 发行对象认购股份自发行结束之日起6个月内不得转让[9] - 募集资金总额不超过15,900.00万元（含本数）[9] 项目情况 - 陆芝葆化药生产车间与智能综合仓库项目投资总额为39,340.68万元，拟投入募集资金15,900.00万元[10] - 化药生产车间项目投资27,200.62万元，拟投入募集资金12,080.95万元[63] - 智能仓库建设项目投资12,140.06万元，拟投入募集资金3,819.05万元[64] - 化药生产车间项目建设周期36个月[65] - 智能仓库建设项目建设周期12个月[65] 业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为2022年76,588.19万元、2023年89,071.81万元、2024年98,355.45万元、2025年1 - 9月87,268.50万元[90] - 报告期各期归属于母公司所有者的净利润分别为2022年1,128.39万元、2023年 - 7,175.71万元、2024年1,365.17万元、2025年1 - 9月4,417.69万元[90] - 报告期内公司毛利率分别为2022年55.39%、2023年47.01%、2024年47.67%、2025年1 - 9月45.87%[91] - 报告期内公司存货跌价损失分别为2022年 - 440.98万元、2023年 - 1,335.94万元、2024年 - 992.94万元、2025年1 - 9月 - 488.99万元[92] 未来展望 - 公司以成为“中国医药制造百强企业”为中长期发展目标[24] - 公司拟以“化药+中药”双轮驱动业务模式发展[53] - 陆芝葆拟投资发展化药产业基地，丰富产品矩阵[53] 研发与团队 - 截至2024年末，公司配备研发人员253人，专业配比合理，能满足新药开发各环节需要[131] - 公司积累多项仿制药相关核心技术，组建北京艾湃克斯医药研发有限公司支撑全面研发体系建设[132][133] 财务影响 - 本次发行完成后公司总资产和净资产规模将增加，资产负债率将下降[73][75][81] - 本次发行募集资金到位短期内可能使净资产收益率、每股收益等财务指标下降，项目投产后盈利能力将逐步提升[82] - 本次发行完成后筹资活动现金流入将大幅增加，改善现金流状况[83] 风险提示 - 本次发行存在行业政策变化、产品未中标或价格下降、固定投资折旧增加、审批等风险[87][88][89][93] 利润分配 - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的10%[100] - 2022 - 2024年度现金分红总额合计为5903.28万元，年均可分配利润为 - 1560.72万元[106] - 公司制定了2025 - 2027年股东分红回报规划，采用现金、股票或两者结合方式分配利润[108][110] 其他 - 公司注册资本为56287.3163万人民币[23] - 公司股票代码为300016.SZ[23] - 截至预案公告日，控股股东、实际控制人王代雪持有公司15.18%比例股权，发行后仍为控股股东、实际控制人[44] - 公司募投项目已取得亳州高新区项目建设局项目备案表和生态环境分局环评报告批复[69] - 本次发行不会导致公司业务、高管人员结构、业务结构发生重大变化，也不会产生新的关联交易或同业竞争[75][78][79][80][84]

公司信息 - 公司股票代码为300016，简称为北陆药业[1] 会议与方案 - 2025年12月23日召开第九届董事会第七次会议[3] - 会议审议通过2025年度以简易程序向特定对象发行股票方案（修订稿）等议案[3] - 预案修订稿需经深交所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施[3]

融资发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票募资不超15900万元[5] - 发行对象不超35名，以现金认购[15][20] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前二十交易日均价80%[17] - 发行股份数量未超发行前总股本30%[28] - 发行前总股本562,873,163股，发行2388.66万股[36] 业绩数据 - 2025年1 - 9月归母净利润4417.69万元，扣非后3367.58万元[37] - 按不同业绩增幅测算2026年发行后业绩[39][40] 项目与资金 - 募集资金用于陆芝葆化药生产车间与智能综合仓库项目[31] - 制订《募集资金管理办法》，存放专项账户[43] 风险与措施 - 发行完成后每股收益下降，有摊薄影响[41] - 积极实施项目，降低摊薄风险[42] 公司承诺 - 董事、高管承诺维护股东权益，挂钩薪酬与填补回报措施[50] - 控股股东、实控人承诺不干预经营、不侵占利益[51]

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 北京北陆药业股份有限公司非经常性损益明细表鉴证报告 非经常性损益明细表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 北京北陆药业股份有限公司 非经常性损益明细表鉴证报告 北京北陆药业股份有限公司 非经常性损益明细表鉴证报告 本鉴证报告作为北陆药业公司本次申请向特定对象发行股票时使用，不 适用于其他用途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 致同专字（2025）第 110A024553 号 北京北陆药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京北陆药业股份有限公司（以下简称"北陆 药业公司"）2022 年度、2023 年度、2024 年度及 2025 年 1 至 9 月的非经 常性损益明细表（以下简称"非经常性损益明细表"）执行了鉴证。 按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益（2023 年修订）》（证监会公告〔2 ...

股票代码：300016 股票简称：北陆药业 公告编号：2025-125 公告 | 预案章节 | 内容 | 修订情况 | | --- | --- | --- | | 公司影响的讨论 | | | | 与分析 | | | | 第五节 与本次 | 二、本次发行摊薄即期 | | | 发行相关的董事 | 回报的风险提示及填补 | 更新了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 | | 会声明及承诺事 | 回报措施，以及相关主 | 以及本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系 | | 项 | 体作出的承诺 | | 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 北京北陆药业股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年5月8日召开2024年股东大 会，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》； 于2025年9月25日召开第九届董事会第四次会议，审议通过了本次发行方案及其他发行相 关事宜。 2025年12月23日，公司召开的第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司2025 年度以简易程序向特定对象发行股票方案（修订稿）的议案》等与本次 ...

北京北陆药业股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 | 1-2 | | --- | --- | | 公司前次募集资金使用情况报告 | 1-8 | | 前次募集资金使用情况对照表 | 1 | | 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | 2 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字（2025）第 110A024555 号 北京北陆药业股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京北陆药业股份有限公司（以下简称 北陆药业公 司）截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金 使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证 监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金 使用情况报告及对照表是北陆药业公司董事会的责任，我们的责任是在实施 鉴证程序的基础上对北陆药业公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况 报告及对照表提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合 ...