山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 3549 号 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东省中鲁远洋渔业 股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 26 日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2025)第 3526 号）。在此基础上， 我们审核了后附的贵公司管理层编制的"山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2024 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露 后附的汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 我们的责任是在执行审核 ...

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 3528 号 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为138,466.03万元[3] - 营业成本本期为1269800402.51元，上期为997975267.34元[165] - 本期归属于母公司所有者的净利润为34540564.55元[165] 资产数据 - 截止2024年12月31日存货账面余额51,150.98万元，账面价值45,043.12万元，占期末资产总额的21.38%[5] - 固定资产期末余额为999,486,042.10元，较期初下降[144] - 在建工程期末余额为118,015,048.57元，较期初增加[146] 负债数据 - 短期借款期末46,013,200.00元，期初58,011,311.42元[156] - 长期借款期末余额为380,653,409.02元，期初为390,665,507.16元[159] - 递延收益期末余额为53,576,277.76元，期初为51,980,968.73元[161] 子公司数据 - 山东中鲁海延远洋渔业有限公司本期营收352164528.36元，净利润 -17948798.86元[186] - 山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司本期营收618452840.80元，净利润16936404.15元[186] - 重要非全资子公司期末资产合计1121157620.35元，负债合计371669988.08元[185] 其他数据 - 应收账款期末账面余额为60,138,267.67元，坏账准备为9,616,250.39元，计提比例15.99%[120][121][122] - 其他应收款期末余额为71,692,831.62元，坏账准备为9,012,009.11元，计提比例11.17%[127][131][132] - 租赁收入合计148,544,986.20元，其中房屋租赁收入5,350,388.48元，船只租赁收入143,194,597.72元[181] 公司信息 - 公司于1999年7月30日发起设立，2000年7月24日B股在深交所挂牌上市[14] - 公司股票简称“中鲁B”，股票代码“200992”[14] - 公司主要产品为金枪鱼及其制品[14] 政策执行 - 2024年起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[109] - 2024年起提前执行《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[109] 未来展望 未提及相关内容 新产品和新技术研发 未提及相关内容 市场扩张和并购 未提及相关内容 其他新策略 未提及相关内容

一、主要会计数据和财务指标 | 名称 | 持有数量(万股) | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 陈天明 | 576.04 | 4.17 | 不变 | | 竺淑桢 | 545.62 | 3.95 | 4.73 | | 詹汉斌 | 489.30 | 3.55 | 不变 | | 蔡浴久 | 466.83 | 3.38 | 不变 | | 陈慈柔 | 326.01 | 2.36 | 0.01 | | 林名禹 | 140.00 | 1.01 | -5.00 | | GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONG KONG) | 117.52 | 0.85 | -71.65 | | LIMITED | | | | | 陈忠明 | 106.22 | 0.77 | 13.91 | | 黄嘉仪 | 103.40 | 0.75 | 不变 | | 何彬 | 87.74 | 0.64 | 新进 | | | 较上个报告期退出前十大股东有 | | | | 曹益凡 | 118.00 | 0.86 | 退出 | 三、分红送配方案情况 不分 ...

人员任职 - 2024年1月1日至4月25日王守海任公司独立董事[1] 会议出席 - 2024年应出席董事会2次，均亲自出席，参加股东会会议0次[5] 投票情况 - 2024年独立董事对董事会会议审议议案均投赞成票[5] 委员会会议 - 2024年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开会议1、1、2次[5] - 各委员会会议审议多项议案及候选人任职资格[6]

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （一）个人工作履历及专业背景 钟志刚，研究生学历，中共党员，一级律师。现任国 浩律师（济南）事务所高级合伙人。现任本公司、华纺股 份有限公司独立董事。 （二）独立性情况 （独立董事：钟志刚） 本人作为山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简 称"公司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董事 管理办法》《山东省中鲁远洋渔业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等法律法规、规范性文件 和规章制度的规定，在 2024 年度的工作中，忠实履行了独 立董事的职责，积极出席公司相关会议，认真审议董事会 各项议案，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司和 全体股东特别是中小股东的利益。现将 2024 年度本人履职 情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合 《上市公司独立董事管理办法》中对独立董事独立性的相 关规定。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东会会议情况 2024 年度，作为公司独立董事认真出席了公司历次董 事会和股东会，均能按照 ...

经核查公司独立董事钟志刚先生和武恒光先生的任职经历 以及所签署的相关自查文件，钟志刚先生和武恒光先生未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能 妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事钟志刚先 生和武恒光先生符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主 板上市公司规范运作》等要求，山东省中鲁远洋渔业股份有限公 司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事钟志刚先生 和武恒光先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

会议情况 - 2024年召开董事会会议9次，独立董事应出席7次，亲自出席7次，股东会4次，独立董事出席4次[2] - 2024年独立董事召集董事会审计委员会会议2次，参加提名委员会会议1次，未召开薪酬与考核委员会会议[2] - 2024年4月25日第八届董事会第十五次会议审阅并通过2023年年度报告、2024年第一季度报告[6] 报告相关 - 起草全面风险管理报告，总结2023年度风险管控工作并制定应对措施[6] - 首次编制并披露2023年度ESG报告[6] 资金情况 - 报告期内无对外担保事项，无控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金情况[6]

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 市值管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以 下简称"公司"）市值管理工作，进一步规范公司的市值管 理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益， 按照《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》的有关要 求，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关法律法规， 制定本制度。 (一)整体性原则。公司遵循整体性原则，协同公司各业 务体系以系统化方式持续开展公司市值管理工作。 1 (二)合规性原则。公司市值管理工作应当在严格遵守相 关法律法规、规范性文件以及公司内部规章制度的前提下开 展，不得进行任何形式的内幕交易、市场操纵等违法违规行 为。 (三)主动性原则。公司将及时关注资本市场及公司股价 动态，实时化、常态化主动跟进开展市值管理工作。 第二条 本制度所指的市值管理，是指以提高公司质量 为基础，为提升投资者回报能力和水平而实施的战略管理行 为。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第三条 市值管理主要目的是通过充分合规的信息披露， 利用资本运作、权益管理、投资者关系管理等手段，使公司 价值 ...

证券代码：200992 证券简称：中鲁 B 公告编号：2025-05 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2025 年度估值提升计划 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： （一）触及情形 根据中国证监会《上市公司监管指引第 10 号——市值管 理》的规定，长期破净公司应当披露上市公司估值提升计划。 截至 2024 年 12 月 31 日收盘，山东省中鲁远洋渔业股份有 限公司（ 以下简称"公司"）股票已连续 12 个月内每个交 易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于 公司普通股股东的净资产（ 以下简称（"每股净资产"），经 公司董事会审议制定估值提升计划。 公司计划通过抓好经营业务、树立企业形象、强化信息披 露、加强股东回报、寻求重组机会、建立长效激励机制等多 种方式，提升公司投资价值。 本估值提升计划仅为公司行动计划，不代表公司对业绩、 股价、重大事件等任何指标或事项的承诺。公司业绩及二 级市场表现受到宏观形势、行业政策、市场情况等诸多因 素影响，相关目标的实现情况存在不确定性。 一、触及情形及审议程序 长期破净是指公司股票连 ...